Учебно-методический комплекс дисциплины “ Деньги, кредит, банки ”
скачатьРОСТОВСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙУНИВЕРСИТЕТ «РИНХ»Г.С. Яблоновская Учебно-методический комплексДИСЦИПЛИНЫ “Деньги, кредит, банки” Ростов-на-Дону2007 Учебно-методический комплекс по дисциплине «Деньги, кредит, банки» разработан в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования для студентов, обучающихся по специальности 08901 – Бухгалтерский учет, анализ и аудит Учебно-методический комплекс рекомендован к изданию кафедрой «Банковское дело» и утвержден Учебно-методическим советом (протокол №1 от 18.11.2006г.). Учебно-методический комплекс состоит из учебной программы дисциплины; учебно-тематического плана для очной и заочной форм обучения; методических указаний и планов семинаров; рейтинговой системы контроля знаний студентов; контрольных вопросов по дисциплине, литературы основной и дополнительной. Составитель: к.э.н., доцент ^ (РГЭУ) Рецензенты: к.э.н., доцент Селиванова Т.А. (РГЭУ), доцент Штофер Л.Д. (ИУБиП) СОДЕРЖАНИЕ Стр.
ВВЕДЕНИЕ Дисциплина «Деньги, кредит, банки» является теоретическим курсом, изучающим анализ экономических отношений общества в процессе обучения студентов по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит». Цель курса «Деньги, кредит, банки» состоит в формировании у будущих специалистов современных фундаментальных знаний в области теории денег, кредита, банков, раскрытие исторических дискуссионных теоретических аспектов, их сущности, функций, законов, роли в современной рыночной экономике. Задачи курса «Деньги, кредит, банки»:
В процессе изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» студенты приобретают фундаментальные экономические знания в области, связанной с функционированием денежно-кредитной сферы, овладевают основными методами работы в кредитных организациях. По результатам изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» специалист должен знать: основные дискуссионные вопросы современной теории денег, кредита, банков. Позицию российской экономической науки по вопросам их сущности, функциям, законам и роли в современном экономическом развитии национальной и мировой экономик; современное законодательство, нормативные и методические документы, регулирующие денежный оборот, систему расчетов, в том числе в сфере международных экономических отношений, деятельность кредитных организаций, практику применения указанных документов; основы организации и регулирования денежного оборота, особенности реализации денежно-кредитной политики в различных странах, применяемые методы и инструменты денежно-кредитного регулирования, антиинфляционной политики, особенности проведения денежных реформ в отдельных странах, специфику функций, задач, направлений деятельности, основных операций центральных и коммерческих банков. По результатам изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» специалист должен уметь: владеть формами и методами использования денег и кредита для регулирования социально-экономических процессов в условиях рыночной и переходной рыночной экономики, учитывая при этом специфику России; анализировать статистические материалы по денежному обращению, расчетам, состоянию денежной сферы, банковской системы; анализировать периодическую литературу по вопросам состояния и отдельным проблемам денежно-кредитной сферы экономики; уметь оценивать роль банков в современной рыночной экономике. 1. УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ 1.1 Содержание программы РАЗДЕЛ 1. Деньги ^ Происхождение денег. Товарное производство и необходимость денег. Расширение сферы товарно-денежных отношений в переходный период к рынку. Закон собственности и расширение товарно-денежных отношений в переходный период к рынку. Сущность денег как всеобщего эквивалента стоимости товаров. Противоречия денег переходного периода к рынку. Формы проявления сущности денег: форма всеобщей и непосредственной обмениваемости; самостоятельная форма меновой стоимости; внешняя вещная мера труда. Бумажные и кредитные деньги: закономерности их выпуска в обращение, сфера применения. Закон денежного обращения и обеспечение устойчивости денег. Факторы, определяющие количество денег, необходимых для товарного обращения. ^ Понятие функции денег. Связь функции и содержания экономической категории. Функция денег как мера стоимости: характеристика денег в этой функции, масштаб цен, стоимость и цена, особенности ценообразования в условиях рынка. Денежный учет и его преимущества по сравнению с натуральным учетом. Деньги как средство обращения. Характеристика денег в этой функции. Сфера применения денег как средства обращения в рыночном хозяйстве. Инфляция и нарушение функционирования денег как средства обращения. Количество денег, необходимое для обращения в этой функции. Деньги как средство платежа. Содержание, назначение и особенности использования денег в этой функции. Сфера применения денег как средства платежа. Виды платежей. Перспективы расширения использования денег как средства платежа в рыночных условиях. Кризис неплатежей: его причины и пути выхода из кризиса. Функция накопления и сбережения. Содержание, назначение и использование денег в этой функции. Формы денежных накоплений у юридических и физических лиц в рыночной экономике. Источники накоплений. Инфляция и проблемы сохранения стоимости сбережений. Противоречия функции денег как средства накопления и сбережения в условиях инфляции. Мировые деньги. Троякое назначение мировых денег. Мировые платежные средства. Золотой запас и его место в современных внешнеэкономических условиях и условиях хозяйствования. Проблемы конвертируемости рубля. Взаимосвязь и взаимодействие функций денег в рыночной экономике как проявление их сущности. Роль денег в процессе расширенного воспроизводства. Использование денег в качестве стоимостного учета результатов хозяйственной деятельности предприятий различных форм собственности. Роль денег в организации экономических связей между отраслями и укреплении коммерческого расчета, в образовании, распределении и перераспределении валового общественного продукта. Использование денег как орудия контроля за мерой труда и потребления, за выполнением договорных обязательств. Роль денег в осуществлении эквивалентного обмена. Роль денег во внешнеэкономических связях. ^ Металлистическая теория денег. Ошибочность теории раннего металлизма. Возрождение металлистической теории денег во второй половине XIX в. Современная металлистическая теория денег. Номиналистическая теория: сущность, представители, недостатки и преимущества этой теории денег. Современный номинализм. Количественная теория денег: ее сущность, представители (Ш.Л. Монтескье, Д. Юм, Д. Рикардо). Современная количественная теория. Кембриджский вариант. Современный монетаризм. ^ Понятие денежного оборота. Стоимостное и физическое понятие денежного оборота. Структура совокупного денежного оборота. Денежные агрегаты. Каналы движения денег в рыночной экономике. Денежная база. Принципы управления денежным оборотом страны. Сбалансированность денежной и товарной массы в обращении, ее значение для устойчивости денег. Виды товарно-денежных пропорций. Пропорциональность в развитии производственной и непроизводственной сферы. Соответствие темпов роста производительности труда темпам роста заработной платы. Сбалансированность между темпами роста производства и предметов потребления и её значение для устойчивости денег в обращении. Нарушение товарно-денежной сбалансированности как фактор развития инфляционных процессов. Две сферы денежного оборота: безналичный и налично-денежный оборот, его взаимосвязь и взаимозависимость. Денежный и платежный оборот, денежное обращение. ТЕМА 5. Налично-денежный оборот и его организация. ^ Понятие налично-денежного оборота и сфера его применения. Принципы организации налично-денежного оборота. Роль и место ЦБ РФ в управлении наличным денежным оборотом. Положение о ведении кассовых операций предприятиями, учреждениями и организациями. Кассовая дисциплина, санкции за нарушение операций с наличными деньгами. Договор предприятий на расчетно-кассовое обслуживание банком. Кассовые заявки предприятий: их содержание, периодичность представления в банк. Организация эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении. Оборотная касса и резервные фонды денежных знаков. Их назначение. Порядок выпуска и изъятия наличных денег из обращения. Эмиссия безналичных денег. Механизм банковского мультипликатора. Денежная система Российской Федерации, ее элементы. Кризис денежной системы России: его причины и формы проявления. Особенности денежных систем США, Германии, Японии, Великобритании, Франции. ^ Понятие безналичного денежного оборота. Сфера применения безналичных расчетов. Положение о безналичных расчетах в РФ, принципы организации безналичных расчетов, способы платежей, источники платежей. Преимущества безналичных расчетов перед налично-денежными. Формы безналичных расчетов: платежными поручениями, расчеты чеками, аккредитивами, плановыми платежами; взаимные расчеты, расчеты по инкассо. Структура безналичного платежного оборота по формам безналичных расчетов. Организация межбанковских расчетов. Совершенствование безналичных расчетов, пути ускорения платежей в стране. Очередность платежей с расчетных и текущих счетов в банке. ^ Антиинфляционная политика Определение инфляции; ее виды. Причины инфляции. Формы проявления инфляции. Теории инфляции. Социально-экономические последствия. Особенности инфляции в России. Основные направления антиинфляционной политики Правительства России; ее последствия. Денежная реформа как способ стабилизации денежной системы. Нуллификация, реставрация, девальвация, деноминация. ^ ТЕМА 8. Необходимость и сущность кредита Кругооборот и оборот производственных фондов и необходимость кредита. Различия в индивидуальном кругообороте оборотных средств и основных фондов предприятия в процессе воспроизводства и возникновения кредита. Условия использования кредита (юридическая самостоятельность субъектов кредита, коммерческий расчет, взаимная заинтересованность в кредите участников кредитной сделки). Сущность кредита в рыночном хозяйстве; его связь с деньгами. Характеристика кредита как самостоятельной категории; как формы возвратного перераспределения свободных денежных средств в экономике; как формы движения ссудного фонда (капитала). Субъекты кредита. Виды кредитных отношений в условиях рынка. Изменение субъектов кредитных отношений в рыночных условиях. Источники ссудных капиталов в рыночной экономике. Ссудный фонд страны; его структура, управление ссудным фондом. Дискуссионные вопросы о категории "ссудного фонда". Рынок ссудных капиталов в России: его функции и участники. Теории кредита: натуралистическая и капиталотворческая. ^ Понятие функции кредита и её связь с содержанием. Перераспределительная функция кредита. Функция замещения наличных денег в обороте кредитными операциями и кредитными орудиями обращения. Условия такого замещения. Контрольная функция. Функция регулирования экономики. Стимулирующая функция. Законы кредита: понятие, взаимодействие с сущностью кредита, другими экономическими законами. Закон возвратности ссуженной стоимости. Закон сохранности ссуженной стоимости. Закон экономического предела кредитования. Механизм реализации этих законов в конкретной деятельности коммерческих банков. ^ Понятие формы кредита и принципы их классификации. Классификация в зависимости от объектов, субъектов, сроков пользования, обеспеченности кредита и др. Банковский кредит: принципы кредитования, роль в развитии экономики и обеспечения расширенных темпов воспроизводства. Коммерческий кредит: его виды и развитие в условиях рынка. Отличие от банковского кредита. Ограниченность сферы его применения. Потребительский кредит (гражданский): его виды, характеристика субъектов кредита; роль потребительского кредита в развитии социальной сферы и повышении жизненного уровня населения. Проблемы потребительского кредита в условиях перехода экономики к рынку. Межхозяйственный кредит. Государственный кредит: его виды, роль в покрытии дефицита бюджета, величина внутреннего и внешнего государственного долга. Международный кредит: его виды, роль в развитии внешнеэкономических связей; положение России на международном кредитном рынке. ^ Понятие границ кредиты. Граница кредита как предел отношений по поводу передачи стоимости во временное пользование. Перераспределительные и антиципационные, количественные и качественные границы кредита. Способы установления границ кредита. Возможности сопоставления темпов роста кредита и валового внутреннего продукта в целях установления границ кредита на воспроизводственном уровне. Методы установления границ кредита на макро- и микроуровне. Кредитоспособность заемщика и ликвидность банков как границы кредита. Факторы, вызывающие нарушение границ кредита. Методы оздоровления кредитной системы: кредитная регистрация, экспансия. Кредитная реформа как радикальный метод оздоровления кредитной системы. Роль кредита в воспроизводственном процессе, в обеспечении структурной перестройки экономики, повышении жизненного уровня населения, внедрении научно-технического прогресса и повышении производительности труда. Воздействие кредита на ускорение оборачиваемости оборотных средств, своевременности платежей; непрерывность производственных процессов у предприятий, обеспечение коммерческого расчета и самоокупаемости предприятий. Роль кредита в обеспечении расширенных темпов роста производства. Проблемы повышения роли кредита; возможности расширения кредитования реального сектора экономики и преодоления экономического кризиса в стране. ^ Определение банковского процента. Виды банковского процента в рыночной экономике. Учетная ставка, вкладной и депозитный, ссудный, межбанковский процент, их место в кредитных отношениях и кредитном регулировании. Ссудный процент – как иррациональная форма цены кредита. Процент как форма перераспределения национального дохода в пользу банковской системы. Функции ссудного процента: перераспределительная, хозрасчетная, стимулирующая (регулирующая). Границы ссудного процента и источники его уплаты. Факторы, определяющие величину ссудного процента в рыночной экономике. Процентная политика банков. Роль ЦБ РФ в регулировании ссудного процента и кредитных отношений. ^ ТЕМА 13. Банковская система. Понятие и элементы Сущность банковской системы. Характеристика ее элементов. Банковская инфраструктура. Определение банка как элемента банковской системы. Структура банка. Функции банка. Роль банков в экономике. Особенности банковских систем США, Германии, Японии. ^ Центральный Банк России: его место и роль в банковской системе рыночного типа. Задачи банка и его функции. Операции Банка России. Организационная структура Центрального Банка. Закон о Центральном Банке Российской Федерации и место банка в управлении денежно-кредитной системой России. Направления денежно-кредитной политики Центробанка; ее цели, методы проведения. Функции и организационная структура центральных банков Англии, ФРГ, США, Японии. ^ Закон о банках и банковской деятельности. Функции и место коммерческих банков в банковской системе рыночного типа. Принципы функционирования коммерческих банков России. Операции коммерческих банков: пассивные, активные, комиссионные. Балансовые и забалансовые операции банков, их характеристика. Виды забалансовых операций. Понятие банковской ликвидности. Порядок регулирования деятельности коммерческих банков. ^ Валютные отношения и валютная система. Мировые и национальные валютные системы. Валютный курс как экономическая категория. Режим валютных курсов. Методы регулирования валютного курса. Валютная биржа. Организация международных кредитно-расчетных отношений. Формы международных расчетов. Платежный баланс: его структура и значение в стабилизации валютного курса. Международные финансовые потоки и финансовые институты: МВФ, МБРР, ЕБРР и др. Место международных финансовых институтов в сбалансированности международной торговли, реализации стабилизационных программ и поддержании валютных курсов. ^ Основная литература
Учебники
Положения и инструкции ЦБ РФ
^ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Наименованиеразделов, тем | ВС Е Г О | ^ | |||
| аудиторных | из них | Самостоятельная работа | |||
| лекции | семинары | ||||
| ^ 1. Необходимость и сущность денег | 10 | 6 | 4 | 2 | 4 |
| 2. Функции денег и их противоречия | 8 | 4 | 2 | 2 | 4 |
| 3. Теория денег | 8 | 4 | 2 | 2 | 4 |
| 4. Денежный оборот, его содержание и структура | 6 | 4 | 2 | 2 | 2 |
| 5. Налично-денежный оборот, его организация и управление. Денежные системы РФ и зарубежных государств | 35 | 10 | 6 | 4 | 25 |
| 6. Безналичный денежный оборот и принципы его организации | 14 | 10 | 6 | 4 | 4 |
| 7. Инфляция, причины, формы проявления. Антиинфляционная политика | 10 | 6 | 4 | 2 | 1-й рейтинг-4 |
| ^ 8. Необходимость и сущность кредита | 10 | 6 | 4 | 2 | 4 |
| 9. Формы и виды кредита | 14 | 10 | 6 | 4 | 4 |
| 10. Ссудный процент и его экономическая природа | 8 | 4 | 2 | 2 | 2-й рейтинг-4 |
| ^ 11. Банковская система и ее элементы | 16 | 6 | 4 | 2 | 10 |
| 12. Центральный банк РФ, его задачи, функции и операции | 14 | 4 | 2 | 2 | 10 |
| 13. Коммерческие банки, их задачи, функции и операции | 14 | 10 | 6 | 4 | 3-й рейтинг-4 |
| 14. Основы международных валютных отношений | 13 | 6 | 4 | 2 | 7 |
| Итого: | 180 | 90 | 54 | 36 | 90 |
Заочная форма обучения
Наименованиетем | В | в том числе | |||
| С Е Г О | аудиторных | из них | Самостоятельная работа | ||
| лекции | семинары | ||||
| 1. Необходимость, сущность и функции денег в рыночной экономике | 11 | 1 | 1 | - | 10 |
| 2. Денежный оборот и его две формы | 9 | 4 | 2 | 2 | 5 |
| 3. Денежные системы. Инфляция | 29 | 4 | 2 | 2 | 25 |
| 4. Необходимость, сущность и функции кредита | 11 | 1 | 1 | - | 10 |
| 5. Формы и виды кредита | 13 | 3 | 1 | 2 | 10 |
| 6. Банковский процент | 5 | - | - | - | 5 |
| 7. Понятие и элементы банковской системы | 16 | 1 | 1 | - | 15 |
| 8. Центральный банк РФ. Задачи, функции и операции | 16 | 1 | 1 | | 15 |
| 9. Коммерческие банки, функции и бюджеты | 18 | 3 | 1 | 2 | 15 |
| 10. Основы международных валютных отношений | 16 | - | - | - | 16 |
| Выполнение контрольной работы | 36 | | | | 36 |
| Всего: | 180 | 18 | 10 | 8 | 162 |
^
ПЛАНЫ СЕМИНАРОВ И ПРАКТИЧЕСКИХ СИТУАЦИЙ
«Деньги, кредит, банки» – основная теоретическая дисциплина по специальности «Финансы и кредит». Задачи и цели дисциплины связаны с глубоким усвоением теории и законов функционирования стоимостных категорий рыночной экономики: денег, кредита, процента, денежного оборота, системы безналичных расчетов, а также инструментов и методов управления денежно-кредитной системой и банковской системой России.
Поэтому основной формой проведения и закрепления лекционного материала по дисциплине являются семинарские занятия с использованием практических и деловых ситуационных задач по отдельным темам и разделам. В качестве самостоятельной и индивидуальной работы студентам предлагаются темы рефератов, система домашних (контрольных) заданий.
В предлагаемой тематике семинаров по дисциплине «Деньги, кредит, банки» выделены основные вопросы тем, основная и дополнительная литература по каждой теме, а также практические ситуации и задачи по темам, имеющим практическое значение. Решенные практические и деловые ситуации должны быть представлены всеми студентами к промежуточным рейтингам и обязательны для допуска к сдаче экзамена по данному курсу.
Тема 1. Происхождение, необходимость и сущность денег
в рыночной экономике
Происхождение денег.
Необходимость денег в рыночной экономике. Расширение денежных отношений в условиях перехода России к рынку.
Сущность денег в рыночной экономике.
Формы и виды денег в рыночной экономике.
Роль денег в процессах формирования, распределения и перераспределения национального дохода.
Скачать 0,63 Mb. | оставить комментарий |
| страница | 1/3 |
| Яблоновская Г.С | |
| Дата | 03.10.2011 |
| Размер | 0,63 Mb. |
| Тип | Учебно-методический комплекс, Образовательные материалы |
хорошо
1 