Бизнес-план Наименование проекта: Производство микрошлифпорошков Автор проекта icon

Бизнес-план Наименование проекта: Производство микрошлифпорошков Автор проекта


1 чел. помогло.
Смотрите также:
Бизнес планирование и инвестиции методические указания по выполнению курсового проекта для...
Руководитель предприятия / / " " 2011 г...
Методические указания по разработке бизнес-плана инвестиционного проекта дисциплина «Управление...
План проекта коммерциализации технологий Как разработать бизнес-план проекта коммерциализации...
Бизнес-план проекта...
Бизнес-план инвестиционного проекта: проблемы его формирования и использования в деятельности...
Готовый бизнес-план производства вязанной одежды...
Бизнес-план организация работы мини-пекарни Стоимость проекта: 50200 $ Адрес магазина : г...
План проекта Щелкните по тексту описания и внесите свой текст Автор проекта...
Бизнес-план оформляется в виде приложения к заключительному отчету по проекту...
Бизнес-плана тема проекта тема для подготовки выпускного проекта...
Бизнес-план как форма управления процессом развития малого и среднего бизнеса...



Загрузка...
скачать
КОНСУЛЬТАЦИОННАЯ СЛУЖБА

«КОМПЛЕКСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕСОМ»


 Россия, 664011, г. Иркутск, ул. Чехова, 19, офис 512, ООО «Земельное Агентство»

тел. 536-594 факс 290-683 e-mail: ks_kub@mail.ru








Бизнес-план

Наименование проекта:

Производство микрошлифпорошков

Автор проекта:

«Комплексное Управление Бизнесом»


Инициатор проекта:

Начинающий предприниматель


Цель бизнес-плана:

Настоящий бизнес-план подготовлен для ознакомления начинающих предпринимателей с уровнем доходности различных бизнесов и требующимся стартовым капиталом.

Данный документ предназначен для лиц, получивших его с согласия владельца информации. Передача, копирование или разглашение содержащейся в данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца запрещается.

Бизнес-план инвестиционного проекта выполнен на основе информации, содержащейся в средствах массовой информации, литературных источниках. За достоверность используемой информации Исполнитель не несет ответственности.


г. Иркутск

2006г.


^ 1. Описание проекта

ООО «Микрошлифпорошок» - предприятие, основными видами деятельности которого является производство тонких микрошлифпорошков методом жидкостной седиментации. Предприятие планирует начать свою деятельность с января 2007 года. Основное оборудование и затраты представлены ниже.

Производство тонких микропорошков ( от 1 до 60 мкм ) методом жидкостной седиментации в СССР было сосредоточено и сейчас находится на Украине. В России микропорошки с размером частиц меньше 40 мкм не производятся. Их монопольным поставщиком является Запорожский абразивный комбинат (Украина)

Потребность в микропорошках от 1 до 60 мкм составляет несколько десятков тонн в год (около 30 тонн), основными потребителями выступают машиностроительные предприятия точного приборостроения и подшипниковой промышленности.

В условиях внедрения новых систем качества ( ISO-9000, QS- 9000, FEPA и др.) возникла настоятельная потребность в существенном улучшении технологий обработки поверхностей деталей точных подшипников и ответственных деталей агрегатов автоматики сложных технических систем, при этом наряду с требованиями к их износостойкости значительно повышаются требования к их точностии, и чистоте сопрягаемых поверхностей.

Технологии производства микропорошков, рассматриваемые в представленном проекте, разработаны на основе использования процесса самораспространя-ющегося высокотемпературного синтеза (СВС), осуществляемого в малоразмерных (10- 20кг) реакторах, микропорошки, полученные при практическом применении этих технологий, обеспечивают выполнение требований, соответствующих новым системам качества.

Технология СВС основана на сжигании порошковых смесей с целью синтеза тугоплавких высокотвердых соединений: карбидов, нитридов, корундов и др., которые обладают уникальными абразивными и режущими свойствами.

Эти технологии, включая оборудование, впервые разработаны в России и отличаются от традиционных технологий повышенной производительностью, поскольку до 70 % (вместо 8-10%%) получаемых в реакторах материалов пригодны для производства микропорошков (1- 60 мкм).

Создание мелкосерийного производства абразивных СВС-материалов и классифицированных микропорошков объемом до 30 тн в год, а так же инстру-ментов на их основе, сможет удовлетворить спрос машиностроительных предприятий точного приборостроения и подшипниковых заводов России и ближнего зарубежья.

Целью настоящего инвестиционного проекта является создание (освоение) отечественного рынка классифицированных микрошлифпорошков путем организации их производства (до 30 тн. в год) и удовлетворение потребностей в них. В результате реализации проекта будет освоена потенциальная доля рынка микрошлифпорошков:

- на рынке России - 100%;

- на рынке СНГ до 70 – 80%.

Таким образом, преимуществом проекта является то, что создаваемое производство микрошлифпорошков будет в России и превзойдет своих конкурентов на Украине (по крайней мере на этапе развития продаж этого продукта на рынке в течение 3-4-х лет).

Освоению рынка и устойчивости проекта от конкурентных факторов будет способствовать возможность формировать цены СВС-микрошлифпорошков до 2-4 раз ниже цен аналогичной зарубежной продукции. Цена продаж микрошлифпорошков по данному проекту при необходимости может быть установлена 10-15 $/кг.

Конкурент - Запорожский абразивный комбинат (Украина) установил монопольную цену на микропорошки (для марки Т1С) -20 $/кг. Цена на аналогичную продукцию в Европе составляет около 60 $/кг.

В условиях повышения коммерческих и финансовых рисков принятая в проекте стратегия формирования цены на микрошлифпорошки позволит прогнозировать достаточную устойчивость проекта

Производство абразивных микропорошков по СВС-технологии организуется высококвалифицированными специалистами Инженерного центра СВС на имеющихся собственных площадях (около1200 кв. м.), включающих участки синтеза, дробления и классификации. ИЦ СВС разрабатывает оборудование и технологии разделения микрошлифпорошков на классы, в т.ч. методами гидроклассификации (от 14 до 63 мкм) и седиментации (от 0 до 14 мкм), осуществляет производство и поставки промышленности малых партий абразивных порошковю Произведено и реализовано промышленности более 5 тн неклассифицированных абразивных порошков, синтезированных по СВС-технологии.

^ Описание Продукции

Абразивные СВС-микрошлифпорошки и инструменты на их основе предна-значены для окончательной обработки (доводка, притирка, суперфиниширова-ние, хонингование, полирование) различных деталей подшипников, топливной аппаратуры автомобильных и тракторных двигателей, точных деталей приборов автоматики и т.п.. Тонкие микропорошки из СВС-материалов имеют повышенную микротвердость и режущую способность по сравнению с традиционными (электро-корундами, карбидом кремния и др.) конкурируют с карбидом бора и эльбором.

^ Конкурентные Сравнения

Абразивные материалы марки СВС имеют преимущества перед традиционными абразивами. Например, применение паст карбида титана марки СВС вместо алмазосодержащих паст при обработке металлов позволяет в 1,5-2 раза увеличить производительность труда, повысить на 1-2 класса чистоту поверх-ности, в 1,5 раза износостойкость деталей.

Технология

Процесс получения абразивных микропорошков состоит из трех стадий

1 - получение тугоплавких абразивных материалов методом СВС,

2 - дробление полученных продуктов и получение неклассифицированных порошков

3 - производства классифицированных микропорошков методом жидкостной седиментации

^ Таблица 1. Состав и стоимость оборудования, вновь приобретаемого для реализации проекта


^ Наименование участка

Закупаемое оборудование

Количес-тво

Цена

Руб.

(USD)

Стоимость, Руб.

(USD)

Поставщики

Участок синтеза

Реактор СВС-20

2

60 000

(2 000)

120 000

(4 000)

ТП

«Машиностроитель»

г.Самара

Участок дробления и измельчения

Вибрационная шаровая мельница РВМ 11

1

240 000

(8 000)

240 000

(8 000)

ОЗ «Вибромашина»

г.Москва

Участок гидроклассификации и седиментации

Отстойная маятниковая центрифуга ОМД - 802

1

600 000

(20 000)

600 000

(20 000)

АО «Курганхиммаш»

Всего за оборудование

960 000

(32 000)




Таблица 2.^ Состав и стоимость других затрат, необходимых для реализации проект

Наименование затрат


Всего по проектно-сметной документации

руб. (USD)

Монтаж и обвязка оборудования трубопроводами


60 000

Отладка и запуск оборудования


60 000


Закупка помещения


500 000


Всего

620 000


Итого необходимо 1 580 000 руб. инвестиций для выполнения работ по проекту и запуску производства классифицированных микрошлифпорошков карбида титана марки СВС.
^

Таблица 3. Сырье и комплектующие


Наименование сырьевых материалов

Цена за 1 кг

Руб.

(USD)

Расход кг на 1 кг продукта

Стоимость на 1 кг Руб.

(USD)

Поставщики

Порошок титана

ПТХ-6-1

210

(7,0)

0,8

168

(5,6)

^ ОАО «АВИСМА»,

г.Березняки

Пермск.обл.


Углерод технический

П-804Т

30

(1,0)

0,2

6

(0,2)

АО «Техуглерод»

г.Сызрань,

Самарск.обл.

ПАВ сложного

состава

300

(10,0)

0,02

6

(0,2)

ЗАО «Химреактив»

г.Самара


Договора с поставщиками оборудования, сырьевых и упаковочных материалов будут заключены после принятия положительного решения о финансировании проекта.


^ 2. Анализ рынка

Из-за влияния политических и экономических факторов прошедшего десятилетия в России традиционное крупнотоннажное производство абразивных материалов, основанное на больших мощностях и рентабельное только при очень большом выпуске продукции (несколько тысяч тонн в год), попало в кризисное положение из-за резкого падения спроса.

Вторая сторона кризисного положения заключается в том, что производство всех тонких микрошлифпорошков 1-10 мкм и большинство микрошлифпорошков 10-63 мкм, специальное оборудование и технологии разделения микропорошков на фракции (классифицирование) сосредоточены на Украине.

До сих пор в России нет производства классифицированных микропорошков с размером менее 14 мкм (тонких классифицированных микропорошков).

По мере оживления промышленного производства в условиях внедрения новых систем качества ( ISO-9000, QS- 9000, FEPA и др.) возникла настоятельная потребность в существенном улучшении технологий обработки поверхностей деталей точных подшипников и ответственных деталей агрегатов автоматики сложных технических систем, при этом наряду с требованиями к их износостой-кости значительно повышаются требования к их точности и чистоте сопрягаемых поверхностей

Удовлетворение этой потребности возможно путем создания мелкосерийного производства (объемом до 30 тн в год) абразивных СВС-материалов и классифици-рованных микрошлифпорошков, а так же инструментов на их основе, что позволит обеспечить подшипниковые и машиностроительные заводы России и ближнего зарубежья. Кроме того, создаваемое производство за счет более глубокой технологической переработки полученного абразивного порошка будет способно изготавливать высококачественные абразивные инструменты (пасты, шкурки, бруски, круги и др.), способные конкурировать не только на отечественном, но и на зарубежном рынке.

Оценка состояния рынка в данном бизнес-плане проводится на примере потребности подшипникового производства, являющегося основным потребителем классифицированных микропорошков на отечественном и зарубежном рынках.

Поэтому состояние и объемы производства подшипников в основном определяют емкость рынка абразивных микропорошков и инструментов на их основе.
^

Рынок России и СНГ


По данным журнала «Практический маркетинг» объем производства в России подшипников качения в 2004 г. составил 200 млн. шт. (108% к объемам производства 1994 г). Объем продаж этого вида продукции машиностроения в России за в 2003 году - 130 млн. шт. Прогнозируется ежегодное увеличение производства и реализации подшипников на 80-100 млн. шт. Подшипниковая промышленность России, которая состоит из 15 крупных заводов, сумела удержать в перестроечный период конкурентоспособность на мировом рынке подшипников, обеспечив Россию более чем 100 миллионами USD дохода в год от экспорта, в то же самое время полностью удовлетворяя внутренние потребности.

Для противостояния антидемпинговой политике стран -экспортеров подшипников в 1999 году российскими производителями подшипников и их партнерами из СНГ был создан международный концерн «Подшипники». Это позволило повысить долю экспортируемой продукции с 25% до 40%. В настоящее время недорогие и высококачественные подшипники концерна импортируют США, Германия, Франция, Бразилия, Аргентина, Египет, Сингапур, Индия, и т.д

^ Таблица 4. Объем выпуска продукции предприятиями международного концерна «Подшипники» в 2004 г. (тыс.руб.)




2004 г

^ Концерн «Подшипники»

5170759,1
Россия

3601232,3

ОАО "Мосоквский подшипник"

788812,0

ОАО "ГПЗ-2", Москва

84828,0

ОАО "Саратовский подшипниковый заводt"

403313,0

ЗАО "Завод специальных подшипников", Самара

192675,0

ЗАО "Завод миниатюрных подшипников", Самара

58832,4

ЗАО "Самарский РПЗ"

1747,0

ОАО "ROLTOM",Томск

158259,9

ОАО "Уральский подшипниковый завод", Екат-бург

23070,8

ОАО "Десятый подшипниковый завод", Ростов н/Д

244580,0

ОАО "Ижевский подшипниковй завод"

101912,0

ОАО "Прокопьевский подшипниковый завод",

51747,0

ЗАО "Волжский подшипниковый завод"

458584,8

ОАО "АПЗ-20", Курск

322984,0

ЗАО "Вологодский подшипниковый завод"

704541,2

ЗАО "Пензенский подшипниковый завод"

1031,2

ОАО "Казанский подшипниковый завод "

3081,0

ОАО "Подшипник", Лукьянов

1233,0
Украина

616902,1

АО "ХарП", Харьков

373030,0

ОАО "Гневинский подшипниковый завод"

30363,8

ОАО "Винницкий подшипниковый завод"

95026,3

ОАО "Lutzk Bearing Plant"

145809,0

Белоруссия

684309,0

"Минский подшипниковый завод"

665691,0

"Гомельский подшипниковый завод"

18618,0

Казахстан

261099,2

ЗАО "Степногорский подшипниковый завод"

261099,2

Узбекистан

7216,5

ОАО "Подшипник", Ахунбабаев

7216,5

^ Мировой рынок

Согласно прогнозу американской исследовательской компании "Freedonia Group Inc.", ожидаемое в ближайшие годы оживление экономики в Юго-Восточной Азии приведет к значительному расширению мировых продаж подшипников качения. Они увеличатся с 30 млрд. долл. В 1998 г. до 57,2 млрд. в 2008 г., т.е. почти удвоятся.

Проведенное прогнозирование свидетельствует, что в 2008 году, доля Азиатско- Тихоокеанского Региона (АТР) в мировом производстве подшипников должна возрасти на 37 % -40 % по отношению к 1998 году.

Относительно половины всех подшипников, которые изготовлены в настоящее время, идет для использования в индустриальном оборудовании, и другая половина идет для транспортных средств (автомобили, железнодорожный транспорт, самолеты).

Ведущие изготовители - "SKF" (Швеция), "NSK" (Япония), " FAG Kugelfischer " (Германия) и "Timken" (США). В последние 10 годах эти компании значительно увеличили реализацию своей продукции в АТР несмотря на то, что экономический кризис 1997 – 1998 гг. принес им большие потери.

Однако, в настоящее время спрос на подшипники в АТР постепенно возрастает: в 2008 продажи в регионе прогнозируются в объеме 23,3 миллиардов $ против 11 миллиардов $ в 1998. Для Северной Америки эти числа - 14 и 7,9 миллиардов $, и для Западной Европы - 12 и 7,1 миллиардов $.

Значительное увеличение ожидается в Китае - от 2,6 миллиардов $ в от 1998 до 7,2 миллиардов $ в 2008.

Изготовители работают над улучшением качества товаров и тратят намного больше средств для развития и исследований. Результат – значительное увеличение долговечности подшипников.

Анализ показывает, что ведущие изготовители автомобилей вместе с производителями подшипников работают в этом направлении, т.к. качество подшипников сильно сказывается на экономии топлива и удобстве автомобилей.

^ Таблица 5. Производство подшипников качения в мире1) (миллионов долларов $)




1989

1993

1998

20032)

20082)

Всего

20237

22003

29555

40925

57200

США, Канада, Мексика

5321

5595

7890

10450

13950

Латинская Америка3)

492

638

975

1475

2250

Западная Европа

5302

5190

7150

9525

12525

Восточная Европа

3525

2250

1950

2750

3975

Африка, Ближний и Средний Восток

3085

426

575

825

1200

Азиатско-Тихоокеанский регион

5289

7904

11015

15900

23300

- Япония

3130

4262

5365

7000

9600

- Китай

750

1475

2600

4500

7250

- другие страны АТР

1409

2127

3050

4400

6450

1)Данные "Freedonia Group Inc."
2)Прогноз
3)За исключением Мексики

^ Основные конкуренты

Основные требования потребителей - это выполнение стандартов ГОСТ 9206-80 и FEPA по классификации.

В настоящее время на рынке России отсутствуют национальные производители тонких микропорошков, продукция которых удовлетворяла бы этим требованиям. Рынок поделен немногочисленными представителями зарубежных фирм, а именно:

ФИРМА

СТРАНА

"K.C.Abrasive company"

США

"Exolon-Esk"

США

"Micro Abrasive Corp."

США

Hermes Schleifmittel GmbH & Co.

Германия

" Carbo"

Великобритания

CARBORUNDUM Schleifmittelwerke GmbH

Германия

Зарубежные фирмы выпускают микропорошки фракций1-63 мкм из электрокорунда нормального, карбида кремния зеленого и черного и карбида бора. Средняя стоимость 1500-1800 руб. (50-60 USD) за 1 кг.

Ассоциация российских производителей абразивов «АБРАЗИВ» (АПА «АБРАЗИВ») учреждена отечественными производителями абразивных инструментов и в нее входят следующие предприятия:

АООТ «Абразивный завод «Ильич»

АООТ «Волжский абразивный завод»

АООТ «Лужский абразивный завод»

ОАО «Белгородский абразивный завод»

ОАО «Косулинский абразивный завод»

ОАО «Абразивы и шлифование» (ВНИИАШ)

ОАО «Опытный абразивный завод»

На АООТ «Абразивный завод «Ильич» и некоторых других предприятиях производят микропорошки сверхтвердых абразивов (искусственных алмазов и кубического нитрида бора), цена которых в зависимости от фракции колеблется от 0,08 до 0,15 USD за 1 карат (0,2 грамма) или 12000 –75000 руб. за 1 кг. Такие материалы неприменимы для обработки деталей подшипников ввиду их крайней дороговизны.

Запорожский абразивный комбинат (Украина) выпускает микропорошки 1-63 мкм электрокорунда нормального, карбида кремния зеленого и карбида бора. Цена порошков лежит в пределах 600 – 750 руб.кг (20-25 USD) за 1 кг. Именно такая разница между ценами на микропорошки западноевропейского производства и украинскими порошками позволили занять последним значительную долю российского рынка абразивных микропорошков для подшипниковой промышленности – более 60%. Доля рынка, занятого западноевропейскими производителями не превышает 4-5%, что объясняется высокими ценами на продукцию.

Таким образом российских конкурентов на рынке нет, и вся продукция закупается за границей. На рынке имеется ниша составляющая 30-35% его емкости. Она может быть занята и расширена за счет реализации данного проекта.

^ 3. План продаж.

3.1. Объемы продаж

Планирование объемов производства ООО «Микрошлифпорошок» осуществляется исходя из производственных мощностей. Производственные мощности ограничены трудовыми ресурсами, производственными площадями, природной составляющей. Планирование продаж осуществляется по факту получения выручки предприятия от продажи продукции. Предприятие начинает производство с 01.02.07г..

План продаж представлены в таблице 6.

^ Таблица 6. План продаж по годам, т.р.

Наименование показателя

2007

Итого 2007

Итого 2008

я

ф

м

а

м

и

и

а

с

о

н

д

Выручка от продажи, т.р.

0

0

150

200

200

200

200

200

200

200

200

200

1950

2400

3.2.Ценообразование.

Увеличение стоимости бизнеса зависит от доходов, которые генерирует компания. Для обеспечения спроса на продукцию ООО «Микрошлифпорошок» регулирует качество (путем составления оптимальных рецептур) и цену. Формирование цены на продукцию ООО «Микрошлифпорошок» основывается на затратном и рыночном подходе. Цена покрывает затраты на производство, при этом значительно ниже цены конкурентов.

Торговая наценка для продукции формируется с учетом спроса на рынке. Средняя розничная цена на продукцию составляет 400 рублей за килограмм.

4. План производства
    1. ^

      Калькуляция переменных затрат


Ниже в таблице 7 представлены переменные затраты по годам. Переменные затраты включают затраты на ПАВ, углерод, порошок титана и электроэнергию.

Таблица 7. ^ Переменные затраты, тыс.руб.

Переменные затраты

2007

Итого 2007

Итого 2008

я

ф

м

а

м

и

и

а

с

о

н

д

Порошок титана

0

0

63

84

84

84

84

84

84

84

84

84

819

1008

Углерод технический

0

0

2,25

3

3

3

3

3

3

3

3

3

29,25

36

Пав сложного состава

0

0

2,25

3

3

3

3

3

3

3

3

3

29,25

36

Электроэнергия

0

0

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

40

48

Итого затрат

0

0

71,5

94

94

94

94

94

94

94

94

94

917,5

1128



    1. ^

      Калькуляция условно-постоянных затрат


Условно постоянные затраты включают расходы, которые не зависят от объемов производства. Перечень расходов постоянных и их величина представлены в таблице 8.

Расчет амортизации осуществляется исходя из того, что срок оборудования 20 лет. Амортизация начисляется линейным способом.

^ Таблица 8 Условно-постоянные расходы на производство продукции, тыс. руб

Постоянные затраты

2007

Итого 2007

Итого 2008

я

ф

м

а

м

и

и

а

с

о

н

д

заработная плата рабочим

0

0

15

15

15

15

15

15

15

15

15

15

150

180

директор

0

6

6

6

6

6

6

6

6

6

6

6

66

72

водитель

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

48

48

общехозяйственные нужды

0

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

33

36

ЕСН (20 %)

0,8

2

5

5

5

5

5

5

5

5

5

5

52,8

60

Амортизация

0

0

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

40

48

ГСМ

5

5

5

5

5

5

5

5

5

5

5

5

60

60

Канцелярия

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

12

12

Итого затрат

10,8

21

43

43

43

43

43

43

43

43

43

43

461,8

516



    1. ^

      Калькуляция себестоимости продукции


Себестоимость продукции включает переменные и условно-постоянные затраты. Коммерческие расходы представлены затратами на приобретение ГСМ, которые учтены в постоянных затратах, управленческие расходы – заработная плата руководства. Себестоимость продукции ООО «Микрошлифпорошок» представлена в таблице 9.

Таблица 9.^ Себестоимость продукции ООО «Микрошлифпорошок»., тыс. руб.

Затраты

2007

Итого 2007

Итого 2008

я

ф

м

а

м

и

и

а

с

о

н

д

Переменные

0

0

71,5

94

94

94

94

94

94

94

94

94

917,5

1128

Постоянные

10,8

21

43

43

43

43

43

43

43

43

43

43

461,8

516

Полная себестоимость

10,8

21

115

137

137

137

137

137

137

137

137

137

1379,3

1644


График производства постоянен во все года, только в первый год в первые два месяца производство продукции не будет, а будет подготавливаться документация, закупаться оборудование.

^ 5. Финансовый план

Таблица 10. Формирование денежного потока



Наименование показателя

2007

2008

Выручка от продаж (нетто - без НДС), т.р.

1950

2400

Переменные затраты,т.р.

917,5

1128

Постоянные расходы, т.р.

461,8

516

Валовая прибыль, т.р.

570,7

756

Амортизация НМА и ОС новых (на 10 лет - линейным)

40

48

Прибыль от продаж (прибыль до выплаты налогов и процентов)

570,7

756

Чистая прибыль до уплаты налогов

570,7

756

Налог на прибыль (24 %)

136,968

181,44

^ Чистая прибыль

433,732

574,56


Условия допущения

ООО «Микрошлифпорошок» занимается производством и реализацией микрошлифпорошков. Указанный вид деятельности является рентабельным, так как в отрасли в настоящее время практически нет конкурентов.

В расчетах используется налог на прибыль (24 %), помимо которого уплачивается обязательно отчисления в пенсионный фонд (20 %). Данные налоги входят в состав постоянных затрат.

^ 6. Расчет потребности в активах

6.1. Потребность во внеоборотных активах

Потребность во внеоборотных активах возникают в первый год. Они связаны с покупкой помещения и оборудования. Затраты составят 1580 т.р. соответственно. Данные затраты представлены в таблицах выше.

^ 6.2. Потребность в оборотных активах.

Ниже представлена таблица 11, отражающая издержки, выручку, валовую прибыль. По данным таблицы видно, что в январе-феврале 2007 года валовая прибыль по отрицательная. Таким образом, сумма этой прибыли и будет являться потребностью в оборотных активах в 2007 году.

Таблица 11. ^ Расчет потребности в оборотных активах, т.р.

Показатель

2007

я

ф

м

а

м

и

и

а

с

о

н

д

Переменные

0

0

71,5

94

94

94

94

94

94

94

94

94

Постоянные

10,8

21

43

43

43

43

43

43

43

43

43

43

Выручка

0

0

150

200

200

200

200

200

200

200

200

200

Балансовая прибыль

-10,8

-21

35,5

63

63

63

63

63

63

63

63

63


Потребность в оборотных активах составляет 31,8 т.р.

^ 7. Оценка эффективности проекта

Для оценки эффективности рассчитаны следующие показатели, представленные в таблице 13.

Для учета приведения будущих доходов к текущей стоимости осуществляется с помощью дисконтирования денежных потоков. Ставка дисконтирования определяется методом кумулятивного построения и проводится в таблице 12.

Таблица 12^ Экспертная оценка премий за риск, связанный с инвестированием в производств

Вид риска

Размер риска, %

Качество управления

1

Размер компании (малый бизнес)

4

Товарная и территориальная диверсификация

2

Ретроспективная прогнозируемость

1

Итого

8


Исходя из условия альтернативности инвестиций, безрисковая ставка принята равной 5% годовых, что следует из анализа данных о ставках по валютным депозитам в коммерческих банках г.Иркутск. Таким образом, ставка дисконта, рассчитанная методом кумулятивного построения на основе безрисковой ставки с учетом рисков, связанных с инвестированием, составляет 13%.

Совокупность капитальных затрат складывается из потребности во внеоборотных активах и оборотных.

Оценка эффективности проекта показывает, что проект является эффективным. Чистая прибыль, получаемая предприятием от проекта, может быть направлена на развитие новых видов продукции на рынке данной продукции.

Таблица 13. ^ Расчет экономической эффективности

Наименование показателя

2007

2008

Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.

1947,158

2139,096

Амортизация, тыс. руб.

40

48

Эффект, достигаемый на каждом шаге

1987,158

2187,096

Капитальные вложения, тыс. руб.

1612

0

Ставка дисконта

1,13

1,13

Ставка в степени

1,13

1,28

Дисконтированный денежный поток, тыс. руб.

1758,547

1708,669

Чистый приведенный эффект, тыс. руб.

146,5469

1708,669

Чистая текущая стоимость

146,5469

1855,216

Срок окупаемости дисконтированный, мес.

29 месяцев


Срок окупаемости проекта составляет 29 месяцев. Данный показатель был найден по таблице 9 выше.

^ 8. Оценка рисков

При анализе рисков было выявлено, что на эффективность работы влияют множество факторов. Одним из самых важных является увеличение стоимости сырья, которое может привести к увеличению себестоимости продукции. Все основные риски перечислены в таблице 14 ниже.

Таблица 14. ^ Возможные риски

Возможные риски

Влияние на ожидаемую прибыль

Меры по снижению влияния риска

1.Экономические риски связаны с неплатежеспособностью потребителя, неустойчивостью спроса, снижения цен конкурентами.

Уменьшение дохода

Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров продукции

2. Увеличение цен на сырье

Увеличение затрат

Заключение долгосрочных договоров на покупку сырья, установление в контракте фиксированных цен на длительное время

3.Производственный риски

Снижение доходности

Четкое календарное планирование работ, лучшая организация проводимых работ

4.Финансовый риск

Снижение дохода

Основная мера по снижению риска заключается в разработке инвестиционно-финансовой стратегии, целью которой является попадание в зону прибыльного функционирования.



Сведения об исполнителях



Настоящий бизнес план подготовлен при участии специалистов:


Исполнитель Л.Г. Никитина


Специалисты по сбору информации А. Фарахова, Ю. Соболева


Генеральный директор

ООО «Земельное Агентство» О.Н. Сараева




Скачать 427,48 Kb.
оставить комментарий
проекта
Дата03.10.2011
Размер427,48 Kb.
ТипБизнес-план, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

плохо
  1
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Загрузка...
Документы

наверх