Образования Общества «Знание» icon

Образования Общества «Знание»



Смотрите также:
Образования Общества «Знание»...
Образования Общества «Знание»...
Образования Общества «Знание»...
Образования Общества «Знание»...
Образования Общества «Знание»...
Образования Общества «Знание»...
-
Страницы истории Ковровской организации общества «Знание»...
Образования Общества «Знание»...
Экологическое образование в наше время становится одной из фундаментальных основ формирования...
Кафедра теории и методики социальной работы...
4. Опросник «Как поживаешь?»...



скачать

Центральный Институт Непрерывного Образования

Общества «Знание» России


 101990, Москва, Новая площадь,3/4.  8-916-417-49-35

vn@znanie.org http://cino.znanie.org 


№ 1 01.03.2012г.


Руководителю организации (учреждения, предприятия)

Руководителям финансово-экономических служб организации


Высшая школа управления человеческими ресурсами Центрального института непрерывного образования (ЦИНО) Общества «Знание» России при партнерском участии региональных (городских) организаций Общества «Знание» России проводит

^ Большой семинар по финансам

14-20 МАЯ 2012 ГОДА

«Финансы для управления фирмой»

(Кисловодск)


Семинар проводят:

^ МИЦКЕВИЧ АНДРЕЙ АЛЕКСЕЕВИЧ, доцент Высшей школы финансов и менеджмента Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ и Национального исследовательского университета Высшая школа экономики при Правительстве РФ, руководитель консультационного бюро и программы семинаров Института экономических стратегий.

^ ЛИТВИНЕНКО МИХАИЛ ИВАНОВИЧ, ведущий российский специалист в области МСФО, доцент Высшей школы финансов и менеджмента Российской Академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ. Научный руководитель программы «МСФО: подготовка и представление корпоративной финансовой отчетности» и Тьютор Института Сертифицированный Финансовых Менеджеров (The Institute of Certified Financial Managers) (Великобритания, Лондон)

^ ТИХОНОВ ДМИТРИЙ НИКОЛАЕВИЧ, кандидат экономических наук, преподаватель НИУ-ВШЭ и АНХиГС с 16 летним стажем, более 10 лет проработавший топ менеджером в крупных компаниях, участник рейтинга лучших корпоративных юристов, член национальной ассоциации независимых директоров.

^ МИЦКЕВИЧ ВЛАДИМИР ВЛАДИМИРОВИЧ, генеральный директор ГК «Проект-ИТ», к.э.н., практический 30-летний опыт внедрения автоматизированных систем управления, включая финансовое и ресурсное управление. Лично руководил более 250 проектами в промышленности, строительстве и торговле.


Целевая аудитория: работники финансово-экономических служб (работники служб контроллинга, внутреннего аудита, планово-экономических отделов, финансовых отделов, специалисты по бюджетировнию и управленческому учету и пр.), топ-менеджеры и собственники, а также консультанты, преподаватели и слушатели программ МВА.

ПРОГРАММА:
^

Модуль 1. Корпоративный финансовый менеджмент. Базовые понятия экономики и финансов


Оценки. Финансовые институты.

Центры финансовой ответственности. Финансовая оргструктура.

Объекты управленческого учета, финансового учета, управления, бюджетирования, мотивации.

Показатели: базовые классификации и свойства

Выручка. Валовая и чистая выручка (Sales & Net Sales). Контролируемая выручка.

Затраты. Экономические затраты. Альтернативная стоимость. Себестоимость. Вмененные затраты. Контролируемые и регулируемые затраты.

Прибыль. Экономическая прибыль. Показатели прибыли. Рентабельность.

Денежные потоки. Отличия денежного потока от прибыли. Виды денежных потоков.

Доходы и расходы.

Активы и пассивы (обязательства и собственный капитал).

Дисконтирование. DCF-метод.

Инвестиционный проект. NPV.

Стоимость капитала, WACC. «Внутренний капитал».
^

Модуль 2. МСФО. Финансовая отчетность и ее анализ


Концептуальные основы финансовой отчетности. Классификация систем отчетности. Гармонизация финансовой отчетности. Реформирование российской системы учета и подготовки отчетности в соответствии с МСФО. Элементы финансовой отчетности – признание и оценка.

Элемент финансовой отчетности. Различие между учетными объектами и элементами финансовой отчетности. Классификация элементов отчетности в МСФО и их признание. Значение профессионального суждения для признания элемента отчетности. Оценка учетных объектов и элементов отчетности в МСФО. Сравнительный анализ подходов к признанию элементов отчетности в российской и международных системах.

Баланс. Отражение в балансе активов. Отражение в отчетности обязательств и капитала компании. Капитал компании; обязательства, граничащие с капиталом. Взаимосвязь баланса с отчетом об изменениях в капитале.

Отчет о прибылях и убытках. Понятие и классификация доходов компании. Определение и оценка выручки (IAS#18). Доходы и расходы по контрактам на капитальное строительство (IAS #11). Чистая прибыль (убыток) за период. Влияние изменений в учетной политике на финансовые результаты. Формы представления отчета о прибылях и убытках в международной системе отчетности.

Составление отчета о денежных потоках. Взаимосвязь отчета с балансом и отчетом о прибылях и убытках. Использование информации отчета для прогнозирования денежных потоков компании. Классификация потоков денежных средств компании для целей составления отчета о движении денежных средств. Способы составления отчета. Влияние неденежных статей баланса и отчета о прибылях и убытках на состояние денежных средств.

Организация финансового учета на предприятии. Учетная политика. Основы технологии бухгалтерского учета. Формы ведения учета. Централизация и децентрализация учета. Организационные формы бухгалтерской службы. Взаимоотношения бухгалтерии с другими подразделениями. Права и обязанности главного бухгалтера.

Финансовая диагностика. Составление аналитического баланса и аналитического отчета о прибылях и убытках. Вертикальный и горизонтальный анализ. Анализ динамики структуры источников финансирования активов. Экстенсивные и интенсивные факторы изменения выручки. Анализ ликвидности и финансовой устойчивости, финансовых результатов и рентабельности. Факторный анализ операционной прибыли по двум группам факторов.


^ Модуль 3. Управленческий учет

Краткий обзор основ управленческого учета через разбор Кейса «Красная Агидель».

Базовые концепции управленческого учета. Неоднозначность предмета управленческого учета.

Организация управленческого учета. Объекты учета. Центры ответственности. Позиционирование службы управленческого учета на предприятии и требования к специалистам по управленческому учету.

Затраты. Классификации затрат. Управленческая амортизация. Экономические затраты и прибыль.

Учет прямых затрат и результатов: проблемы и решения.

Учет полных затрат на основе разнесения косвенных затрат (Absorption Costing): объекты разнесения, эволюция методов и целей, ошибки и эффективные решения и области их применения.

Методы распределения косвенных затрат на подразделения.

Учет неполных затрат: Direct Costing. Variable (Marginal) Costing. Система вкладов на покрытие. Маржинальные показатели.

Методология Standard Costing, нормативный учет и факторный анализ для оценки, мотивации и бюджетирования.

Activity Based Costing (АВС-Costing), включая российский опыт.

Принятие решений на базе управленческого учета. Подготовка данных для принятия решений. Принятие тактических продуктовых решений. Варианты CVP-анализа. Ассортиментная политика. Ценообразование на дополнительные заказы.

Производственный аутсорсинг.

Продвинутый управленческий учет (УУ-2).

Организация данных. Особенности организации данных для управления и финансов. Бюджетная система: база данных и отчеты. Модели данных для управления движением денежных средств.

Учет в подразделениях. Контролируемые и неконтролируемые, регулируемые и нерегулируемые факторы. Учет на основе бюджетирования в центрах затрат, доходов и прибыли. Трансформация центров доходов и затрат в условные центры прибыли. Трансфертные цены. Разложение маржинальных показателей по цепочке ценности. Типовой набор финансовых KPI для разных типов ЦФО.

Сбалансированные системы разнесения косвенных затрат

Экономические затраты и прибыль в управленческом учете

Неоклассические и неклассические объекты учета

Стратегический управленческий учет

Сбалансированный управленческий учет

Управление затратами и прибылью.

Организация и постановка управленческого учета. Ведение учета. Взаимодействие управленческого и финансового учета. План счетов. Регламентация управленческого учета (Рожнова).

Отраслевые решения, примеры и кейсы.


^ Модуль 4. Бюджетирование.

Бюджетная модель и бюджетный процесс. Бюджетное управление (управление с помощью бюджетов).

Бюджетный процесс. Технология разработки бюджетов. Контроль исполнения бюджета и анализ отклонений. Связь системы контроля с системой мотивации сотрудников. Организационные аспекты бюджетного процесса.

Бюджетная модель. Контур бюджетирования: состав, смысл и использование форм отчетности. Уровень консолидации бюджетов. Степень оперативности бюджетирования и принимаемых решений на основе бюджетов. Временные параметры бюджетирования. Характер бюджетного цикла. Модели функциональных бюджетов. Классификации и особенности бюджетирования затрат на продукцию и подразделения. Бюджетирование по покупателям и поставщикам. Степень гибкости основных бюджетов. Степень детализации бюджетов. Использование исторических данных в бюджетировании. Бюджетирование с нуля (ZBB). Исходные данные для расчетов бюджетов. Методы финансового планирования и прогнозирования. Нетрадиционные бюджеты. Стартовая иерархия бюджетирования: снизу вверх или сверху вниз. Аналитические бюджетные модели. Задачи, решаемые с помощью бюджетирования. Отраслевые особенности бюджетирования.

Бюджетное управление. Бюджетное управление в многопрофильной компании. Финансовые аспекты мотивации и бюджетирование. Проблемы бюджетирования. Теория несостоятельности бюджетирования (Beyond budgeting): как надо менять классическое бюджетирование. Сочетание ССП и бюджетирования.


^ Модуль 5. Системы показателей.

Сбалансированная система показателей (ССП).

Современные системы финансовых показателей.

ССП: Техническая составляющая. Показатели. Измерения и оценки

Разработка и внедрение ССП.

Стратегии и ССП.

ССП-Практикум.


^ Модуль 6. Финансовые аспекты мотивации.

Фондоборазующие и фондораспределяющие показатели. Примеры и ограничения мотивационных показателей.

Сбалансированная система мотивации (ССМ): Финансовая, Структурная, Временная, Целевая и Мотивационная сбалансированность систем вознаграждения.

Стыковка HR-стратегии, мотивации, бюджетирования и управленческого учета. Внутреннее и внешнее выравнивание (балансировка).

Математика в мотивации: применение функции полезности и различных шкал показателей.

Аудит систем мотивации.

Сбалансированная система мотивации в центрах затрат, доходов и прибыли.

Практика мотивации и управление ССМ





^ Модуль 7. Налоги.

Основы налоговой теории очень коротко.

Налоговая доктрина РФ

Основные положения 1 части Налогового кодекса, определяющие взаимоотношения налогоплательщиков и налоговых органов

Основные налоги, влияющие на финансовые показатели деятельности компаний в РФ. Часть 2 Налогового кодекса. НДС, прибыль, налог на доходы.

Иное законодательство РФ, регулирующее вопросы налогообложения.

Налоговое планирование

Налоговые схемы.

Практика отношений с налоговыми и правоохранительными органами:

Организация работы налогового подразделения

Налоговые проверки

Разрешение налоговых конфликтов в суде


^ Модуль 8. Инвестиционный проект.

Основы инвестиционной математики. Временная ценность денег. DCF-метод.

Стандартная (типовая) схема инвестиционного проекта. Предположения. Виды инвестиционных проектов. Исходная информация: инвестиционные затраты; горизонт инвестиционного планирования; релевантные операционные (инкрементальные) денежные потоки.

Критерии эффективности инвестиционных проектов: срок окупаемости (РВ, РР, РВР, DPP), внутренняя норма отдачи (IRR), чистая приведенная стоимость (NPV) и производные от них. Бухгалтерские и экономические критерии. Предположения при расчетах критериев эффективности инвестиционного проекта. Особенности (области) применения критериев. Анализ плюсов и минусов критериев. Расчеты в EXCEL.

Основы инвестиционных решений. Общий алгоритм анализа инвестиционного проекта. Позитивные результаты. Виды денежных потоков и правила их формирования. Типичные ошибки: Приростной денежный поток. Эффект каннибализации и синергетический эффект. Невозвратные (утопленные) издержки. Альтернативная стоимость затраченных ресурсов. Учет трансфертного ценообразования.

Типовые схемы построения инвестиционного проекта: инвестиционная фаза, эксплуатационная фаза, ликвидационная стоимость и продленная стоимость. Методы расчета продленной стоимости.

Анализ проектов, не имеющих отдельного коммерческого результата. Принцип «With – Without» и дифференциальные денежные потоки в анализе экономически интегрированных проектов.

Учет инфляции и валюты денежных потоков в инвестиционных расчетах.

Разные значения критериев для разных стейкхолдеров: для менеджмента компании, для собственников, для кредиторов. Денежный поток кредитора. Денежный поток для собственников и денежный поток налоговых выгод (налоговый щит). Баланс денежных потоков. Баланс ценностей денежных потоков.

Финансирование инвестиционных проектов. Основы финансовых решений. Источники долгосрочного финансирования. Прямое, проектное, венчурное финансирование и лизинг. Обоснование финансового рычага и графиков получения и погашения долга.

Выбор ставки дисконтирования. Основные методы определения стоимости собственного капитала. Стоимость заемного капитала и влияние структуры капитала на ценность инвестиционного проекта. Стоимость капитала. Риски. Распределение рисков между участниками проекта. Переменная ставка дисконтирования.

Модели выбора ставки дисконтирования. Примеры, сайты, выбор аналогов, учет специфических рисков и структуры капитала.

Методы анализа инвестиционных проектов: методы WACC, ER, итерационно-динамический, реальных опционов (общие представления).

Риски инвестиционного проекта. Модели анализа чувствительности: анализ отдельных факторов, сценарный, Монте-Карло.

Инновационные инвестиции. Барьер затрат на капитал. Разная стоимость проектов и фирм для разных инвесторов. Оценка проектов с учетом рисков и возможностей (опционов). Деревья решений. Опционы.

Инвестиционный офис. Исключающие, дополняющие, влияющие и независимые проекты. Планирование капиталовложений. Финансовое моделирование инвестиционного проекта и группы проектов. Инвестиционная политика.


^ Модуль 9. Современный корпоративный финансовый менеджмент в России: проблемы и решения. Организация финансового управления и службы внутреннего контроллинга.

Организация финансовой работы в современном бизнес-мире. Финансовая революция. Оценка бизнеса.

Основные схемы и болевые точки корпоративного финансового менеджмента. Как развитие компании и основные бизнес-процессы зависят от идеологии финансирования и распределения прибыли.

Финансовый конструктор: как выбрать систему финансовой работы для разных бизнес-единиц. Элементы риск-менеджмента.

Эффективное взаимодействие менеджеров с финансовой службой.

Содержание и организация казначейской и бухгалтерской работы с позиций эффективного взаимодействия с системой бюджетирования.

Распределенная или концентрированная служба внутреннего контроллинга?


^ Модуль 10. Управление, финансы, автоматизация.

Ключевые вопросы управления производственными и торговыми предприятиями и многоприфильными холдингами. Чем может помочь автоматизация. Пять практических примеров решения проблем менеджмента, в том числе финансового управления.



  • Круглый стол. Консультации. Ответы на вопросы.



Не упустите возможность:

  • Получить ценные советы от практиков организации и автоматизации эффективного управления компаниями.

  • Получить индивидуальные консультации (желающие проконсультироваться должны подготовить материалы и вопросы в письменном виде).

  • Все методы и технологии разбираются на примерах из практики автора и участников семинара.

  • Раздаточный материал огромен.

  • Диск для слушателей с актуальными книгами, статьями автора, стандартами и примерами (до 2 Гб). Слушателям иметь при себе флэшку для записи авторских материалов и, возможно, иных материалов подбираемых по их просьбе.

  • Слушателям выдается Учебное пособие для школ бизнеса Мицкевича А.А. «Управленческий учет».

  • Практикумы по классическому западному управленческому учету и финансово- управленческому учету, принятому в России.

  • Желающие подтвердить свою профессиональную квалификацию, по окончании семинара могут пройти тестирование и получить сертификат.


Целевая аудитория:

  1. Руководители и работники инновационных фирм и подразделений,

  2. Топ-менеджеры и собственники,

  3. Финансовые директора,

  4. Преподаватели и консультанты,

  5. Работники финансово-экономических служб: работники служб контроллинга, внутреннего аудита, планово-экономических отделов, финансовых служб, специалисты по бюджетировнию и управленческому учету,

  6. Руководители среднего звена (начальники подразделений),

  7. Целевые слушатели программ МВА, магистратуры и переподготовки.



Участникам Конференции предоставляется раздаточный материал на электронных носителях.

Стоимость участия в Конференции: 42900 руб. (НДС не облагается).

Регистрация для участия в программе до 07 мая 2012 года включительно.

Для регистрации необходимо предоставить полный комплект документов и произвести оплату.




Ректор ЦИНО

Общества “Знание” России В. А. Суслова


Телефон в Москве: +7-495-602-6591; +7-495-602-6591 Зенченко Татьяна Викторовна

Новика Вероника Ивановна

м. 8-919-417-49-35 E-mail: vn@znanie.org




Скачать 118,59 Kb.
оставить комментарий
Дата09.05.2012
Размер118,59 Kb.
ТипДокументы, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

наверх