Доклад по вопросу «О проекте бюджета Буинского муниципального района на 2011 год и на плановый период 2012-2013 годов» Докладчик: Аглиуллин Р. Р
| скачать ДОКЛАД по вопросу «О проекте бюджета Буинского муниципального района на 2011 год и на плановый период 2012-2013 годов» Докладчик: Аглиуллин Р.Р. – председатель финансово-бюджетной палаты Буинского муниципального района Уважаемый президиум! Уважаемые депутаты и приглашенные! В соответствии с Бюджетным Кодексом Республики Татарстан и статьей 92 Устава муниципального района, начиная с июня текущего года, велась работа по формированию проекта консолидированного бюджета Буинского муниципального района Республики Татарстан на 2011 год и на плановый период 2012-2013 годов. Прогнозные показатели бюджета на 2011 год и на плановый период 2012-2013 годов были обсуждены с отделами исполнительного комитета, проведены встречи с представителями органов местного самоуправления поселений. Одновременно совместно с отделом территориального развития, налоговой службой, отраслевыми министерствами, предприятиями и Центром Экономическо-Социальных Исследований велась работа по разработке макроэкономических показателей, проводились расчеты по прогнозу доходной части бюджета, определялись потребности в расходах бюджетных отраслей. В результате совместной работы финансово-бюджетной палатой составлены прогнозы консолидированного бюджета и бюджета Буинского муниципального района Республики Татарстан на 2011 год и на плановый период 2012-2013 годов, которые сегодня вносятся на ваше рассмотрение. Сначала – о формировании бюджета по доходам. Прогноз доходной части бюджета составлен на основе показателей социально-экономического развития района на 2011 год и на плановый период 2012-2013 годов и ожидаемого исполнения бюджета 2010 года. При планировании учтены внесенные изменения и дополнения в федеральное и республиканское налоговое и бюджетное законодательство, а также положения проекта Закона о республиканском бюджете на 2011 год и на плановый период 2012-2013 годов. В текущем году приняты отдельные Федеральные законы, вносящие изменения в действующее налоговое законодательство, приводящие к снижению поступлений доходов в бюджеты как субъектов федерации, так и муниципальных районов. В соответствии с проводимой реформой пенсионного законодательства федеральным законом с 2011 года устанавливаются тарифы страховых взносов в размере 34,2 процентов вместо 26,2, действующих в 2010 году. Увеличение с 2011 года тарифов страховых взносов для налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения, и налогоплательщиков, уплачивающих единый налог на вмененный доход, с 14 до 34 процентов, окажет влияние на снижение поступлений по налогам на совокупный доход. Потери в доходах в следующем году составят 2,4 млн. рублей. Определенные потери понесет бюджет в переходный 2011 год. Здесь выпадающие доходы возникнут в связи с принятием Федерального закона № 229. Этим законом внесены изменения, исключающие положение по уплате физическими лицами авансовых платежей по имущественным налогам и устанавливающие их уплату только по итогам налогового периода. С 2011 года по земельному налогу срок уплаты налогоплательщиками - физическими лицами - должен быть установлен не ранее 1 ноября, следующего за истекшим годом. Таким образом, налог за 2011 год от налогоплательщиков - физических лиц - поступит только в 2012 году. По нашим расчетам, изменения сроков уплаты приведут к выпадающим доходам в 2011 году в сумме около 11 миллионов рублей. В целом выпадающие доходы бюджета в связи с изменениями федерального законодательства в 2011 году оцениваются в 13,4 млн. рублей. Исходя из макроэкономических показателей, в 2011 году прогнозируется поступление доходов в консолидированный бюджет района в сумме 533,3 млн. рублей, в том числе собственных доходов – 221,6 млн. рублей (41,6%), республиканских средств - 311,7 млн. рублей (58,4%). Прогнозные объемы бюджета Буинского муниципального района на 2011 год – в сумме 541,4 млн. руб., в том числе: собственные доходы – 179,7 млн. руб., республиканские средства – 311,7 млн. рублей, межбюджетные трансферты – 50,0 млн. рублей Как и в прежние годы, наиболее объемными доходными источниками бюджета являются налог на доходы физических лиц и земельный налог, составляющие 84,3 % от общей суммы налоговых доходов в консолидированном бюджете, 81,1 % - в бюджете района. Поступление налога на доходы физических лиц в консолидированный бюджет Буинского муниципального района Республики Татарстан в 2011 году прогнозируется в сумме 158,1 (129,7) млн. рублей, в бюджет Буинского муниципального района – 137,2(109,9) млн. рублей. Значительным доходным источником бюджетов поселений является земельный налог. Его поступление в 2011 году прогнозируются в размере 17 млн. 513 тысяч рублей с зачислением в бюджеты поселений. В прогнозе учтены кадастровая стоимость земельных участков, установленные поселениями ставки, динамика поступлений налога и данные налоговой отчетности. Поступление государственной пошлины в консолидированный бюджет Буинского муниципального района Республики Татарстан на 2011 год прогнозируется в сумме 18 млн. 135 тысяч рублей. Поступление по налогам на совокупный доход в 2011 году прогнозируется в сумме 14 млн. 129 тысяч рублей. (Единый налог на вмененный доход, Единый сельхозналог, УСНО) Неналоговые доходы консолидированного бюджета прогнозируются на 2011 год в объеме 13 млн. 391 тысяч рублей. В бюджет района неналоговые доходы составят 10657 т.р. По предварительному распределению межбюджетных трансфертов республиканского бюджета по муниципальным образованиям в 2011 году Бюджет Буинского муниципального района получит по различным направлениям 311,7(297,0) млн. рублей. В основу формирования прогноза бюджета по расходам положены следующие показатели: -повышение заработной платы работникам бюджетной сферы с 1 июня 2011 года на 6,5 процента. В расходах бюджета учтено внедрение новой системы оплаты в образовательных учреждениях; -начисление на заработную плату вырастут до 34,2 процентов; -публичные обязательства индексируются в меру инфляции с 1 января на 6,5 процента; -коммунальные услуги будут проиндексированы на 15 процентов, продукты питания и приобретение медикаментов - на 6,5 процента. С учетом этих параметров общий объем расходов консолидированного бюджета прогнозируется на 2011 год в сумме 533,3 млн. рублей, бюджета района –541,4 млн. рублей. Перехожу к характеристике расходов бюджета по отраслям. Расходная часть консолидированного бюджета в соответствии с бюджетной классификацией начинается с раздела "Общегосударственные вопросы". Общий объем расходов по разделу на 2011 год прогнозируется в сумме 46 млн. 751 тысяч рублей, по бюджету района – 27 млн.044 тысяч рублей. В данный раздел входят расходы на содержание органов местного самоуправления; резервный фонд исполкома; на содержание ЗАГСа, финансово-бюджетной палаты, контрольно-счетной палаты, палаты имущественных и земельных отношений, административной комиссии и комиссии по делам несовершеннолетних. Следующий раздел - "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" с суммой расходов на 2011 год в 933,4 тысяч рублей (района – 758,7,2 тысяч рублей). По этому разделу предусматривается содержание 2х опорных пунктов и 4 работников ГРОВД. С 2012 года планируется перевод на финансирование из федерального бюджета милиции общественной безопасности, в связи с этим расходы по данному разделу в 2012-2013 годы не планируются. Раздел "Национальная оборона" с суммой в 1 млн. 762,5 тысяч рублей включает в себя расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, т.е. поселениям выделяются на текущие затраты на содержание одного военнообязанного 291 рублей 71 копеек. В раздел "Жилищно-коммунальное хозяйство" входят расходы в сумме 31 млн.032,3 тысяч рублей (район – 3 млн.970 тысяч рублей) по финансированию объектов ЖКХ, капитальный ремонт жилищного фонда, уличному освещению, благоустройству поселений. Далее следует наиболее крупный раздел расходов бюджета – "Социально-культурная сфера". Расходы по ней в консолидированном бюджете прогнозируются в сумме – 407 млн.335,8 тысяч рублей или 76,4 процента. В социально-культурной сфере наиболее значительная по объему расходов отрасль "Образование" – 347 млн.399,8 тысяч рублей. Далее следует раздел социальной сферы – "Культура, кинематография и средства массовой информации". По данному разделу предлагается направить 40 млн. 778,4 тысяч рублей, по бюджету района – 17 млн. 529,3 тысяч рублей. Следующий раздел – здравоохранение. Общий объем расходов на содержание и развитие здравоохранения района составляет 52 млн. 264,3 тысяч рублей, в том числе средства перечисляемые в Фонд обязательного медицинского страхования – 45 млн. 463,3 тысяч рублей. В бюджете района расходы на систему здравоохранения включают в себя ассигнования на оказание первичной медицинской помощи, проведение процедур гемодиализа, содержание учреждений, обеспечивающих оказание услуг, централизованные закупки медикаментов и оборудования. В состав ассигнований на физическую культуру и спорт входят расходы на физкультурно-оздоровительную работу, проведение спортивных мероприятий и соревнований, содержание спорткомплекса «Дельфин». Расходы консолидированного бюджета на 2011 год по данному разделу прогнозируются в сумме 6 млн.773,4 тысяч рублей, бюджета района – 6 млн.273,4 тысяч рублей Следующая отрасль – социальная политика. Общая сумма расходов здесь прогнозируется в размере 5 млн. 583 тысяч рублей, из них на социальную поддержку населения и проведения мероприятий – 500 тысяч рублей, бесплатное питание учащихся в сумме 5 млн. 083 тысяч рублей. Исходя из вышеназванных параметров доходная часть консолидированного бюджета на 2011 год прогнозируется в объеме 533 млн. 278,2 тысяч рублей, расходная – 533 млн. 278,2 тысяч рублей. Бюджет муниципального района по доходам и расходам в объеме-541,4 млн. рублей. То есть бездефицитный бюджет. В то же время в структуре бюджета на 2011 год крайне высок удельный вес первоочередных и социально-защищенных статей расходов (79,3%), район -68,6 % На 2012 год консолидированный бюджет прогнозируется в объеме 542 млн. 732,7 тысяч рублей, расходная – 542 млн. 732,7 тысяч рублей. Бюджет муниципального района по доходам и расходам в объеме-539,6779 млн. рублей. На 2013 год консолидированный бюджет прогнозируется в объеме 547 млн. 438,3 тысяч рублей, расходная – 547 млн. 438,3 тысяч рублей. Бюджет муниципального района по доходам и расходам в объеме-542,5167 млн. рублей. В связи с вышеизложенным прошу уважаемых депутатов рассмотреть проект бюджета и принять его в первом чтении. Спасибо за внимание. Председатель ФБП Р.Р.Аглиуллин
|
Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка: 