Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года Отчет о совокупных доходах за год, закончившийся 31 декабря 2010 года
скачать Коммерческий банк «ХОЛДИНВЕСТБАНК» (общество с ограниченной ответственностью) Финансовая отчетность, подготовленная в соответствии с требованиями МСФО по состоянию на 31 декабря 2010 года и заключение независимых аудиторов Содержание ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМЫХ АУДИТОРОВ Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года Отчет о совокупных доходах за год, закончившийся 31 декабря 2010 года Отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся 31 декабря 2010 года Отчет о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2010 года Примечания к финансовой отчетности 1. Введение 9 2. Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность 10 3. Основы составления отчетности 10 ^ 5. Денежные средства и их эквиваленты 22 6. Средства в других банках 22 7. Кредиты и авансы клиентам 22 8. Основные средства и нематериальные активы 23 9. Отложенный налоговый актив 24 ^ 11. Средства клиентов 25 12. Выпущенные долговые ценные бумаги 25 13. Прочие обязательства 25 14. Уставный капитал 26 15. Нераспределенная прибыль по российским правилам бухгалтерского учета 26 ^ 17. Комиссионные доходы и расходы 26 18. Отчисления резервов под обесценение 27 19. Прочие операционные доходы 27 20. Административные и прочие операционные расходы 27 21. Налог на прибыль 27 ^ 23. Внебалансовые и условные обязательства 36 24. Справедливая стоимость финансовых инструментов 37 25. Операции со связанными сторонами 37 ^ 27. Управление капиталом 38 28. События после отчетной даты 39 Общество с ограниченной ответственностью
Исх. № 3/АЗ/МСФО - 2010 от 27 июня 2011 г. Пользователям бухгалтерской (финансовой) отчетности ^ Заключение независимых аудиторов АУДИТОР: Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Технологии, Новации, Консультации – Аудит»; Сокращенное наименование: ООО «ТНК-Аудит». Место нахождения: 109451, г. Москва, Мячковский б-р, д.9, к.241. Государственная регистрация: - Московской регистрационной палатой – Свидетельство № 001.070.349 от 15 февраля 2001 года; - Министерством Российской Федерации по налогам и сборам – Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года серия 77 № 006905082, основной государственный регистрационный номер 1037739278543 от 29 января 2003 года; ИНН 7723180260; ООО «ТНК-Аудит» является членом Московской аудиторской палаты (свидетельство № 1019 от 11.08.2005 года, ОРНЗ – 10403001876, дата присвоения ОРНЗ 28.12.2009 года). ^ Полное наименование: Коммерческий банк «ХОЛДИНВЕСТБАНК» (общество с ограниченной ответственностью). Сокращенное наименование: ООО КБ «ХОЛДИНВЕСТБАНК». Место нахождения: 119530, г. Москва, Аминьевское шоссе, д.4А. Дата регистрации Центральным банком Российской Федерации: 16 мая 1994 года. Регистрационный номер: 2837. Государственная регистрация: - Московской регистрационной палатой - Свидетельство № 059.021 от 24 мая 1994 года; - Министерством Российской Федерации по налогам и сборам – Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года серия 77 № 004840688, основной государственный регистрационный номер 1027739554743 от 18 ноября 2002 года. - Министерством Российской Федерации по налогам и сборам (МРИ МНС № 44 по г. Москве) – Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации серия 77 № 007836456, 18 августа 2003 года. Нами проведен аудит прилагаемой финансовой отчетности ООО КБ «ХОЛДИНВЕСТБАНК» (далее – Банк), которая включает отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, отчет о совокупном доходе, отчеты о движении денежных средств и об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся на указанную дату, а также основные принципы учетной политики и другие примечания. Ответственность руководства за финансовую отчетность Руководство несет ответственность за подготовку и достоверное представление данной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности. Ответственность руководства включает: разработку, внедрение и обеспечение функционирования системы внутреннего контроля в отношении подготовки и достоверного представления финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие мошеннических или ошибочных действий; выбор и применение надлежащей учетной политики; а также формирование обоснованных в сложившихся обстоятельствах расчетных оценок. ^ Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение относительно данной финансовой отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Согласно этим стандартам мы должны соблюдать принципы профессиональной этики, а также планировать и проводить аудит таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включает проведение процедур, необходимых для получения аудиторских доказательств в отношении сумм и информации, раскрываемой в финансовой отчетности. Выбор процедур зависит от суждения аудиторов, в том числе от оценки риска существенных искажений финансовой отчетности вследствие мошеннических или ошибочных действий. При проведении оценок данного риска аудиторы анализируют систему внутреннего контроля Банка в отношении подготовки и достоверного представления финансовой отчетности с целью разработки аудиторских процедур, соответствующих сложившимся обстоятельствам, но не с целью выражения мнения относительно эффективности системы внутреннего контроля Банка. Кроме того, аудит включает анализ правомерности применяемой учетной политики и обоснованности расчетных оценок руководства, а также анализ представления финансовой отчетности в целом. Мы полагаем, что полученные нами аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения относительно данной финансовой отчетности. ^ По нашему мнению, прилагаемая финансовая отчетность достоверно во всех существенных аспектах отражает финансовое положение Банка за 31 декабря 2010 года, а также результаты его деятельности и движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
27 июня 2011 г. г. Москва
Утверждено к выпуску Правлением Банка 27 июня 2011 года. И.О. Председателя Правления Главный бухгалтер ______________________ ___________________ Астанская И.В. Богданова Л.Г.
Утверждено к выпуску Правлением Банка 27 июня 2011 года. И.О. Председателя Правления Главный бухгалтер _____________________ ___________________ Астанская И.В. Богданова Л.Г.
Утверждено к выпуску Правлением Банка 27 июня 2011 года. И.О. Председателя Правления Главный бухгалтер _____________________ ___________________ Астанская И.В. Богданова Л.Г.
Утверждено к выпуску Правлением Банка 27 июня 2011 года. И.О. Председателя Правления Главный бухгалтер ______________________ ___________________ Астанская И.В. Богданова Л.Г.
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка: 