Пояснительная записка к годовому отчету ОАО \"Леноблгаз\" icon

Пояснительная записка к годовому отчету ОАО "Леноблгаз"



Смотрите также:
Пояснительная записка к годовому отчету ОАО «раскат»...
Пояснительная записка к годовому отчету 2009 года ОАО хк «Новотранс»...
Пояснительная записка к годовому отчету ОАО «Удмуртская нефтяная компания»...
Пояснительная записка к годовому отчету ОАО «Гостиница «Совет»...
Пояснительная записка к годовому отчету 2010 Геологоразведочные работы...
Пояснительная записка к годовому отчету за 2008 год ОАО пк «элкабанк»...
Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету ОАО «Зеленодольский завод имени. А. М...
Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету ОАО «Зеленодольский завод имени. А. М...
Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету ОАО “Астраханская газонефтяная компания”...
Пояснительная записка к Годовому отчету за 2010 г. Оао «Объединение «Ярославские краски»...
Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету за 2005 год...
Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету ОАО «Автотранспортное предприятие №6» за...



скачать
Пояснительная записка

к годовому отчету ОАО "Леноблгаз" за 2004 год


1. Общие сведения об организации


Организация: Открытое акционерное общество «Леноблгаз»

Место нахождения Общества: 188218, Российская Федерация, Ленинградская область, Ломоносовский р-он, п. Новоселье.

Открытое акционерное общество «Леноблгаз» учреждено Ленинградским областным комитетом по управлению имуществом и является правопреемником Государственного предприятия по газификации и эксплуатации газового хозяйства Ленинградской области «Леноблгаз».

Свидетельство о государственной регистрации Открытого акционерного общества «Леноблгаз» № 5144 от 06.05.1994 г., решение Регистрационной палаты мэрии Санкт-Петербурга № 7471 от 06.05.1994 г.

Новая редакция Устава открытого акционерного «Леноблгаз» утверждена Решением годового общего собрания акционеров Открытого акционерного общества «Леноблгаз» от 16.05.2003 г. (протокол № 10), зарегистрирована ИМНС по Ломоносовскому району Ленинградской области Решением 16.01.2004 г.

Открытое акционерное общество «Леноблгаз» имеет 6 филиалов:

  • «Всеволожсмежрайгаз».

  • «Выборгмежрайгаз».

  • «Кингисеппмежрайгаз».

  • «Киришимежрайгаз».

  • «Тихвинмежрайгаз».

  • «Тосномежрайгаз.

Филиалы ОАО «Леноблгаз» осуществляют свою деятельность в соответствии с Положением о филиале, утвержденным Советом директоров открытого акционерного общества «Леноблгаз».

ОАО «Леноблгаз» имеет в своем составе:

  • Проектно-конструкторский центр.

  • Центр «Подземметаллозащита».

  • Учебно-методический центр.

  • Метрологическую службу.

  • Цех полиэтиленовых изделий.

  • Ремонтно-строительный участок.

Открытое акционерное общество «Леноблгаз» состоит на учете в ИМНС по Ломоносовскому району Ленинградской области.

Основными видами деятельности Открытого акционерного общества «Леноблгаз» являются:

  • Транспортировка природного газа газифицированным объектам в соответствии с заключенными договорами и поставка сжиженного газа населению.

  • Организация безаварийной и безопасной эксплуатации газового хозяйства, объектов котлонадзора, техническое обслуживание газифицированных объектов и объектов теплоснабжения по договорам на территории Ленинградской области (за исключением Гатчинского района).

  • Техническое обслуживание и ремонт труб, фасонных изделий, оборудования, запорной регулирующей и предохранительной арматуры, приборов контроля и регулирования для объектов газового хозяйства.

  • Выполнение работ по проектированию газовых сетей, объектов газоснабжения, теплоснабжения и вентиляции, разработка специальных разделов проектов.

  • Выполнение строительно-монтажных работ.

  • Выработка и поставка тепловой энергии.

  • Производство строительных конструкций и бытовых изделий из различных материалов.

  • Изготовление запчастей и оборудования для объектов газового хозяйства.

  • Выполнение перевозочной, транспортно-экспедиционной и другой деятельности автомобильным транспортом.

  • Оказание различных платных услуг производственного характера населению, предприятиям и организациям.

  • Осуществление коммерческо-посреднической и торгово-закупочной деятельности.

  • Торговля газовым и другим оборудованием, материалами, запасными частями и другими товарно-материальными ценностями.

  • Подготовка и повышение квалификации кадров для газового хозяйства.



^ 2. Техническая характеристика


ОАО «Леноблгаз» эксплуатирует распределительные газовые сети на территории Ленинградской области (за исключением Гатчинского района) общей протяженностью - 2864 км, в том числе из полиэтилена - 500 км, кроме того магистральный газопровод-отвод и ГРС в г. Кириши.

Стальные подземные газопроводы имеют 100% защиту от электрохимической коррозии, которую обеспечивают 748 станций катодной и 29 дренажной защиты.

В эксплуатации находятся 3 газонаполнительные станции и 2 ГНП, а также 680 ГУ сжиженного газа.

В настоящее время газифицировано 533779 квартир, в том числе на природном газе – 319215 квартир, на сжиженном – 214564 квартиры. Поставка природного газа осуществляется от ГРС ООО «Лентрансгаз».

Общий уровень газификации жилищного фонда – 86,62%, в городах и поселках городского типа – 88,9%, в сельской местности – 82,43%.

Газ, в качестве основного вида топлива, от сетей ОАО «Леноблгаз» используют: 258 отопительных котельных, 114 промышленных предприятий, 17 сельхозпредприятий, 713 коммунально-бытовых, 2 ГРЭС. В топливном балансе по котельным муниципальных образований области на долю газа приходится более 65%.

В течение 2004 года работа по эксплуатации систем газоснабжения строилась на основе реализации целевых программ.

В прошедшем году была закончена реорганизация и модернизация аварийно-диспетчерской службы предприятия. Служба дооснащена еще 5 автомобилями и теперь все аварийные бригады укомплектованы новой автомобильной техникой и средствами связи. Организована новая аварийная бригада в г.Подпорожье в связи с приходом в город природного газа.

2004 год ознаменовался началом плановой работы по реконструкции самортизированных элементов системы газоснабжения. На основе проведенного диагностирования были составлены планы перекладки газопроводов и реконструкции ГРП. Силами эксплуатационных и строительных подразделений предприятия произведена заменена 810 метров стальных газопроводов на полиэтиленовые. Реконструированы со 100% заменой на современное оборудование 13 ГРП и ШРП. Оборудование было собрано на одном из Саратовских заводов по техническому заданию и чертежам наших производственных служб.

В отчетном периоде введена в действие система телеметрического контроля и управления на 1 дренажной и 8 станциях катодной защиты в г.Сосновый Бор. Данная система позволяет по линиям сотовой связи контролировать и управлять технологическими процессами из любой точки Ленинградской области. В текущем году работа по телеметрии будет продолжена. В наших планах - установка систем телеметрии на станциях катодной защиты в еще нескольких городах области, а также начало работ по обустройству подобными системами газорегуляторных пунктов.

В прошедшем году большое внимание уделялось внедрению в производственные процессы новой техники и оборудования.

На ГНС г.Выборга установлен новый современный хроматограф, на ГНС г.Луги смонтирована система измерения уровня жидких сред СУ-5Д. Для проведения приборной проверки подземных газопроводов внедрены новые приборы «ТИСПИ» для нахождения газопроводов и других инженерных коммуникаций в сложных условиях, приобретен прибор георадарного зондирования «ЛОЗА – М». Инженерно-изыскательские группы ПКЦ были оснащены современным изыскательским оборудованием с системами JPS.

Производственными службами большое внимание уделяется повышению технического уровня рабочих, специалистов и руководителей по эксплуатации, а также проектирования и строительства газопроводов.

В Учебном центре предприятия было вновь обучено и прошли переподготовку 625 руководителей и специалистов и 450 рабочих человек по 11 программам.

В течение всего года проводились семинары по изучению новой техники и новых нормативных документов. Проведены конкурсы на «Лучшего сварщика», на «Лучшую службу по подземным газопроводам от электрохимической коррозии» , на «Лучшую АДС и БКД».


^ 3. Капитальное строительство


В соответствии с утвержденными программами развития сетей газоснабжения Ленинградской области на 2004 год на территории области велись работы по четырем программам:

1. По долговым обязательствам Правительства Ленинградской области перед ОАО «Газпром» общей стоимостью СМР – 15,3 млн.рублей ( в 2003 году – 64 млн.руб).

2. Инвестиционная программа ОАО «Газпром» через ОАО «Регионгазхолдинг» общей стоимостью СМР – 145,94млн.рублей ( в 2003 году -82,0 млн.рублей).

3. Адресная программа Правительства Ленинградской области и программа Муниципальных образований общей стоимостью СМР – 46,0млн.рублей ( в 2003 году – 51,2 млн.руб)

4. За счет инвестиционной составляющей ОАО «Леноблгаз» выполнил СМР на сумму 27,0 млн.рублей.

Данными объемами не учитываются СМР, выполненные филиалами по прямым договорам со сторонними Заказчиками , в рамках имеющихся полномочий.

Всего за 2004 год построено распределительных и межпоселковых газопроводов 196,25 км (в 2003 году – 152,5 км), в том числе построено строительно-монтажными участками филиалов ОАО «Леноблгаз» 183,63 км (в 2003 году – 124 км). Всего из полиэтиленовых труб собственного изготовления силами ОАО «Леноблгаз» и субподрядных организаций построено 166,143 км (в 2003 году – 105,6 км) газопроводов.

Газифицировано квартир (включая перевод на природный газ) 4337 квартир (в 2003 году – 5800 квартир). Переведено на природный газ 13 отопительных котельных (в 2003 году – 14 котельных).

Освоено капитальных вложений за счет всех источников финансирования (без учета стоимости газооборудования котельных и жилого фонда) на сумму 273,14 млн.рублей (в 2003 году – 225млн.рублей), в том числе:

  • областной и местный бюджеты – 46 млн.рублей (в 2003 году – 51,2 млн.рублей);

  • средства предприятий, инвестиционные и прочие средства – 166,194 млн.рублей (в 2003 году – 155,5 млн.рублей);

  • средства населения – 9,7 млн.рублей (в 2003 году – 1,0 млн.рублей);

  • средства ОАО «Леноблгаз» - 23,5 млн.рублей (в 2003 году – 13,02 млн.рублей).



^ 4. Прибыли и убытки финансово-хозяйственной деятельности


Бухгалтерский учет на предприятии ведется в соответствии с Законом «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 года № 129-ФЗ, иных нормативно-правовых актов РФ и «Положением об учетной политике на 2004 год» , утвержденного приказом № 331 от 31.12.2003 года.

Финансово – хозяйственная деятельность в ОАО «Леноблгаз» строилась на основании «Бюджета доходов и расходов на 2004 год», согласованного с Советом директоров.

^ Объем выручки, согласно «Отчету о прибылях и убытках за период с 1 января по 31 декабря 2004 года» составил 1442,3 млн. руб. и вырос по сравнению с 2003 годом на 37%. Себестоимость оказываемых услуг сложилась на уровне 1247,1 млн. руб.

^ Объем реализации природного газа в денежном выражении составил 574,4 млн. руб. и увеличился на 218,7 млн. руб. по сравнению с 2003 годом, что обусловлено в основном увеличением реализации природного газа на 44%. Затраты по природному газу составили 407,8 млн. руб., или увеличились относительно 2003 года на 159,9 млн. руб., что объясняется ростом материальных затрат на 27 ,7 млн.рублей, в том числе услуги сторонних организаций – 15,2 млн.рублей, горюче-смазочные материалы- 2,5 млн.руб., электроэнергия – 1,7 млн.рублей; увеличением начисляемой амортизацией на 36,1 млн.рублей; прочих затрат на 25, 7 млн.рублей, из них арендные и лизинговые платежи на 18,0 млн.рублей.

^ Прибыль от транспортировки природного газа до налогообложения составляет 166,6 млн. руб., в том числе инвестиционная составляющая – 67,2 млн. руб.

Объем реализации сжиженного газа в денежном выражении составил 106,2 млн. руб. и увеличился на 13,4 млн. руб. по сравнению с 2003 годом. Расходы по данному виду деятельности составили 154,4 млн. руб. и уменьшились на 8,3 млн. руб. по сравнению с 2003 годом.

^ Финансовый результат по сжиженному газу составляет убыток в сумме 48,2 млн. руб.

Прочая деятельность обеспечила прибыль в сумме 76,9 млн. руб., увеличив её по сравнению с 2003 г. на 6,3 млн. руб., в том числе теплоснабжение – 43,4 млн. руб., где средства на возврат инвестиционной составляющей ( за исключением амортизации) - 41,5 млн. руб.

В целом по ОАО "Леноблгаз" финансовый результат по основной деятельности сложился следующим образом - прибыль от реализации продукции, работ, услуг до налогообложения составила всего 195,3 млн. руб. (в т.ч. инвестиционная составляющая 67,2 млн. руб.), в том числе:

  • Прибыль от реализации природного газа: + 166,563 млн. руб.

(без инвестиционной составляющей)

  • Убыток от реализации сжиженного газа: - 48,159 млн. руб.

Итого газоснабжение + 118,404 млн. руб.

  • Прибыль от прочей деятельности: + 76,876 млн. руб.

В целом, структура доходов и расходов ОАО «Леноблгаз» по видам деятельности представлена в таблице № 1.


Таблица № 1


^ Структура доходов и расходов ОАО «Леноблгаз» по видам деятельности

тыс. руб.

Наименование вида

деятельности

Абсолютное значение доходов

Доля в общих доходах

Абсолютное значение расходов

Доля в общих расходах

^ Природный газ

574423

39,8 %

407860

32,7%

Сжиженный газ

106214

7,4 %

154373

12,4%

^ Прочая деятельность

761708

52,8%

684832

54,9%

Всего по ОАО "Леноблгаз"

1442345

100,0%

1247065

100%



Операционные доходы в сумме 7,5 млн. руб. включают:

    • реализация основных средств 0,5 млн. руб.

    • сдача имущества в аренду – 3,8 млн. руб.

    • реализация материалов – 1,8млн. руб.

    • операции с ценными бумагами – 0,6 млн.руб.

    • прочие доходы – 0,8 млн. руб.

Операционные расходы в сумме 16,5 млн. руб. включают:

    • расходы, связанные с реализацией основных средств– 0,4 млн. руб.

  • налоги, не относимые на себестоимость – 0,8 млн. руб.

  • проценты к уплате – 10,7 млн. руб.

  • услуги банков – 2,3 млн. руб.

  • расходы, связанные с продажей материалов – 1,1 млн. руб.

  • прочие расходы – 1,2 млн. руб.

Внереализационные доходы в сумме 32,4 млн. руб. включают:

  • компенсация оказанных льгот – 14,2 млн. руб.

  • дотации областного бюджета – 11,7 млн. руб.

  • штрафы, пени, неустойки полученные – 1,4 млн. руб.

  • списание кредиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности – 0,7 млн. руб.

  • износ по безвозмездно полученным ОС -3,2 млн.рублей

  • прочие внереализационные доходы – 0,6 млн. руб.

  • прибыль прошлых лет – 0,6 млн.рублей

Внереализационные расходы в сумме 6,98 млн. руб. включают:

  • списание дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности –1,6 млн. руб.

  • штрафы, пени уплаченные – 0,1 млн. руб.

  • материальная помощь к отпуску в соответствии с коллективным договором и начисления ЕСН на нее – 0,9 млн. руб.

  • убыток прошлых лет – 0,9млн. руб.

  • прочие расходы – 2,78 млн. руб.

  • представительские расходы -0,7 млн.руб.

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи из прибыли составили 53,9 млн. руб.

Чистая прибыль за 2004 год составила 89,7 млн. руб., что в два раза превышает аналогичный показатель 2003 г.


^ 5. Структура и динамика активов и пассивов баланса

ОАО "Леноблгаз"


Валюта баланса ОАО "Леноблгаз за отчетный период составляет 2252 тыс. руб., в том числе:

в активе: внеоборотные активы – 1 711 млн. руб., оборотные активы – 541 млн. руб.;

в пассиве: капитал и резервы – 1 633 млн. руб., краткосрочные и долгосрочные обязательства – 619 млн. руб.

Анализ активов предприятия на 01.01.05 показывает, что внеоборотные активы составляют 75,93% в структуре активов, а оборотные активы, соответственно – 24,07%, что обусловлено спецификой деятельности предприятия.

В составе оборотных активов наибольшую долю составляет дебиторская задолженность (68,39%).Дебиторская задолженность за отчетный период выросла на 64,2 %, со 225 млн. рублей до 370 млн. рублей, что обусловлено расширением деятельности предприятия. Cумма дебиторской задолженности ( 8 млн.рублей) перенесена в разряд долгосрочной в связи с долгосрочным характером хозяйственных операций по которым она возникла. Наиболее крупными дебиторами являются : ОАО Киришская ГРЭС -111 млн.рублей или 30 % от общей суммы дебиторской задолженности; ЗАО «Петербургрегионгаз» - 38,7 млн.рублей или 10,5 % от общей суммы дебиторской задолженности; ОАО «Ленгазспецстрой» - 51,8 млн.рублей или 14% от общей суммы дебиторской задолженности; ПМУП «Инженерные коммуникации» - 48,5 млн.рублей или 13,1 % от суммы задолженности.

Общая сумма кредиторской задолженности ОАО «Леноблгаз» сократилась с 511 млн.рублей до 438,2 млн.рублей ( на 14,2%). При этом по срокам она разбивается следующим образом: со сроком погашения до одного года -201 ,1 млн.рублей ( 45,9% от общей суммы кредиторской задолженности), со сроком погашения свыше одного года - 237,1 млн.рублей ( 54,1% от общей суммы задолженности)

Кредиторская задолженность предприятия перед поставщиками и подрядчиками сократилась за 2004 год с 413,1 млн.рублей до 315,3 млн.рублей ( на 23,6 %). Задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами, персоналом предприятия является текущей на отчетную дату.

В соответствии с Федеральным законом о реструктуризации задолженности по платежам в бюджет ОАО «Леноблгаз» в течение 3-х лет своевременно уплачивало реструктурированные суммы задолженности, в результате чего была списана начисленная задолженность перед бюджетом в сумме 6256 тыс. руб., в том числе по НДС – 4469 тыс. руб. и по Пенсионному фонду – 1059 тыс. руб., налог на пользователей автодорог – 728 тыс.руб.

Валюта баланса предприятия увеличилась за 2004 год с 1955,9 млн. руб. до 2252 ,0 млн. руб., или в 1,15 раза. Внеоборотные активы за рассматриваемый период выросли с 1584,0 млн. руб. до 1 710,7 млн. руб. (в 1,1 раза), оборотные активы за тот же период выросли с 371, 8 млн. руб. до 541, 3 млн. руб. , в 1,45 раза .

Динамика чистых активов характеризуется следующими цифрами:

2003 г. - 1374,9 млн. руб.

2004 г. - 1748,9 млн.руб.

^ 6. Анализ финансовых результатов по видам деятельности ОАО «Леноблгаз»


6.1. Льготы и тарифная политика

За 2004 год ОАО "Леноблгаз" оказало льгот населению по сжиженному газу на сумму 14,1 млн. руб., которые были полностью возмещены из бюджетов всех уровней. В настоящее время ведется работа с муниципальными образованиями по заключению договоров на полное возмещение оказываемых льгот в 2005 году.

Учитывая, что сжиженный газ в баллонах, реализуемый населению, является товаром, приобретается нами у поставщиков по предоплате, его поставка льготным категориям граждан возможна лишь при условии полного возмещения из бюджета оказанных льгот. Эту позицию мы неуклонно отстаиваем в работе с МО, тем более что ОАО «Леноблгаз» не является единственным поставщиком баллонного газа в Ленинградской области.

Емкостной сжиженный газ льготным категориям граждан отпускается по договору с МО при условии возмещения ими льгот в пределах средств, полученных в порядке межбюджетных отношений из регионального и федерального бюджетов.

Тарифные ставки за пользование распределительными газопроводами и за услуги по транспортировке природного газа в 2005 г. изменялись ФЭК РФ с 01.04.2004 г. (Постановление № 105-Э/8 от 17.12.03 г.) Последнее повышение тарифов прошло на уровне 15,6% и определило средний тариф в размере 93,73 руб./тыс. м3., в том числе инвестиционная надбавка к тарифу на транспортировку природного газа промышленным потребителям для строительства объектов газификации в размере 12,74 руб./тыс. м3

С 01.07.2004 г. ЛенРТК (Постановление № 72/2004 от 30.06.2004 г.) установило розничные цены на сжиженный газ, отпускаемый населению в размере (с НДС):

  • емкостной газ – 5,70 руб./кг (увеличение на 30%);

  • баллонный газ – 6,50 руб./кг (увеличение на 15%).

Данный уровень тарифных ставок составляет соответственно 66% и 75% экономически обоснованного тарифа.

Реализация газа для населения по цене ниже фактической себестоимости обусловлена политикой Правительства Ленинградской области и перекрестным субсидированием реализации газа для населения за счет промышленных потребителей. Однако, осуществляя в 2005 году снижение тарифов на транспортировку природного газа населению Правительство Ленинградской области намерено вывести тарифы на баллонный газ для населения на экономически обоснованный уровень, снизив таким образом объемы перекрестного субсидирования


^ 6.2. Деятельность по реализации сжиженного газа.

В структуре реализованного сжиженного газа основные убытки приходятся на емкостной газ – 36,9 млн. руб.(снижены по сравнению с 2003 годом на 9,6 млн.руб., убыток от реализации баллонного газа составил – 11,3 млн. руб. ( снижены на 12,1 млн.рублей), прибыль от реализации газа на АГЗС составила 3,3 млн.руб. (увеличилась на 2,2 млн.рублей). С целью снижения убытков перспективной является деятельность, направленная на газификацию населенных пунктов природным газом и соответственно снижение объемов реализации сжиженного газа. В этом направлении ОАО «Леноблгаз» проводит активную работу и участвует в программах газификации Ленинградской области (адресная программа Правительства Ленинградской области, инвестиционная программа ОАО «Газпром» через ОАО «Регионгазхолдинг» и др.).

Для оптимизации затрат и сокращения убытка от реализации сжиженного газа были определены направления сокращения издержек в 2004 г. за счет планируемых и окупаемых инвестиций в объекты реализации сжиженного газа. В результате выполнения утвержденной Советом Директоров программы и перераспределения затрат удалось сократить убытки от реализации сжиженного газа на 21,7 млн.рублей ( при планируемом сокращении 1,9 млн.руб)


^ 6.3. Реализация услуг по транспортировке природного газа


С 2003 г. ОАО «Леноблгаз» передало функции реализации и поставки природного газа населению поставщику, ограничившись выполнением задач по транспортировке газа по распределительным газопроводам и аварийно-диспетчерским обслуживанием.

Прибыль, полученная от услуг по транспортировке природного газа составила 166,6 млн.руб. и включает инвестиционную составляющую 67,3 млн.руб. Рентабельность деятельности по транспортировке природного газа составила 40,8%. Программа строительства объектов газификации на 2005-2007 г.г. за счет инвестиционной составляющей рассчитана на 3 года и составляет 245 млн. рублей. Программа согласована Правительством Ленинградской области и принята Федеральной службой по тарифам Российской Федерации.

Федеральной службой по тарифам Российской Федерации поставлена задача на 2005 год по проведению регистрации прав собственности на объекты газоснабжения, принадлежащие ОАО «Леноблгаз», что по предварительным оценкам требует дополнительных расходов до 40 млн.рублей.

Федеральная служба по тарифам РФ по согласованию с Лен РТК предусмотрела в тарифе на транспортировку газа на 2005 год средства в размере 10 млн. рублей из прибыли текущего года на выполнение работ капитального характера по ликвидации емкостей в населенный пунктах Ленинградской области, переведенных сжиженного на природный газ.

Отдельными муниципальными образованиями, по согласованию с Лен РТК, в качестве дополнительных источников вводились инвестиционные надбавки на газ, реализуемый населению, с целью газификации населенных пунктов этих муниципальных образований.

^ 6.4. Прочая деятельность.


По результатам отчетного года по прочей деятельности получена прибыль в сумме 76,9 млн. руб. В составе прочей деятельности учитывается строительство, производство полиэтиленовых изделий для нужд газового и жилищно-коммунального хозяйства, проектирование газовых сетей, объектов теплоснабжения, газоснабжения и вентиляции, торговля, выработка теплоэнергии на котельных в МО «Подпорожский район», в п. Стекольное и г. С-Петербурге. Все филиалы ОАО «Леноблгаз» по прочей деятельности имеют прибыль.

Прибыль от прочей деятельности в 2004г. по сравнению с 2003 г., выросла на 6,3 млн. рублей. Рентабельность прочей деятельности за 2004 год составила 10,8% .


^ 6.5. Основные мероприятия по повышению

деловой активности предприятия


Выручка ОАО "Леноблгаз" за 2004 г. составила 1442,3 млн. руб. что на 37,3% выше аналогичного показателя за 2003 год.

В целом финансовое состояние предприятия и его деловую активность можно охарактеризовать и проанализировать с помощью ряда показателей ликвидности, финансовой устойчивости, платежеспособности и рентабельности. Динамика данных показателей в сравнении с предыдущим годом представлена в таблице № 3.


Таблица № 3


^ Динамика показателей деловой активности ОАО «Леноблгаз»

тыс. руб.

Показатели

2003 год

2004 год

Показатели ликвидности







Коэффициент абсолютной ликвидности

0,038

0,070

Коэффициент срочной ликвидности

0,400

0,656

Коэффициент текущей ликвидности

0,596

0,782

^ Показатель структуры капитала







Коэффициент финансовой независимости

0,677

0,725

^ Показатели рентабельности







Рентабельность продаж

3,95%

13,54%

Рентабельность собственного капитала

3,04%

5,8%

Рентабельность текущих активов

11,16%

19,66%

Рентабельность внеоборотных активов

2,53%

5,2%

^ Показатели деловой активности







Оборачиваемость собственного капитала, раз

0,793

0,932

Оборачиваемость основных средств, раз

0,724

0,868

Оборачиваемость активов, раз

0,571

0,661

Оборачиваемость запасов, раз

21,549

23,088

Оборачиваемость кредиторской задолженности, дней

138,19

120,1

Оборачиваемость дебиторской задолженности, дней

63,50

75,37



Анализ показателей ликвидности показывает, что за 2004 год ликвидность предприятия в целом ( т.е. способность оперативно погашать возникающие обязательства) выросла, хотя коэффициент текущей ликвидности остается невысоким ( 0,070 на конец года), что свидетельствует об относительно небольшом количестве свободных денежных средств в распоряжении предприятия.

Коэффициент финансовой независимости предприятия (доля собственного капитала в общем капитале предприятия) за год вырос с 0,677 до 0,725, что является положительной тенденцией.

Все показатели рентабельности предприятия за 2004 год значительно улучшились, что свидетельствует об общей эффективности работы предприятия.

Деловая активность предприятия ( показатели оборачиваемости) за год также увеличились. Некоторое замедление оборачиваемости дебиторской задолженности вызвано задержками в оплате услуг по транспортировке природного газа со стороны ОАО «Киришская ГРЭС».

В то же время период оборачиваемости кредиторской задолженности сократился со 138 до 120 дней, т.е. фактически предприятие более оперативно рассчитывается с кредиторами.

Следует отметить, что период оборачиваемости дебиторской задолженности ( 75 дней) значительно короче периода оборачиваемости кредиторской задолженности (120 дней ), т.е. фактически предприятие получает коммерческий кредит от контрагентов в среднем на срок до 45 дней.

Средняя заработная плата работников ОАО «Леноблгаз» составила в 2004 году 10004 рублей в месяц, в том числе по рабочим – 9858 руб., по руководителям и специалистам - 13930 рублей.

Наибольший рост средней заработной платы в 2004 году произошел в тех подразделениях, которые переведены на хозрасчет.

Рост численности работников за 2004 год составил 121 человека или 5,93%.

Текучесть кадров в 2004 году составила 21% и обусловлена, в основном, уходом на пенсию работников, которые получили право на дополнительную пенсию от ОАО «Леноблгаз».

Произошло значительное омоложение кадрового состава – работники в возрасте до 30 лет составляют 16% от всех работающих, повысился образовательный уровень – работники с высшим и средним специальным образованием составляют 60% , обучаются в ВУЗах и техникумах 37 человек, повысили квалификацию более 100 человек.

В 2004 году была обеспечена своевременная выплата заработной платы во всех структурных подразделениях ОАО «Леноблгаз».

Производительность труда в стоимостном выражении увеличилась в 2004 г. на 26%. Рассматривая изменение заработной платы в течение года, необходимо отметить, что при общем росте средней заработной платы на 12,3 % обеспечены опережающие темпы роста производительности труда над ростом заработной платы.

Для стимулирования заинтересованности персонала по развитию прочей деятельности введено «Положение об ежемесячном премировании работников ОАО «Леноблгаз» по результатам прочей деятельности», определяющее показатели и порядок премирования.

В 2004 году проведена инвентаризация имущества ОАО «Леноблгаз» и продолжена работа по государственной регистрации недвижимого имущества.

В целях снижения издержек на обслуживание газового хозяйства в 2004 году проведена работа по нормированию труда работников, занятых эксплуатационной деятельностью, и определены суммарные показатели трудоемкости работ по всем филиалам. Это позволило завершить работу по созданию типовой организационной структуры каждого филиала и штатной численности персонала, занятого эксплуатацией газового хозяйства, в зависимости от трудоемкости и сложности выполняемых работ, протяженности газовых сетей и т.д. .

В 2004 году в результате стабильной работы проектно – конструкторского центра и цеха полиэтиленовых изделий все объекты капитального строительства были обеспечены необходимой проектно – сметной документацией и полиэтиленовой трубой. Однако возрастающие объемы капитальных вложений, связанные с развитием газопроводных сетей, требуют дальнейшего увеличения объемов работ как по проектированию, так и по обеспечению трубами и фитингами.

В 2004 году расширена деятельность проектно – конструкторского центра. В составе ПКЦ создан отдел по инженерным изысканиям, укреплен квалифицированными кадрами и современным геодезическим оборудованием.

В 2004 году введены в строй новые производственные мощности в цехе полиэтиленовых изделий, которые позволят значительно увеличить объем выпускаемой продукции и расширить ассортимент выпускаемой продукции.

Планируется активизировать работу по регистрации прав собственности на объекты недвижимости, эксплуатируемые ОАО «Леноблгаз».

Активизация работы по компенсации предоставленных льгот населению позволила обеспечить 100% уровень их возмещения со стороны муниципальных образований.

В соответствие с Коллективным договором ОАО «Леноблгаз» заключило договоры о добровольном медицинском страховании со страховыми компаниями. За отчетный период в стационарных медицинских учреждениях по данной программе прошли курс лечения 33 человек, на льготных условиях прошли курс санаторно-курортного лечения 122 работников предприятия. В 2003 году начала работать программа дополнительного пенсионного обеспечения работников ОАО «Леноблгаз», а также жилищная программа.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ


По результатам деятельности в 2004 г. можно сделать следующие выводы:

  1. В производственной сфере:

    • обеспечена безаварийная эксплуатация газового хозяйства;

    • увеличены темпы строительства газопроводов;

    • увеличен объем выпуска полиэтиленовых труб;

    • проведена реконструкция котельных в г.Подпорожье и начата выработка теплоэнергии и отпуск ее потребителям

  2. В финансово-хозяйственной сфере:

    • обеспечен рост прибыли по всем видам деятельности по сравнению с аналогичным периодом 2003 г.

    • введены новые тарифы по регулируемым видам деятельности, в том числе инвестиционная надбавка, направленная на реализацию программы газификации региона.

    • с целью снижения издержек продолжено совершенствование типовой структуры и типового штатного расписания на основе разработанных норм трудоемкости работ.

  3. В социальной сфере:

    • принято положение об оплате труда и положение о ежемесячном материальном стимулировании персонала по результатам прочей деятельности;

    • введено в действие положение о негосударственном пенсионном страховании работников ОАО «Леноблгаз»;

    • продолжена работа и расширено медицинское страхование персонала ОАО «Леноблгаз»;



Генеральный директор ОАО "Леноблгаз" Ю.М. Страхов









Скачать 200,47 Kb.
оставить комментарий
Дата15.10.2011
Размер200,47 Kb.
ТипПояснительная записка, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

наверх