Бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2008 года icon

Бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2008 года


Смотрите также:
Правила составления бухгалтерской отчетности...
Организация Объединенных Наций...
Кафедра общественных...
Лекция Бухгалтерский баланс...
Кодекс Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года №95-iv "Казахстанская правда" от 5 декабря...
Кодекс Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года №95-iv "Казахстанская правда" от 5 декабря...
Кафедра иностранных языков по состоянию на 1 декабря 2008 года...
Товароведения и коммерции по состоянию на 1 декабря 2008 года...
Собрание законодательства Российской Федерации. 2009. № Ст. 445...
Информационный бюллетень 10 декабря 2008 года...
Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 3 Отчет о прибыли и убытках за...
Теории и практики межкультурной коммуникации по состоянию на 1 декабря 2008 года...



Загрузка...
страницы:   1   2   3   4   5   6
скачать
бухгалтерский баланс

по состоянию НА 31 ДЕКАБРЯ 2008 ГОДА

(в тысячах рублей)





Коммен-тарии

31 декабря 2008г.

31 декабря 2007г.

активы










Денежные средства и их эквиваленты

12

233147

267907

Обязательные резервы в Центральном Банке

12

2612

22464

Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

13

1864

188904

Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов на возможные потери по ссудам

14

103804

297376

Ссуды и средства, предоставленные клиентам, за вычетом резервов на возможные потери по ссудам

15

1202021

944939

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

16

106644

1

Основные средства за вычетом накопленной амортизации

19

32902

36908

Отложенный налоговый актив

11

9694

14002

Прочие активы

18

4270

12921

- в т.ч. требование по текущему налогу на прибыль




0

1340













^ ИТОГО АКТИВЫ




1696958

1785422













^ ПАССИВЫ И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ











Пассивы:










Средства банков

20

14000

0

Счета клиентов

21

1402386

1606942

Выпущенные долговые ценные бумаги

22

3052

23285

Прочие обязательства

23

8298

3086

- в т.ч. обязательство по текущему налогу на прибыль




1918

0













^ ИТОГО ПАССИВЫ




1427736

1633313













^ СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ:










Уставный капитал

24

298617

198667

Фонд переоценки инвестиций, имеющихся в наличии для продажи

25

(31172)

0

Нераспределенная прибыль




1777

(46558)













^ ИТОГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ




269222

152109













^ ИТОГО ПАССИВЫ И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ




1696958

1785422
















______________________________

^ Зам. Председателя Правления


Денисов Ю.П.

______________________________

Главный бухгалтер


Гайсина Р.Р.


отчет о прибылях и убытках

^ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2008 ГОДА

(в тысячах рублей)





Коммен-тарии

2008 год

2007 год













Процентные доходы

5

216619

189108

Процентные расходы

5

(122119)

(107919)













чистый процентный доход




94500

81189













РЕЗЕРВЫ ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ кредитов и прочих активов

6

(6799)

(21655)













Чистый доход по операциям с финансовыми активами, учитываемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

7

18253

18887

Расходы по операциям с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

8

(281)

0

Чистый доход по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи




37

0













Резерв под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

6

(8688)

0

Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой




13092

4506













Доходы по услугам и комиссии полученные

9

135044

80797

Расходы по услугам и комиссии уплаченные

9

(9024)

(3418)

Прочие доходы




15951

8938

Общехозяйственные и административные расходы

10

(176320)

(148448)













^ ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ




75765

20796













Налог на прибыль

11

(27430)

(332)













^ ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД




48335

20464




______________________________

^ Зам. Председателя Правления


Денисов Ю.П.

______________________________

Главный бухгалтер


Гайсина Р.Р.


^ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2008 ГОДА

(в тысячах рублей)


^ Наименование статей

2008 год

2007 год

I. Денежные средства от операционной деятельности

Проценты и комиссии полученные

348547

258220

Проценты и комиссии уплаченные

(132706)

(107596)

Доходы по операциям с финансовыми активами

26547

43402

Доходы по операциям с иностранной валютой

13815

7388

Прочие и операционные доходы

(1041)

8454

Уплаченные операционные расходы

(161211)

(136972)

Уплаченный налог на прибыль

(12291)

(8371)

^ Денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах

81660

64525

(Прирост)/снижение операционных активов и обязательств







Чистый (прирост)/снижение по обязательным резервам на счетах в Центральном банке Российской Федерации

19852

(2964)

Чистый (прирост)/снижение по финансовым активам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток

51466

89526

Чистый (прирост)/снижение по средствам в других банках

193641

(110049)

Чистый (прирост)/снижение по кредитам и авансам клиентам

(262143)

(360616)

Чистый прирост/(снижение) по прочим активам

(22568)

20938

Чистый прирост/(снижение) по средствам других банков

14000

(159056)

Чистый прирост (снижение) по выпущенным векселям

(20026)

(6430)

Чистый прирост/(снижение) по средствам клиентов

(203200)

502590

Чистый прирост/(снижение) по прочим обязательствам

33463

(2850)

^ Чистые денежные средства, полученные от / использованные в операционной деятельности

(113855)

35614

^ II. Денежные средства от инвестиционной деятельности

Приобретение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

(45351)

(1)

Выручка от реализации финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"

20017

0

Приобретение основных средств

(11152)

(22428)

Выручка от реализации основных средств

17041

0

^ Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) инвестиционной деятельности

(19445)

(22429)

III. Денежные средства от финансовой деятельности

^ Чистые денежные средства, полученные от /использованные в финансовой деятельности

99950

(0)

Влияние изменений официального курса Банка России на денежные средства и их эквиваленты

(1410)

2882

^ Чистый прирост денежных средств и их эквивалентов

(34760)

16067

Денежные средства и их эквиваленты на начало года

267907

251840

Денежные средства и их эквиваленты на конец года

233147

267907




______________________________

^ Зам. Председателя Правления


Денисов Ю.П.

______________________________

Главный бухгалтер


Гайсина Р.Р.


отчет об изменениях в собственном капитале

^ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2008 ГОДА

(в тысячах рублей)





^ Уставный капитал

Фонд переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

(Непокрытый убыток)/

Нераспределенная прибыль

Всего собственный капитал

^ Остаток на «01» января 2007г.,

198667

0

(67022)

131645

Прибыль за период







20464

20464

Остаток на «31» декабря 2007г.

198667

0

(46558)

152109

Эмиссия акций

99950




0

99950

Переоценка по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи




(31172)




(31172)

Прибыль за период







48335

48335

Остаток на «31» декабря 2008г.

298617

(31172)

1777

269222




______________________________

^ Зам. Председателя Правления


Денисов Ю.П.

______________________________

Главный бухгалтер


Гайсина Р.Р.


комментарии к финансовой отчетности

^ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2008 ГОДА

(в тысячах рублей)


  1. ОРГАНИЗАЦИЯ


ЗАО “Уралприватбанк” (далее – “Банк”) был создан в 1989 году как кооперативный банк “Полярэксбанк”. В 1998 году Банк был зарегистрирован как общество с ограниченной ответственностью Уральский коммерческий банк приватизации и инвестиций “Уралприватбанк” или сокращенно ООО “Уралприватбанк”. В 2002 году Банк был преобразован в Закрытое акционерное общество.

Основными видами деятельности Банка являются привлечение депозитов, открытие и ведение счетов клиентов, предоставление кредитов и гарантий, осуществление расчетно-кассового обслуживания, проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой. Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации (“ЦБ РФ”).

В 2004 году Банк был принят в государственную систему страхования вкладов, которая гарантирует выплату 100% возмещения по вкладам, размер которых не превышает 700 тыс. руб. (до 01.10.2008г.: 100% возмещения по вкладам, размер которых не превышает 100 тыс. руб., и 90% возмещения по вкладам, размер которых составляет от 100 тыс. руб. до 400 тыс. руб.) на одно физическое лицо, в случае отзыва у банка лицензии или введения ЦБ РФ моратория на платежи.

Банк не имеет филиалов.

Юридический адрес головного офиса: г.Екатеринбург, ул.Верещагина, д.6А. Большая часть активов и обязательств Банка находится на территории Российской Федерации. Средняя численность сотрудников Банка в отчетном году составляла 218 человек (2007 год: 225 человек).


  1. ^ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СРЕДА, В КОТОРОЙ БАНК ОСУЩЕСТВЛЯЕТ СВОЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ


В 2008г. экономическая ситуация в России характеризовалась ухудшением ситуации на рынке и замедлению экономического роста в других странах мира. Продолжающийся мировой финансовый кризис привел к нестабильности на рынках капитала, существенному ухудшению ликвидности в банковском секторе и ужесточению условий кредитования в России. Однако ряд стабилизационных мер российского правительства по предоставлению ликвидности и поддержанию рефинансирования внешней задолженности российских банков и компаний оказало положительное влияние на сложившуюся ситуацию.

В связи с падением котировок на мировых и российских рынках ценных бумаг Банк может столкнуться с значительным снижением стоимости ценных бумаг, что может оказать существенное негативное влияние на финансовые результаты деятельности Банка. В рамках имеющейся информации Банк принимал во внимание пересмотренные оценочные данные по ожидаемым будущим денежным потокам для целей оценки на предмет обесценения.

Ухудшение ситуации с ликвидностью могло также отрицательно сказаться на положении заемщиков Банка, что, в свою очередь, возможно, отразится на их способности погашать задолженность перед Банком.

Хотя, по мнению руководства, им принимаются адекватные меры для поддержания устойчивого развития бизнеса Банка в сложившихся обстоятельствах, непредвиденное дальнейшее ухудшение ситуации в вышеуказанных областях может оказать негативное влияние на результаты деятельности и финансовое положение Банка, при этом определить степень данного влияния в настоящий момент не представляется возможным.


  1. ^ ОСНОВЫ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ


Финансовая отчетность Банка подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), включая все принятые ранее стандарты и интерпретации Комитета по международным стандартам финансовой отчетности. Банк ведет учетные записи в соответствии с требованиями банковского законодательства Российской Федерации. Данная финансовая отчетность подготовлена на основе этих учетных записей с корректировками, необходимыми для приведения ее в соответствие во всех существенных аспектах МСФО.


Данная финансовая отчетность представлена в национальной валюте Российской Федерации, российских рублях.


Отчетность скорректирована с учетом инфляции в соответствии с МСФО 29 «Финансовая отчетность в условиях гиперинфляции» так, чтобы все суммы в рублях были выражены с учетом покупательной способности российского рубля по состоянию на 31 декабря 2002 года.


Подготовка финансовой отчетности требует применения оценок и допущений, которые влияют на отражаемые суммы активов и обязательств, раскрытие условных активов и обязательств на дату составления финансовой отчетности, а также суммы доходов и расходов в течение отчетного периода. Несмотря на то, что эти оценки основаны на понимании руководством текущих событий и операций, фактические результаты могут отличаться от этих оценок. Оценки, расхождение которых с фактическими результатами наиболее вероятно, связаны с формированием резервов на возможные потери по ссудам и определением справедливой стоимости финансовых инструментов.


^ Основные корректировки


N п\п

Наименование показателей

Собственные средства (капитал)

Финансовый результат деятельности

Абсолютное значение

В процентах к собствен- ным средст- вам (капи- талу) по РПБУ-отчет- ности

Абсолют- ное зна- чение (с учетом СПОД)

В % к финансо- вому ре- зультату по РПБУ-отчет- ности

1

2

3

4

5

6




Значение показателя по РПБУ-отчетности

278989

X

35644

X




Перечень факторов, вызывающих изменение собственных средств (капитала) и финансового результата по РПБУ-отчетности, в результате применения МСФО, в том числе:

X

X

X

X

1

Чистый эффект наращенных доходов и расходов

1219

0,4%

325

0,9%

2

Переоценка кредитных требований по амортизированной стоимости













3

Дополнительные резервы на покрытие возможных потерь

(7127)

(2,6%)

10084

28,3%

4

Переоценка ценных бумаг, производных инструментов по рыночной (справедливой) стоимости

(1716)

(0,6%)

17827

50,0%

5

Инфлирование неденежных активов и обязательств

(6736)

(2,4%)

(1655)

(4,6%)

6

Отложенное налогообложение

9694

3,5%

(12101)

(34,0%)

7

Переоценка пассивов по справедливой стоимости













8

Чистые курсовые разницы, классифицируемые как капитал













9

Другие факторы:

Списание материалов и дебиторской задолженности на расходы

Выплаты работникам за счет фондов отнесены на расходы

Реклассификация гарантий

Реклассификация НМА из расходов будущих периодов


(274)


(4827)



(0,1%)


(1,7%)


(52)


(1453)


213

(497)



(0,1%)


(4,1%)


0,6%

(1,4%)





Значение показателя по МСФО-отчетности

269222

X

48335

X





оставить комментарий
страница1/6
Дата15.10.2011
Размер1,19 Mb.
ТипДокументы, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

страницы:   1   2   3   4   5   6
Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Загрузка...
Документы

наверх