Отчетный доклад icon

Отчетный доклад



Смотрите также:
Публичный отчетный доклад...
Отчетный доклад акима района А...
Отчетный доклад Исполкома пкр...
Отчетный доклад...
Е. Юрьев председатель Общественного совета цфо...
Отчетный доклад...
Доклад «Средняя общеобразовательная школа с. Прималкинского в 2010 2011 учебном году»...
Отчётный доклад администрации муниципального района Иглинский район о результатах деятельности...
Отчётный доклад администрации муниципального района Иглинский район о результатах деятельности...
Отчетный доклад ректора тгу г. В. Майера...
Доклад подготовила рабочая группа в составе...
Ежегодный публичный отчетный доклад директора моу партизанская средняя общеобразовательная школа...



скачать


Отчетный доклад

к общему собранию акционеров (14марта2010 г.)

по финансово – хозяйственной деятельности

ПАО «Производственно – торговая фирма «Селена» за 2010 год

и основным направлениям хозяйственной деятельности на 2011 год.


Согласно Закону Украины «О хозяйственных обществах», Уставу нашего акционерного общества сегодня Вашему вниманию представляется отчет Дирекции о финансово – хозяйственной деятельности Общества за 2010 год и основным направлениям деятельности на 2011 год.

Прошедший 2010 год для нашего акционерного общества был сложным, в особенности по финансовому состоянию. Значительно возросла стоимость различных услуг, энергоносителей и др. Налоговая нагрузка на предприятие осталась прежней, достаточно значительной, а налоговая политика носила такой же фискальный характер как в предыдущие годы. Поскольку в наших объемах, реализация на экспорт товаров и услуг составляет свыше 70% по которой применяется нулевая ставка НДС, а возмещение из бюджета постоянно задерживается, то это очень существенно повлияло на ухудшение финансового положения Общества. По состоянию на 1.01.2011 года общая задолженность бюджета по НДС составляет 2млн 22 тыс. грн. Суммы бюджетной задолженности полностью проверены налоговой инспекцией и в 2011году после перепроверок и переговоров надеемся получить на расчетный счет. Естественно, что недостаток финансовых ресурсов приходилось восполнять за счет банковских кредитов.

В 2010 году предприятием выпускался традиционный ассортимент женской верхней и легкой одежды торговых марок «Selene» и «Aliette», а также мужская верхняя одежда торговой марки «Etorre». Все производственные цеха и участки работали в обычном режиме.


КАДРЫ

За истекший год среднеучетная численность всего персонала снизилась на 40 человек, в том числе рабочих – сдельщиков швейного цеха на 22 человека и составила 322человека. За год одним работником промышленно – производственного персонала отработано 200,7 дня или 80 % запланированного бюджета рабочего времени, что на 15,6% больше уровня предыдущего года.

За истекший 2010 год план по трудоёмкости, рассчитанный на плановый бюджет рабочего времени, выполнен на 84,6%, а на скорректированный бюджет из – за незагруза потоков – на 102%.

Для упорядочения структуры управления за истекший 2010 год было сокращено 1 штатная единица рабочих – повременщиков.

Анализ текучести кадров показывает, что ежегодно текучесть кадров возрастает, особенно увеличилась она в истекшем 2010 году и достигла 31%, в том числе рабочих 32,4%, что значительно превышает естественную текучесть кадров (3-4% согласно статистике), и в 1,4 раза больше, чем в предыдущем году.


Производство.


За истекший год производственные мощности предприятия использовались на 75,6 %, что несколько ниже уровня предыдущего 2009 года.

За 2010 год произведено товарной продукции на 26 млн. 409 тыс. грн. Объем выпушенной продукции к уровню 2009 года увеличился на 1 млн. 921тыс. грн. или на 7,8% .

За 2010 год предприятием выпущено продукции в натуральном выражении 113,2 тыс. штук или на 4,8 тыс. штук (4%) меньше против предыдущего года.

Структура выпуска в натуральном выражении по видам бизнеса была следующая:

- на экспорт - 33,9 тыс. штук (30,0%);

- из давальческого сырья -42,8 тыс. штук (37,8%); - на внутренний рынок -36,5 тыс. штук (32,2%). В прошлом 2010 году по сравнению с предыдущим увеличился выпуск на экспорт на 3,3 тыс. штук (10,8 %), из давальческого сырья уменьшился – на 17,0 тыс. штук (28 %), на внутренний рынок выпущено больше на 8,9 тыс. штук (32,2%) чем в 2009 году.

Негативно сказывается также на выпуске продукции большая сменяемость моделей, выпуск изделий на внутренний рынок мелкими сериями. В 2010 году выпущены 177 моделей изделий, в том числе на внутренний рынок 116 моделей, на экспорт – 26 и из давальческого сырья – по 35 моделей.

За 2010 год серийность по моделям сложилась следующая: на внутренний рынок – 306 штук, на экспорт – 1302 штук, из давальческого сырья – 1223 штуки.


Анализ затрат


За прошедший год затраты на производство и реализацию продукции распределяются следующим образом:


-Производство



16351 тыс. грн 55,1%

- ^ Переменные общепроизводственные расходы

2712,6 тыс. грн 9,1%

- Постоянные общепроизводственные расходы


2408,6тыс. грн 13%

^ Итого производственная себестоимость


21472,2 тыс. грн 72,3%

- Административные расходы


1589,9 тыс. грн 5,4%

- ^ Расходы на сбыт продукции


926,4 тыс. грн 3,2%

- Сумма % за пользование кредитами

3116,2 тыс. грн 10,5%

- Прочие расходы (в т.ч. столовая)


2млн.547 тыс. грн 8,6%

^ Всего расходы

29651,7 тыс. грн 100,0%


Себестоимость произведенной продукции в 2010году на 4 млн. 849,2тыс. грн. (16,4%) больше, чем в 2009году. Наибольший удельный вес в себестоимости продукции занимает традиционно стоимость использованных сырья и материалов.

Увеличены расходы на энергоносители по сравнению с 2009годом. Так, расходы на электроэнергию за счет увеличения тарифов выросли на 13,6% расходы на воду – на 30,5%, потребление газа увеличено на 11,2%, за счет дополнительных расходов на отопление в зимний период. Понесены расходы в связи с банкротством фирмы Квелле. Значительно увеличена сумма расходов за пользование кредитами.

Общая рентабельность от производства составила минус 2,1%, убыток от производства 620,3тыс. грн. Основными причинами такой низкой эффективности производства, убыточности явились:

вынужденные простои и снижение выпуска продукции против плана,

уменьшение количества заказов на переработку давальческого сырья,

увеличение отдельных статей расходов из-за роста цен на товары и услуги, в частности, на энергоносители без соответствующего повышения цен на экспортную продукцию и услуги,

снижение производительности труда из-за отсутствия численности в бригадах.


Торговля.


Всего доход (выручка) от реализации продукции (товаров, работ, услуг) за 2010 год в отпускных ценах с НДС составил 35млн.539,4тыс. грн, чистый доход (без НДС и за вычетом возвратов) – 27млн. 100,5тыс. грн, в том числе

от экспорта продукции – 15млн.872 тыс. грн (59%),

услуг по переработке давальческого сырья – 3млн.688 тыс. грн (14%),

от реализации на внутреннем рынке –6млн.991 тыс. грн (25%)

прочей реализации – 549,5тыс.грн (2%).

По сравнению с 2009 годом доход от реализации увеличился на 2млн.67 тыс. грн.

По различным причинам определенная часть изделий, поставленных в торговлю, не продается, возвращается на предприятие. За 2010 год возвращено из торговой сети нереализованных изделий 14тыс.446 штук на 5 млн.775 тыс. грн или 45,0% от поставленного в торговлю.

Сумма уценки за 2010г. составила 397,7 тыс. грн.

Сумма дебиторской задолженности за поставленную в торговлю продукцию на 1.01.2011 года составила 4 млн.770 тыс. грн или на 1млн.404 тыс. грн. больше, чем было на 1.01.2010 года.

Такое положение с продажами, а также высокие затраты по реализации продукции привели к тому, что основной результат – эффективность продаж продукции по всем направлениям деятельности (реализация на внутренний рынок, экспорт, переработка давальческого сырья) отрицательный.

Рентабельность продаж за 2010 год составила (минус 7,2%), т.е. на 1 грн реализованной продукции получено 7,2 копейки убытка.

За 2010 год несколько улучшилось положение с качеством выпускаемой продукции, уменьшились суммы предъявляемых штрафных санкций. Однако случаи выпуска продукции с дефектами полностью не изжиты, еще допускается некачественное выполнение отдельных технологических операций и т.п.


Анализ баланса (материальная база).


В прошедшем 2010 году было закуплено технологического оборудования для замены физически изношенного, вычислительной техники и другого на 214 тыс. грн, выполнено текущих ремонтов зданий на 835 тыс. грн, в том числе

строение Б4 (швейный цех) – на 75,8 тыс. грн,

строение Д2 (административный корпус) – 14,6 тыс. грн,

инженерный корпус Е4 – 364,7 тыс. грн.,

корпус А2 (подготовительно-раскройный, экспериментальный цеха) – 265,5 тыс. грн. и др.

Из анализа показателей эффективности работы можно сделать вывод, что эффективность деятельности акционерного общества за истекший 2010 год остается низкой. Как уже отмечалось, рентабельность продаж составляет (минус 7,2%). Из анализа статьей актива баланса видно, что за истекший 2010 год запасы увеличились на 216 тыс. грн. Остатки готовой продукции увеличились на 894 тыс. грн. Общая валюта баланса увеличилась на 2 млн. 395 тыс. грн.

Анализ статьей пассива баланса показывает, что источники финансирования имущества возросли на 2млн 395 тыс. грн., в том числе собственный капитал уменьшился на 1млн.941 тыс. грн и доля его в источниках уменьшилась до 21,6%, заемный капитал увеличился на 3млн 312 тыс. грн, доля его составила 70,4%.

В составе заемного капитала возросли долгосрочные обязательства (кредиты банков на срок свыше 1 года) – на 4млн 512 тыс. грн., кредиторская задолженность – на 1 млн.24 тыс. грн, а краткосрочные кредиты и займы (кредиты банков на срок до 1 года) уменьшились – на 1млн 200 тыс. грн.

Из анализа рыночной устойчивости по соответствующим показателям (коэффициент автономии, финансовой устойчивости и т.д.) данные изменились не значительно и находятся в пределах норм.


^ Теперь об основных направлениях деятельности на текущий 2011 год по каждому виду деятельности.

Выпуск продукции на экспорт.

Исходя из заключенных контрактов, проведенных переговоров и имеющихся предложений необходимо сохранить уровень 35 тыс. штук в год и использовать все возможности для его наращивания при условии приемлемого распределения по срокам производства и поставки по периодам года.

Внутренний рынок.

Выпуск на внутренний рынок необходимо сохранить на уровне 22,4 тыс. штук в год. Направить усилия на реализацию остатков готовой продукции. Организовать квалифицированное изучение рынка одежды Украины, более тщательно отбирать модели изделий, подбирать ткани, комплектующие и целенаправленно расширять торговую сеть. Планируется выпуск школьной формы. В настоящее время проводится активная работа по изучению спроса на школьную форму в школах города.

Для повышения эффективности продаж на внутреннем рынке в условиях роста потребительских цен, высокого уровня инфляции постепенно изменять условия оплаты произведенной продукции, уменьшая отгружаемое в торговлю количество продукции на условиях оплаты по мере реализации переходя на предоплату или же оплату с отсрочкой платежа, периодически производить дооценку ранее выпущенной продукции, пользующейся спросом у населения.

Для увеличения продаж, продвижения продукции тоговых марок «Алиетте» и «Етторе» на внутреннем рынке, планируется проведение рекламных кампаний с участием телевидения и радио, показ новых сезонных коллекций на открытых художественных советах с привлечением представителей торговли. В фирменном магазине «Селена» применяются новые методы продаж (консультации продавцов, мелкие переделки). Основной ассортимент дополнен сопутствующим товаром в виде сумок, перчаток, галстуков, головных уборов, белья и колгот. Ведется постоянная работа по открытию новых фирменных магазинов в регионах Украины.

Давальческое сырье.

Переработка давальческого сырья.

В связи с низкой эффективностью этого вида бизнеса целенаправленно уменьшать количество принимаемого на переработку сырья и только для дозагруза производственных мощностей, т.е. обеспечения за счет этого полной занятости рабочих. Для выполнения этих производственных задач разрабатывается программа по обеспечению предприятия рабочими кадрами, закреплению их.




Скачать 77,86 Kb.
оставить комментарий
Дата15.10.2011
Размер77,86 Kb.
ТипОтчет, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

наверх