Собранием акционеров ОАО «донкокс» icon

Собранием акционеров ОАО «донкокс»


Смотрите также:
Положение о ревизионной комиссии ОАО «северсталь-авто»...
Вопросы, включенные в повестку дня Собрания акционеров ОАО "Башкирэнерго"...
Решением единственного акционера...
Годовойотчет 2 0 0 8 г Утверждено Годовым общим собранием акционеров ОАО «нии «Кулон» Протокол №...
Годовой отчет по итогам работы за 2010 год Утвержден...
Вопросы, включенные в повестку дня внеочередного общего собрания акционеров ОАО "Башкирэнерго"...
Оао "Михайловский гок" извещает акционеров о проведении внеочередного общего собрания...
«О созыве и проведении общего собрания участников (акционеров) эмитента, также о решениях...
Советом директоров открытого акционерного общества «Лыткаринский завод оптического стекла»...
Советом директоров открытого акционерного общества «Лыткаринский завод оптического стекла»...
Собранием акционеров ОАО вао...
Оао "Новойл" извещает акционеров о проведении годового Общего собрания акционеров в форме...



Загрузка...
скачать

Утвержден

Годовым общим

собранием акционеров

ОАО «ДОНКОКС»

29 июня 2007 года протокол № 01-06/07

Предварительно утвержден Генеральным директором ЗАО «УК «Гуковуголь» - управляющей организации ОАО «ДОНКОКС»

28 мая 2007 года



ГОДОВОЙ О Т Ч Е Т

открытого акционерного общества «ДОНКОКС»

по результатам деятельности

за 2006 год


Гуково

2007

СОДЕРЖАНИЕ




Раздел 1. Положение акционерного общества в отрасли…………………………………………..3


Раздел 2. Приоритетные направления деятельности акционерного общества……………………4

Раздел 3. Отчет совета директоров акционерного общества о результатах развития акционерного общества по приоритетным направлениям его деятельности……………………………………….4



Раздел 4. Перспективы развития акционерного Общества…………………………………………..8


Раздел 5. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям акционерного Общества………………………………………………………………………………………………..8


Раздел 6. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью акционерного Общества………………………………………………………………………………………………..8


Раздел 7. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками……..9


Раздел.8 Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом………………………………………………………………………………..9


Раздел 9.Состав Совета директоров Общества……………………………………………………….9


Раздел 10. Сведения о лице, занимающем должность единоличного

исполнительного органа…………………………………………………………………………………………………….9.


Раздел 11. Критерии определения и размер вознаграждения лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа общества и каждого члена совета директоров общества…………………10

 Раздел 12. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения……………10



Раздел 1. Положение акционерного общества в отрасли


В ходе экономических реформ в России за последние годы наметились положительные сдвиги. Это видно и по состоянию дел в угольной отрасли.

Россия остается крупнейшей угольной державой и одним из мировых лидеров по производству угля. По объемам угледобычи за последние три года Россия переместилась с шестого на пятое место в мире: больше добывается угля только в Китае, США, Индии и Австралии.

В угольной промышленности России действуют 238 угледобывающих предприятий, в том числе 104 шахты и 134 разреза, которые располагают реальными производственными мощностями в сумме около 300 млн. тонн угля в год. Переработка угля осуществляется на 40 обогатительных фабриках, объемы переработки превышают 120 млн. тонн в год. Общая численность занятого в отрасли персонала составляет около 300 тыс. человек.

Основные потребители угля на внутреннем рынке – это электростанции и коксохимические заводы. Из угледобывающих регионов самым мощным поставщиком угля является Кузнецкий бассейн – на его долю приходится 55% общего объема поставок российского угля.

Велика доля России и в мировой торговле углем. По объемам экспорта угольной продукции Россия находится также на пятом месте после Австралии, Китая, Индонезии и ЮАР. География экспорта российских углей включает более 40 стран. Электроэнергетики, в основном электростанции Урала, закупают экибастузский уголь. Магнитогорский, Орско-Халиловский и Новолипецкий металлургические комбинаты завозят карагандинский уголь для коксования.

За последнее десятилетие произошли существенные изменения основных тенденций в развитии угольной промышленности России, поменялся ряд качественных характеристик отрасли. Прежде всего, это касается перелома десятилетней тенденции ежегодного падения объемов угледобычи, инвестиционных вложений, обновления основных фондов. В 1999 году производство угольной продукции впервые после 1989 года возросло, и этот рост продолжается. Пять последних лет наблюдается положительный баланс ввода и выбытия производственных мощностей отрасли, улучшилось их использование. И это связано с тем, что за период реструктуризации угольной отрасли в ней и эффективно действует институт частной собственности, сформированы рыночные отношения.

Нагрузка на очистной забой в ходе реструктуризации угольной отрасли увеличилась в 3,5 раза и в настоящее время среднесуточная добыча из комплексно-механизированного забоя превышает 2300 тонн. Особенно значительным является рост производительности труда. Соответственно значительно снижена трудоемкость добычи угля, за счет повышения механизации работ и его безопасности.

Структурная перестройка угольной отрасли, приход к управлению угольными компаниями частных владельцев положительно сказались на оздоровлении акционерных обществ угольного производства.

Однако угольная промышленность столкнулась с рядом проблем, которые связаны, прежде всего, с повышением конкурентоспособности угольной продукции на внутреннем и внешнем рынках. К сожалению, за последние 10 лет регулируемые государством цены российского газа росли значительно медленнее свободных цен на уголь, а в отдельные годы (1996-1999гг.) цены на газ вообще были «заморожены». В результате искусственная дешевизна газа в электроэнергетике вытеснила другие виды топлива, в первую очередь уголь. В итоге потребление угля электростанциями сократилось за 10 лет со 108 до 85 млн. тонн.

Анализ итогов работы угольной промышленности свидетельствует о том, что в целом секторе производства наметилась устойчивая тенденция роста выпуска угольной продукции и эффективности производства.

Однако в разрезе экономических районов страны эти показатели разные, основной рост достигнут за счет одного из перспективнейших угледобывающих регионов – Западно-Сибирского.


Раздел 2. Приоритетные направления деятельности акционерного общества

Основным направлением деятельности открытого акционерного общества в текущем году и на ближайшую перспективу остается добыча и переработка угля в объемах, увязанных с возможностями шахты и конъюнктурой угольного рынка.

В инфраструктуре производственной деятельности участвуют 2 обособленных подразделения. Шахта «Западная» с производственной мощностью 500 тыс. тонн добывает каменные угли.

Программа развития горных работ Шахты «Западная» строится на производственном и финансово-экономическом положении, сложившемся в акционерном обществе. Главное направление программы – дальнейшее техническое перевооружение очистного забоя новой современной техникой, позволяющей кардинально увеличить нагрузку на лаву, улучшить сортность углей и повысить качество товарной продукции.

Наличие собственной обогатительной фабрики «Донецкая» обеспечивает переработку добываемых углей и выпуск угольной продукции с зольностью, не превышающей экологических норм России и стран ЕЭС.


Раздел 3. Отчет совета директоров акционерного общества о результатах развития акционерного общества по приоритетным направлениям его деятельности


В соответствии с п. 1 ст. 64 ФЗ «Об акционерных обществах», п. 13.7 Устава ОАО «ДОНКОКС» Совет директоров в обществе не сформирован. Функции Совета директоров осуществляет общее собрание акционеров.

Открытое Акционерное Общество «ДОНКОКС» образовано 8.09.2004 года.

ОАО «ДОНКОКС» является юридическим лицом и действует на основании Устава и законодательства РФ.

В состав ОАО «ДОНКОКС» входят три обособленных подразделения :

1. по добыче угля ;

2. по обогащению угля ;

3. железнодорожно-транспортный участок.

Все обособленные подразделения находятся на территории одного муниципального образования – г. Донецка.

Основным видом деятельности ОАО «ДОНКОКС» является добыча угля подземным способом и его переработка с установленными показателями качества, а также железнодорожно-транспортные перевозки для целей производственного процесса.

Реализацию готовой продукции – угля марки «К» - осуществляет комиссионер в лице ООО «Трейдком».

Среднесписочная численность трудящихся ОАО «ДОНКОКС» за 2006 год составила – 1 919 чел, в том числе численность промышленно-производственого персонала – 1 879 чел.

Фонд оплаты труда всего персонала за отчетный период составил 190 614,9 тыс. руб. Просроченной задолженности по выплате заработной платы на 01.01. 2007 года нет.

Среднемесячная заработная плата трудящихся промышленно-производственного персонала по ОАО «ДОНКОКС» составила 7 973 руб.

По состоянию на 31.12.2006 года внеоборотные активы составили 194 938 тыс. руб., из них основные средства 131 824 тыс. руб.

Группы основных фондов

Балансовая стоимость

Износ

Остаточная стоимость

% износа

1. Здания и сооружения

69 908

5 420

64 488

7,8

2. Оборудование, машины, механизмы, инвентарь, инструмент

109 877


42 541

67 336

38,7

Итого основные фонды

179 785

47 961

131 824

26,7



Износ основных фондов составляет 26,7 %, износ активной части 38,7 %. Начисленный износ за год составляет 25 793 тыс. руб.

Балансовая стоимость основных фондов на 01.01.2006г. 164 705 тыс. руб.

Ввод ОФ 15 080 тыс. руб. Выбытие ОФ 0 тыс. руб.

Балансовая стоимость ОФ на 31.12.2006 г. 179 785 тыс. руб.

Незавершенное строительство 2 190 тыс. руб.

Отложенные налоговые активы 58 914 тыс. руб.


По состоянию на 31.12.2006 оборотные активы составили 102 559 тыс. руб. Из них запасы составили 28 838 тыс. руб., в том числе:

-сырье и материалы 8 902 тыс. руб.;

- затраты в незавершенном производстве 4 391 тыс. руб.;

- готовая продукция и товары для перепродажи 8 753 тыс. руб.;

- расходы будущих периодов 6 792 тыс. руб.

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 12 963 тыс. руб.


По состоянию на 31.12.2006 года дебиторская задолженность составила 53 383 тыс. руб.,

в том числе:

покупатели и заказчики 31 681 тыс. руб.

Краткосрочные финансовые вложения на 31.12.2006 г. 7 000 тыс. руб.


Денежные средства по состоянию на 31.12.2005 г. составили 88 тыс. руб.

Получено 577 726 тыс. руб. Выплачено 577 439 тыс. руб.

Денежные средства по состоянию на 31.12.2006 г. 375 тыс. руб.


Уставный капитал ОАО «ДОНКОКС» состоит из номинальной стоимости акций Общества и составляет 283 200 тыс. руб.

Учредителями ОАО «ДОНКОКС» являются :

1.ОАО «Гуковуголь»

2. ЗАО «Колайн»

Собственные акции составляют 56 тыс. руб.

Отложенные налоговые обязательства составили 1 619 тыс. руб.

В 2006 году ОАО «ДОНКОКС» получило займов на сумму 237 988 тыс. руб.

По состоянию на 1.01.2007 года задолженность по займам полученным составляет 100 915 тыс. руб.


По состоянию на 31.12.2006 года кредиторская задолженность составила

113 947 тыс. руб.,

в том числе:

- поставщики и подрядчики 28 946 тыс. руб.

- задолженность перед персоналом организации 20 698 тыс. руб.

- задолженность перед государственн. внебюджетными фондами 9 488 тыс. руб.

- задолженность по налогам и сборам 7 367 тыс. руб.

- прочие кредиторы 47 448 тыс. руб.


^ Налоги и платежи в бюджет, тыс. руб.


Наименование налога

или платежа


Сальдо на 1.01.2006

 

2006 год

начислено

уплачено

Возмещено

задолженность на 31.12.2006г.

НДС к возмещению




-41 096




25 295

-15 801

НДС

-2 922

3 909

796




191

Единый налог на

вмененный доход

2

7

12




-3

Налог на доходы

физических лиц

1 988

23 116

22 062




3 042

Налог на имущество

251

3 264

2821




694

Плата за аренду земли

126

1 977

2 140




-37

Налог на добычу полезных ископаемых




3 593

2 560




1 033


^ Всего налогов

-555

-5 230

30 391

25 295

-10 881

Экономические санкции

1

745

41




34

ИТОГО

-554

-5 156

30 432

25 295

-10 847

ЕСН в ФБ

929

10 384

8 954




2 359

Эконом.санкции по ЕСН

0

81

91




-10

^ ВСЕГО бюджет

375

5 309

39 477

0

-8 498



Д-т 15 851

К-т 7 353

Налоги и платежи во внебюджетные фонды, тыс. руб.


Наименование платежа

 







2006 го

д





Сальдо на 31.12.2006 г.

Сальдо на 01.01.06г.

начислено

уплачено

возмещено

израсход.

на предпр.

Пенсионный фонд

3 127

34 769

30 002







7 894

Медстрах

434

5 341

4 562







1 213

ФСС, в т.ч. б/л по

ЕНВД

324

4 996

414

1 979

6 461

424

Обяз.соц.страх. от

несчастных

случаев

1 330

15 018

13 658




647

2 043

^ Всего налогов

5 215

60 124

48 636

1 979

7 108

11 574

Экономич.санкции




484

211







273

ИТОГО:

5 215

60 608

48 847

1 979

7 108

11 847

Д-т 11 847

К-т 11847

Анализ финансового состояния.

Оценка структуры баланса ОАО «ДОНКОКС» производится на основе:

1. Коэффициента текущей ликвидности, который на 1.01.07 г. составил - 0,48

норматив не менее 2.00.

Коэффициент текущей ликвидности ниже нормативной величины на 1,52.

2. Коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами, который на 01.01.07г. составил - 0,19.

норматив не менее 0,1.


В 2006 году план по добыче горной массы был выполнен на 75,8 %, план по выпуску угля марки «К» - на 68,7 %.

Выручка от продажи продукции, работ, услуг в отчетном периоде составила 276 320 тыс. руб., в том числе:

- от продажи угля марки «К» (экспорт) - 274 600 тыс. руб.;

- от продажи шлама и породы - 204 тыс. руб.;

- от прочей реализации - 1 516 тыс. руб.

Себестоимость реализованной продукции, работ, услуг составила 514 820 тыс. руб., в том числе :

- себестоимость концентрата 513 490 тыс. руб.;

- себестоимость шлама и породы 204 тыс. руб.;

- себестоимость работ, услуг 1 196 тыс. руб.


Коммерческие расходы в отчетном периоде составили 3 601 тыс. руб., в том числе :

- по внешнеэкономической деятельности 2 944 тыс. руб.;

- по столовой 657 тыс. руб.

Убытки от продаж в 2006 году составили – 242 101 тыс. руб.

Проценты к получению 3 957 тыс. руб.

Проценты к уплате 6 460 тыс. руб.

Прочие доходы 213 094 тыс. руб.

Прочие расходы 209 555 тыс. руб.

По результатам работы за 2006 год получены убытки в размере 241 065 тыс. руб.

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода составил -186 552 тыс. руб.

Причины убыточности: увеличение расходов обосновано опережающими темпами роста затрат на производство по сравнению с темпами роста цен на угольную продукцию.

При заполнении строк 141 и 142 ф.2 «Отчет о прибылях и убытках» использованы положения ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль». Разница между убытком по бухгалтерскому учету и убытком по налоговому учету отчетного периода, образовавшаяся в результате различных правил признания доходов и расходов, состоит из постоянных и временных разниц.

В строке 141 отражена сумма отложенного налогового актива 56 679 тыс. руб.

В строке 142 отражена сумма отложенного налогового обязательства, образовавшаяся в результате возникновения временных разниц, 1 527 тыс. руб. Например, временные разницы в оценке остатков незавершенного производства и остатков готовой продукции.

В строке 200 отражена сумма постоянного налогового обязательства, которая возникла в результате появления постоянных разниц. Они возникают, когда некоторые расходы, признаваемые в бухгалтерском учете, не признаются таковыми в налоговом учете. К таким расходам относятся суммы, истраченные сверх норм Налогового кодекса РФ. Например, суточные сверх норм, сверхнормативные сбросы загрязняющих веществ в окружающую среду, разница между суммами начисленной амортизации, образовавшаяся в результате применения разных способов расчета амортизации для целей бухгалтерского учета и целей определения налога на прибыль.

Раздел 4. Перспективы развития акционерного общества


Объемы угледобычи увязаны с возможностями шахтного фонда, изменениями конъюнктуры угольного рынка в разрезе осуществления Энергетической стратегии развития угольного производства в России и конкурентной способностью углей Восточного Донбасса.

В основу развития ОАО «ДОНКОКС» заложена возможность рентабельной работы шахты и простое воспроизводство основных фондов способных обеспечить наибольший объем добычи угля. Для повышения конкурентоспособности и экономической эффективности угольного производства планируется применение техники нового поколения, прогрессивные изменения технологи ведения работ позволяющие повысить как качество добываемого угля, при снижении себестоимости ведения работ, так и выпуска товарной продукции. Это должно позволить ОАО «ДОНКОКС» успешно развиваться как в ближайшей, так и среднесрочной перспективе.


Раздел 5. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям акционерного общества.


Годовое общее собрание акционеров 29 июня 2007 года (протокол № 01-06/07 от 29.06.2007 г., 2-й вопрос повестки дня) приняло решение – выплату (объявление) дивидендов по результатам финансового 2006 года не производить.



Раздел 6. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью акционерного общества.


Серьезнейшая проблема, сдерживающая развитие угольных компаний и модернизацию угольного производства, - это недостаточный объем привлекаемых инвестиций.

Недопустимо высокий уровень износа основных производственных фондов в угольной промышленности и отсутствие экономических механизмов обеспечения безопасности обуславливают высокий уровень техногенных рисков, т.е. аварийных ситуаций, катастроф, травматизма людей. В этой связи следует отметить, что государство оказывало финансовую поддержку угольным компаниям в решении вопросов охраны труда. Выделяемых на финансирование мероприятий по созданию безопасных условий труда из федерального бюджета средств крайне недостаточно, и проблемы улучшения техники безопасности на шахтах остаются особо актуальными.

Большие расстояния перевозки российского угля обуславливают высокий уровень транспортных рисков в угольной отрасли. Транспортные издержки, в настоящее время являются одной из главных составляющих стоимости угля в среднем (от 15 до 20%). Кроме того, к факторам, влияющим на инвестиционную политику в угольной отрасли, относится и тот факт, что угледобывающие компании встроены в сложную схему металлургического бизнеса, где угольным предприятиям в большинстве случаев отведена роль сырьевых структур.


Мероприятия по снижению рисков.

  1. Усиление роли охраны в решении вопросов сохранности собственности общества от хищений.

  2. Снижение затрат на производство, достигаемое за счет экономного расходования материалов и оборудования.

  3. Улучшение качества добываемого угля.



Раздел 7. Перечень совершенных акционерным обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом акционерного общества распространяется порядок крупных сделок, с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа управления общества, принявшего решение об ее одобрении.

Предоставление в залог имущества в обеспечение обязательств ООО «ТД «Ресурс-Уголь» перед Центркомбанк ООО по кредитному договору № 280606/01-К от 28.06.2006 в сумме 100 млн. рублей.

Раздел 8. Перечень совершенных акционерным обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, с указанием по каждой сделке заинтересованного лица (лиц), существенных условий и органа управления акционерного общества, принявшего решение о ее одобрении.

Сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность лиц (юридических и физических) Общество в 2006 году не совершало.


Раздел 9. Состав Совета директоров акционерного общества, включая информацию об изменениях в составе Совета директоров Общества, имевших место в отчетном году и сведения о членах Совета директоров акционерного общества, в том числе их краткие биографические данные и владение акциями Общества в течение отчетного периода.

Совет директоров в обществе не сформирован.


Раздел 10. Сведения о лице, занимающем должность (осуществляющем функции) единоличного исполнительного органа.

 

В 2006 г. полномочия единоличного исполнительного органа Общества осуществляла управляющая организация – ЗАО «Управляющая компания «Гуковуголь», в лице Генерального директора А.В. Борисова.


Раздел 11. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) общества или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года.


Размер вознаграждения (компенсации расходов) единоличному исполнительному органу (управляющей компании) общества устанавливается и выплачивается в соответствии с дополнительным соглашением к договору о передаче полномочий исполнительного органа ОАО «ДОНКОКС» управляющей организации от 29.12.2005 г.

Раздел 12. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения.

Кодекс корпоративного поведения в обществе не утверждался. Но некоторые положения данного кодекса в обществе соблюдаются.

N

Положение Кодекса
корпоративного поведения

Соблюдается или не соблюдается

1

Наличие у акционеров возможности знакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании
акционеров, начиная со дня сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров – до даты окончания приема бюллетеней для голосования

Соблюдается

2

Наличие у акционера возможности внести вопрос в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления выписки из реестра акционеров, если учет его прав на акции осуществляется в системе ведения реестра акционеров, а в случае, если его права на акции учитываются на счете депо, -
достаточность выписки со счета депо для осуществления вышеуказанных прав

Соблюдается

3

Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры регистрации участников общего собрания
акционеров

нет

4.

Наличие в уставе акционерного общества полномочия совета директоров по ежегодному утверждению финансово- хозяйственного плана акционерного общества

Соблюдается

5.

Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров утверждать условия договоров с генеральным
директором и членами правления

нет

6.

Наличие в уставе акционерного общества требования об избрании совета директоров кумулятивным голосованием

Соблюдается

7.

Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка проведения
заседаний совета директоров

нет

8.

Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, являющихся участником,
генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом

Соблюдается

9.

Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об одобрении крупной сделки до ее совершения

Соблюдается

10.

Наличие во внутренних документах акционерного общества перечня информации, документов и материалов, которые должны предоставляться акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеров

Соблюдается

11.

Наличие у акционерного общества
веб-сайта в сети Интернет и регулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом веб-сайте

Соблюдается

12.

Наличие утвержденных советом директоров процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью акционерного общества

нет

13.

Наличие специального подразделения акционерного общества, обеспечивающего
соблюдение процедур внутреннего контроля
(контрольно-ревизионной службы)

Соблюдается



Генеральный директор

ЗАО «УК «Гуковуголь» -

управляющей организации

ОАО «ДОНКОКС» А.В. Борисов


Главный бухгалтер А.А. Потехина







Скачать 244,81 Kb.
оставить комментарий
Дата02.10.2011
Размер244,81 Kb.
ТипДокументы, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Загрузка...
Документы

Рейтинг@Mail.ru
наверх