Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном доходе за год, закончившийся 31 декабря 2009 года 7 icon

Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном доходе за год, закончившийся 31 декабря 2009 года 7



Смотрите также:
Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года 4 Отчет о совокупном доходе за...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о совокупном доходе (убытке) за год...
Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о прибылях и убытках...
Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 3 Отчет о прибыли и убытках за...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года 5 Отчёт о совокупных доходах за год...
Отчет о финансовом положении по состоянию на 31декабря 2009 года 3 (в тысячах рублей) 3...
Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях и убытках...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 8 отчет о прибылях и убытках за год...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях и убытках за год...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 4 Отчёт о совокупных доходах за год...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 7 Отчет о прибылях и убытках за год...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2011 года 4 Отчёт о совокупных доходах за год...



страницы:   1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   12
скачать


ООО КБ «Анелик РУ»


Финансовая отчетность и заключение независимых аудиторов

за год, закончившийся 31 декабря 2009 года


Содержание


Заключение независимых аудиторов 3

Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5

Отчет о совокупном доходе за год, закончившийся 31 декабря 2009 года 7

Отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся 31 декабря 2009 года 9

Отчет о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2009 года 10

Примечания к финансовой отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2009 года 11

1. Основная деятельность Банка 11

2. Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность 11

^ 3. Основы составления отчетности 12

4. Принципы учетной политики 16

5. Денежные средства и их эквиваленты 22

6. Средства в других банках 22

7. Кредиты клиентам 24

8. Основные средства и нематериальные активы 24

^ 9. Прочие активы 26

10. Средства других банков 26

11. Средства клиентов 26

12. Прочие обязательства 27

13. Уставный капитал 27

14. Нераспределенная прибыль по российским правилам бухгалтерского учета 27

^ 15. Процентные доходы и расходы 29

16. Комиссионные доходы и расходы 29

17. Операционные расходы 29

18. Налог на прибыль 30

19. Географический анализ 32

20. Управление финансовыми рисками 33

^ 21. Внебалансовые и условные обязательства 45

22. Справедливая стоимость финансовых инструментов 46

23. Операции со связанными сторонами 46

24. Управление капиталом 47

25. События после отчетной даты 48



^

Заключение независимых аудиторов



Участникам и Совету директоров ООО КБ «Анелик РУ»


Нами, Закрытым акционерным обществом «Интерком-Аудит», на основании договора № 04-08/09-466Б от 24.08.2009 г. проведен аудит прилагаемой финансовой отчетности ООО КБ «Анелик РУ» (далее – Банк), которая включает отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года, отчет о совокупном доходе, отчеты о движении денежных средств и об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся на эту дату, а также основные принципы учетной политики и другие примечания.


^ Аудируемое лицо:

Полное наименование на русском языке: Коммерческий Банк «Анелик РУ» (Общество с ограниченной ответственностью).

Сокращенное наименование на русском языке: ООО КБ «Анелик РУ».

Наименование на английском языке: CB «Anelik RU Co. Ltd.».

Место нахождения: 125124, г. Москва, 1-я ул. Ямского поля, дом 19, строение 1.

Дата регистрации Центральным Банком РФ: 05.09.2003 г.

Регистрационный номер: 3443.

Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц: Серия 77 № 007377619, основной государственный регистрационный номер №1037711007773. Дата внесения записи 05.09.2003 г.


Банк включен в реестр банков-участников системы страхования вкладов с 20.01.2005 г. под номером 481.

В проверяемом периоде Банк осуществлял свою деятельность на основании следующих лицензий:

  • Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) № 3443 от 04.12.03 г.;

  • Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте № 3443 от 04.12.03 г.

Аудиторская организация:

Наименование: Закрытое акционерное общество «Интерком-Аудит» (ЗАО «Интерком-Аудит»).

Наименование на английском языке: Intercom-Audit JSC.

Место нахождения:119501, г. Москва, ул. Лобачевского, д.126, стр.6.

Адрес нахождения структурного подразделения: 125124, г. Москва, 3-я ул. Ямского поля, д. 2, корп. 13.

Лицензии: ГТ № 00115306 регистрационный номер 13121 от 17.10.2008 г. на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну, выдана Управлением ФСБ России по г. Москве и Московской области, действительна до 29.12.2010 г.

Государственная регистрация: Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, серии 77 № 010904109 от 08.08.2002 (основной регистрационный номер (ОГРН) 1027700114639), выдано Межрайонной инспекцией ФНС РФ №46 по г. Москве.

^ Номер в реестре аудиторов и аудиторских организаций: ЗАО «Интерком-Аудит» включено 01 октября 2009 г. в Реестр аудиторов и аудиторских организаций СРО НП «Аудиторская Палата России» за основным регистрационным номером 10201007608.


ЗАО «Интерком-Аудит» является:

  • Членом СРО НП «Аудиторская палата России» (зарегистрировано в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов под номером 1, Приказ Минфина РФ от 01.10.2009 г. №455);

  • Членом Ассоциации российских банков;

  • Членом Ассоциации региональных банков России;

  • Членом Российского общества оценщиков;

  • Независимым членом Всемирной ассоциации бухгалтерских и консалтинговых фирм «BKR International».


Ответственность руководства Банка за финансовую отчетность

Руководство Банка несет ответственность за подготовку и достоверное представление данной финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности. Ответственность руководства включает: разработку, внедрение и обеспечение функционирования системы внутреннего контроля в отношении подготовки и достоверного представления финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие мошеннических или ошибочных действий; выбор и применение надлежащей учетной политики; а также формирование обоснованных в сложившихся обстоятельствах расчетных оценок.


Ответственность независимых аудиторов

Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение относительно данной финансовой отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Согласно этим стандартам мы должны соблюдать принципы профессиональной этики, а также планировать и проводить аудит таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений.


Аудит включает проведение процедур, необходимых для получения аудиторских доказательств в отношении сумм и информации, раскрываемой в финансовой отчетности. Выбор процедур зависит от суждения аудиторов, в том числе от оценки риска существенных искажений финансовой отчетности вследствие мошеннических или ошибочных действий. При проведении оценок данного риска аудиторы анализируют систему внутреннего контроля Банка в отношении подготовки и достоверного представления финансовой отчетности с целью разработки аудиторских процедур, соответствующих сложившимся обстоятельствам, но не с целью выражения мнения относительно эффективности системы внутреннего контроля Банка. Кроме того, аудит включает анализ правомерности применяемой учетной политики и обоснованности расчетных оценок руководства, а также анализ представления финансовой отчетности в целом.


Мы полагаем, что полученные нами аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения относительно данной финансовой отчетности.


Мнение независимых аудиторов

По нашему мнению, прилагаемая финансовая отчетность достоверно во всех существенных аспектах отражает финансовое положение Банка за 31 декабря 2009 года, а также результаты его деятельности и движение денежных средств за год, закончившийся на эту дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.


ЗАО «Интерком-Аудит»

10 марта 2010


Генеральный директор Фадеев Юрий Леонидович

Руководитель проверки Коротких Елена Владимировна

(квалификационный аттестат Минфина РФ в области банковского аудита №К 002182 от 30.10.1996 г., выдан в порядке обмена 20.12.2002 г., срок действия не ограничен; ACCA DipIFR (диплом ACCA по МСФО на русском языке), март 2006 г.)




оставить комментарий
страница1/12
Дата10.10.2012
Размер0,98 Mb.
ТипОтчет, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

страницы:   1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   12
Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

наверх