Отчёт о финансовом положении за 31 декабря 2010 года (в тысячах рублей) 4 Отчет о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2010 года icon

Отчёт о финансовом положении за 31 декабря 2010 года (в тысячах рублей) 4 Отчет о движении денежных средств за год, закончившийся 31 декабря 2010 года



Смотрите также:
Отчет о финансовом положении по состоянию на 31декабря 2010 года 3 (в тысячах рублей) 3...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 8 отчет о прибылях и убытках за год...
Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях и убытках...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о совокупном доходе (убытке) за год...
Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года 4 Отчет о совокупном доходе за...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях и убытках за год...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 4 Отчёт о совокупных доходах за год...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 7 Отчет о прибылях и убытках за год...
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года Отчет о совокупных доходах за год...
Отчет о финансовом положении по состоянию на 31декабря 2009 года 3 (в тысячах рублей) 3...
Отчет о прибылях и убытках за год...
Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о прибылях и убытках...



страницы: 1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11
вернуться в начало
скачать


На 31 декабря 2010 года оценочная справедливая стоимость средств в других банках составила 19 600 тыс.руб. (2009 год – 158 855 тыс.руб.).

.

Географический анализ, а также анализ денежных средств в других банках по структуре валют, процентным ставкам и срокам погашения представлен в Примечании 30. Информация о справедливой стоимости денежных средств в других банках представлена в Примечании 33.

  1. Кредиты и дебиторская задолженность

^ Наименование показателя

2010

2009

Текущие кредиты

272 831

252 258

Просроченные кредиты

458

34 487

Итого кредиты и дебиторская задолженность

273 289

286 745

За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля

(31 600)

(43 124)

^ Итого кредиты и авансы клиентам

241 689

243 621


Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитного портфеля:


^ Наименование показателя

2010

2009

Резерв под обесценение кредитного портфеля на

1 января

(43 124)

(36 594)

(Восстановление резерва)/Отчисления в резерв под обесценение кредитов и дебиторской задолженности в течение года

11 524

(6 530)

Резерв под обесценение кредитного портфеля на 31 декабря

(31 600)

(43 124)

Использование резерва в течение года на погашение безнадёжной задолженности

(344)

0




На отчетную дату 31 декабря 2010 года Банк имел 4-х заемщиков с общей суммой выданных каждому заемщику кредитов свыше 23 000 тыс.руб. (10% от Базельского капитала). Совокупная сумма этих кредитов составляет за 31 декабря 2010 года 151 713 тыс. руб., или 55,5 % от общего объема кредитов, до вычета резервов под обесценение.


Далее приводится анализ кредитов по кредитному качеству за 31 декабря 2010 года:


 

Кредиты до вычета резервов

Величина резервов

Кредиты после вычета резервов

^ Кредиты юридическим лицам

Стандартные непросроченные

58 999

(1 180)

57 819

Непросроченные с умеренным риском, за которыми ведется наблюдение

141 482

(12 865)

128 617

Непросроченные с повышенным риском, за которыми ведется наблюдение

30 213

(15 106)

15 107

Обесцененные, но не просроченные

0

0

0

Просроченные, но не обесценённые

458

(13)

445

^ Итого кредитов юридическим лицам

231 152

(29 164)

201 988













^ Кредиты физических лиц










Стандартные непросроченные

5 042

(100)

4 942

Непросроченные с умеренным риском, за которыми ведется наблюдение

0

0




Непросроченные с повышенным риском, за которыми ведется наблюдение

3 048

(1 524)

1 524

Просроченные

0

0




^ Итого кредитов физическим лицам

8 090

(1 624)

6 466




^ Кредиты сотрудникам

Стандартные

1 539

(31)

1 508

Непросроченные с умеренным риском, за

которыми ведется наблюдение

0

0




Непросроченные с повышенным риском, за которыми ведется наблюдение

0

0




^ Итого кредитов сотрудникам

1 539

(31)

1 508

 










^ Кредиты ипотека

Стандартные непросроченные

30 332

(607)

29 725

Непросроченные с умеренным риском, за которыми ведется наблюдение

2 176

(174)

2 002

Непросроченные с повышенным риском, за которыми ведется наблюдение

0

0

0

 ИТОГО ^ Кредиты ипотека

32 508

(781)

31 727













^ ИТОГО КРЕДИТОВ И ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

273 289

(31 600)

241 689


Далее приводится анализ кредитов по кредитному качеству за 31 декабря 2009 года:


 

Кредиты до вычета резервов

Величина резервов

Кредиты после вычета резервов

^ Кредиты юридическим лицам

Стандартные непросроченные

85 474

(1 709)

83 765

Непросроченные с умеренным риском, за которыми ведется наблюдение

45 950

(1 279)

44 671

Непросроченные с повышенным риском, за которыми ведется наблюдение

97 072

(9 167)

87 905

Обесцененные, но не просроченные

2 800

(2 800)

-

^ Итого кредитов юридическим лицам

231 296

(14 955)

216 341













^ Кредиты физических лиц










Стандартные непросроченные

400

(8)

392

Непросроченные с умеренным риском, за которыми ведется наблюдение

306

(15)

291

Непросроченные с повышенным риском, за которыми ведется наблюдение

750

(375)

375

Просроченные

34 487

(25 867)

8 620

^ Итого кредитов физическим лицам

35 943

(26 265)

9 678




^ Кредиты сотрудникам

Стандартные

444

(10)

434

Непросроченные с умеренным риском, за

которыми ведется наблюдение










Непросроченные с повышенным риском, за которыми ведется наблюдение

357

(178)

179

^ Итого кредитов сотрудникам

801

(188)

613

 










^ Кредиты ипотека

Стандартные непросроченные

15 908

(318)

15 590

Непросроченные с умеренным риском, за которыми ведется наблюдение

0

0

0

Непросроченные с повышенным риском, за которыми ведется наблюдение

2 797

(1 398)

1 399

 ИТОГО ^ Кредиты ипотека

18 705

(1 716)

16 989













^ ИТОГО КРЕДИТОВ И ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

286 745

(43 124)

243 621


Просроченная, но необесцененная задолженность по состоянию за 31 декабря 2010 года представляет собой сумму начисленных процентов в размере 458 тыс. рублей по кредитным договорам юридических лиц. Обесцененная, но непросроченная задолженность по состоянию за 31 декабря 2010 года в Банке отсутствует.


Далее представлена информация о просроченной, но необесцененной и обесцененной, но непросроченной задолженности по состоянию за 31 декабря 2009 года:





Сумма задолженности

РВПС

Количество дней задолженности

Вид обеспечения

Оценка обеспечения, тыс. руб.

Кредит юридическому лицу:

обесцененный, но не просроченный

2 800

2 800

-

недвижимость

5600

Кредит физическому лицу:

просроченный, но не обесцененный

34 487

25 867

92

недвижимость

33 599


Основными факторами, которые учитываются при проверке кредитов на обесценение, являются следующие: просрочены ли выплаты процентов и выплаты в погашение основного долга, известно ли о финансовых трудностях контрагентов, снижении их кредитного рейтинга или нарушениях первоначальных условий договора.


Географический анализ, а также анализ кредитов и дебиторской задолженности по структуре валют, срокам погашения и процентным ставкам представлены в Примечании 30. Информация о справедливой стоимости кредитов и дебиторской задолженности представлена в Примечании 33. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечании 34.


Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики:


^ Наименование показателя

2010

2009

Сумма

%

Сумма

%

Торговля

117 296

42,9

147 042

51,2

Производство

0

0,0

31 474

11,0

Финансовая аренда (лизинг)

63 036

23,1

39 430

13,8

Прочее

50 820

18,6

13 350

4,7

Физические лица

42 137

15,4

55 449

19,3

^ Итого кредитов и авансов клиентам

273 289

100

286 745

100


На 31 декабря 2010 Банк имел 43 заемщика (в 2009 году –30 заемщиков).

На 31 декабря 2010 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 241 689 тыс. руб. (в 2009 году – 243 621 тыс.руб.).


Географический анализ, а также анализ кредитов и дебиторской задолженности по структуре валют, срокам погашения и процентным ставкам представлен в Примечании 30. Информация о справедливой стоимости кредитов и дебиторской задолженности представлена в Примечании 33. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечании 34.



  1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

^ Наименование показателя

2010

2009

Векселя банков-резидентов

187 085

146 935

^ Итого финансовые активы. имеющиеся в наличии для продажи

187 085

146 935

В составе Финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи по состоянию на 31 декабря 2010 года, представлены учтенные векселя российских Банков.

В 2009 и 2010 годах Банком по учтенным векселям резервы не создавались.

Ценные бумаги, классифицированные как финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, по состоянию на 31 декабря 2010 года представлялись в качестве обеспечения на сумму 48 500 тыс. рублей по обязательствам Банка на рынке МБК.


Географический анализ, а также анализ финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи по структуре валют, процентным ставкам и срокам погашения представлены в Примечании 30. Информация о справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, представлена в Примечании 33.


  1. Основные средства

^ Наименование показателей

Компьютерное оборудование и оргтехника

мебель

автомобили

Нематери-альные активы

Итого ОС и НМА

Итого ОС

Остаточная стоимость на 31 декабря 2009 года

3 012

2 251

1 195

205

6 663

6 458

Первоначальная стоимость 

Остаток на начало года

7 543

2 811

2 439

270

13 063

12 793

Поступления

13 789

110

-

-

13 899

13 899

Выбытия

(98)

-

-

-

(98)

(98)

Остаток на конец года

21 234

2 921

2 439

270

26 864

26 594

Накопленная амортизация 

Остаток на начало года

(4 531)

(560)

(1 244)

(65)

(6 400)

(6 335)

Амортизационные отчисления

(3 182)

(556)

(476)

(27)

(4 241)

(4 214)

Выбытия

98

-

-

-

98

98

Остаток на конец года

(7 615)

(1 116)

(1 720)

(92)

(10 543)

(10 451)

^ Остаточная стоимость на 31 декабря 2010 года

13 619

1 805

719

178

16 321

16 143



Географический анализ, а также анализ основных средств по структуре валют и срокам погашения представлен в Примечании 30.


^ 11 Прочие активы


Наименование показателей

2010

2009

Дебиторская задолженность по основной деятельности и предоплаты

5 435

5 918

Прочее

537

1 810

Резервы на возможные потери

(2 877)

(2 942)

^ Итого прочие активы

3 095

4 786

Текущее требование по налогу на прибыль

512

1071


Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение прочих активов:


^ Наименование показателя

2010

2009

Резерв под обесценение прочих активов на

1 января

(2 942)

(1 928)

(Восстановление резерва)/Отчисления в резерв под обесценение прочих активов в течение года

65

(1014)

Резерв под обесценение прочих активов на 31 декабря

(2 877)

(2 942)


На 31 декабря 2010 года оценочная справедливая стоимость прочих активов составила 3 095 тыс.руб. (2009 год - 4 786 тыс.руб.), в том числе предоплата за аренду январь-февраль 2011 года в сумме 600 тыс. руб. и задолженность клиентов перед Банком за расчетно-кассовое обслуживание 2 844 тыс.руб.


Географический анализ, а также анализ прочих активов по структуре валют и срокам погашения представлены в Примечании 30.



  1. ^ Средства других банков




Наименование показателей

2010

2009

Корреспондентские счета других банков

-

-

Срочные кредиты и депозиты

-

45 854

В том числе наращенные проценты

-

854

^ Итого средства других банков

-

45 854




оставить комментарий
страница5/11
Дата25.04.2012
Размер1,84 Mb.
ТипОтчет, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

страницы: 1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11
Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

наверх