Методические указания по выполнению курсовой работы для студентов Укурса специальности 06. 04 icon

Методические указания по выполнению курсовой работы для студентов Укурса специальности 06. 04


Смотрите также:
Методические указания по выполнению курсовой работы Для самостоятельной работы студентов Vкурса...
Методические указания по выполнению курсовой работы...
Методические указания к выполнению курсовой работы для студентов специальности «230201...
Методические указания по выполнению курсовой работы Ижевск...
Методические указания к выполнению курсовой работы для студентов специальности 100110...
Методические указания по выполнению курсовой работы Для студентов специальности 080104...
Методические указания и рекомендации по выполнению курсовой работы для студентов специальности...
Методические указания по выполнению курсовой работы для студентов Vкурса специальности (080507)...
Методические указания по выполнению курсовой работы по дисцилине "Аудит"...
Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплине «Статистика» для студентов...
Методические указания по выполнению курсовой работы для студентов фф зфо...
Методические указания к выполнению курсовой работы по защите растений для студентов...



Загрузка...
страницы: 1   2   3   4   5
вернуться в начало
скачать


Требуется:

1. Определить сумму ссудной и просроченной задолженности.

2. Рассчитать коэффициент качества ссуд.

При рассмотрении темы 22 следует привести определение понятия кредитного риска коммерческого банка, охарактеризовать методы его оценки, используемые ЦБ РФ и в зарубежной практике. Целесообразно изучить новые положения Базельского комитета по вопросам управления банковскими рисками ( статью Супрунович Е.Б. “Особенности управления кредитным риском” в журнале “Банковское дело, №4, 2002 г.).

Важно показать основные направления совершенствования системы управления рисками и способы минимизации кредитного риска; изучить книгу Кински “Кредитные риски коммерческих банков”; Сборник докладов/ Под ред. академика Романова А.Н. “Мифы и парадоксы кредитной политики”(М,: изд. ВЗФЭИ,2001).

Рекомендуется изучить Положение БР № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»; показать назначение и обязательность покрытия банками за счет средств данного фонда возможных потерь невозврата банковских ссуд., а также рекомендации БР №181-Т от 27.12.2002 г. по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций отдельных видов сделок, несущих повышенный риск .


Тема 23. Инвестиционная деятельность коммерческого банка

Введение

Глава 1.Операции коммерческих банков с ценными бумагами.

^ Глава 2.Инвестиционный риск и факторы, его определяющие.

Глава 3. Инвестиционная политика коммерческого банка: цели и методы.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Инвестиционный портфель содержит 2 000 простых акций номиналом 100 руб, 500 привилегированных акций номиналом 1000 руб, 500 облигаций номиналом 1 000 руб. Определить наиболее доходную ценную бумагу инвестиционного портфеля, если сумма дивидендов по простым акциям составила 21 тыс. руб, по привилегированным – 40 тыс.руб., а сумма процентов по облигациям – 45 тыс.руб.

Задача 2.

Вексель на сумму 600 тыс.руб. был предъявлен к учету в банк за 5 месяцев до погашения и был учтен по учетной ставке 10%. Рассчитать:

А) сумму дохода(дисконта) банка;

Б) сумму, выплаченную владельцу векселя.

При рассмотрении темы 23 следует изучить правовые особенности инвестиционной деятельности коммерческого банка: Федеральный закон “О рынке ценных бумаг”, ГК РФ, Инструкцию ЦБ РФ № 128- И от 10.03.2006 г. «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ», изучить Положение БР № 283-П от 20.03.2006 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери”. Надо показать виды деятельности коммерческого банка на рынке ценных бумаг: в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании, финансового брокера. Важно также привести классификацию ценных бумаг в зависимости от целей приобретения: вложения в ценные бумаги, приобретаемые по операциям РЕПО; для перепродажи с целью получения курсовой прибыли; приобретаемые для инвестирования с целью получения дохода в форме процентов и дивидендов и участия в управлении предприятием.

Следует дать определение понятия инвестиционный риск и рассмотреть методы минимизации. Целесообразно осветить основные типы инвестиционной политики коммерческого банка (пассивную и агрессивную), показать порядок формирования и структуру инвестиционного портфеля , раскрыть особенности переоценки портфелей ценных бумаг на примере конкретного коммерческого банка.

Рекомендуется использовать учебник под ред. проф. Жукова Е.Ф. “Рынок ценных бумаг”(М.:ЮНИТИ,2008), книгу Миркина Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. М.Перспектива,2006,книгу Алехина Б.И. Рынок ценных бумаг(СПБ:Питер,2006).


Тема 24. Вексельные операции коммерческих банков России

Введение

Глава 1.Правовые основы вексельных операций в РФ.

^ Глава 2.Пассивные операции банков с векселями.

Глава 3.Активные операции банков с векселями.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Установите соответствие вида векселя и вида операции (сделки), лежащей в основе выдачи векселя.


Операция, лежащая в
^

Вид векселя


основе выдачи векселя

Коммерческий

финансовый

казначейский

банковский




1

2

3

4

I. Купля-продажа товара













II. Выдача или получение денежного займа














Задача 2.

Установите соответствие вида и формы векселя




Виды векселя



Форма векселя


простой

переводной







1

2

I.

безусловное предложение (приказ) уплатить







II.

Безусловное обещание (обязательство) уплатить








При рассмотрении темы 24 следует изучить правовые основы вексельных операций: Чековую и Вексельную конвенции, приняты в Женеве в 1930 и 1931 гг.; Федеральный закон РФ “О переводном и простом векселе” 1997 г.; Положение № 273-П от 14.07.2005 г. «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций ;Указания Банка России № 2000-У от 28.04.2008 г.»О внесении изменений в Указания Банка России от 05.08. 2005 г. № 1601-У «Об условиях предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требований по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций». Надо показать различные определения понятия векселя, используемые Банком России(в том числе ст.143 ГК РФ), охарактеризовать его свойства, привести схемы оформления векселем коммерческого кредита; денежного займа; использование векселя предприятием для взаиморасчетов.

Рекомендуется использовать учебник под ред. Жукова Е.Ф. “Рынок ценных бумаг” (М,:ЮНИТИ,2008). Следует рассмотреть пассивные и активные с векселями на примере конкретного коммерческого банка


Тема 25. Валютные операции коммерческого банка

Введение

Глава 1.Правовые основы валютных операций коммерческих банков РФ.

Глава 2.Виды валютных операций.

Глава 3. Валютный риск и методы его минимизации.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Номинальный курс рубля к доллару США – 25 руб.,уровень инфляции в США – 3%, в России – 10%. Требуется:

А) определить реальный курс рубля к доллару,

Б) сравнить реальный курс с номинальным,

В) объяснить ,чем вызвано различие уровней номинального и реального курсов.

Задача 2.

Банк имеет закрытые валютные позиции. В течение дня он купил: 1000 фунтов стерлингов за японские иены по курсу 223 иены за фунт и 1000 долларов США за фунты стерлингов по курсу 1,8860 долл.за фунт. Определить величину валютных позиций по фунтам, иенам и долларам к концу рабочего дня.

При рассмотрении темы 25 следует изучить правовые основы валютных операций коммерческого банка и прежде всего Федеральный закон РФ “О валютном регулировании и валютном контроле” от10.12.2003 г. №173-ФЗ; Положение Банка России № 308-П от 20.07.2007 г. «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования»,Инструкции Банка России № 117-И от 15.06.2004 г. «О порядке предоставления резидентам и нерезидентам уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформлении паспортов сделок», Инструкции Банка России от 28.04.2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядка осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками( в том числе дорожными), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте с участием физических лиц»; Инструкцию Банка России № 124-И от 15.07.2005 г. «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностей осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».

Следует охарактеризовать виды валютных операций коммерческого банка: пассивных, связанных с формированием ресурсов коммерческого банка и активных, направленных на размещение банковских средств. Надо раскрыть понятие “валютная позиция” коммерческого банка, показать расчет ее лимита. Следует в этой теме показать методы минимизации валютного риска на примере конкретного банка.

Рекомендуется использовать учебники «Банковское законодательство» под ред.проф. Жукова Е.Ф.(М.Юнити,2007); учебник «Банковское дело» под ред. Проф. Жукова Е.Ф., и Эриашвили Н.Д.(М.: ЮНИТИ,2008), учебник «Банки и небанковские кредитные организации» под ред. проф. Жукова Е.Ф.(М.:Вузовский учебник,2008) и практикумы по ДКБ и ДКЦБ


Тема 27. Финансовые услуги коммерческого банка

Введение

^ Глава 1. Лизинг, порядок осуществления банком лизинговых ycлуг.

Глава 2. Факторинг как форма организации услуг и расчетов.

Глава 3. Трастовые услуги банков и их виды.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Укажите основные составляющие операций

Виды операций

лизинг

факторинг

траст

Сущность операций

1

2

3

I. Переуступка прав требования










II. Долгосрочная аренда машин и оборудования










III. Передача имущества в управление












Задача 2.

Какому виду операций соответствуют перечисленные формы:

Виды операций

лизинг

факторинг

траст

Формы операций

1

2

3

I. Конфиденциальный










II. Оперативный










III. Финансовый










IV. Завещательный










V. Возвратный










VI. Конвенционный











При рассмотрении темы 27 следует охарактеризовать правовые основы лизинговых, факторинговых и трастовых операций коммерческого банка: Федеральный закон №10-93 от 29.01.2002 г. «О лизинге», ст.209 п.4. ГК РФ «О создании Общего Фонда Банковского Управления» и др.

Следует показать разновидности лизинга в РФ (внутренний и международный), раскрыть механизм лизинговой сделки.

Важно показать особенности факторинга как формы организации услуг и расчетов, недостатки его использования в РФ. Раскрыть виды факторинга (конвекционный, конфиденциальный, с правом регресса, без права регресса и др.), показать механизм факторинговой сделки.

Надо охарактеризовать деятельность коммерческих банков в предоставлении трастовых услуг и виды траста для физических и юридических лиц. Следует показать виды услуг, оказываемых юридическим лицам (на основе договора-поручения по управлению имуществом, денежными средствами, ценными бумагами; агентских услуг и др.)

Следует рассмотреть виды финансовых услуг на примере конкретного коммерческого банка.


^ Тема 28. Ликвидность коммерческого банка

Введение

Глава 1. Экономическая сущность и содержание понятия "ликвидность" коммерческих банков. Место и значение ликвидности в обеспечении устойчивости и надежности работы банков.

^ Глава 2. Показатели оценки ликвидности коммерческих банков, порядок их расчета.

Глава 3. Методы управления ликвидностью коммерческих бан­ков.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Установите соответствие между долговыми обязательствами банка и нормативами его ликвидности





Нормативы ликвидности

Обязательства банка

мгновенной

долгосрочной

текущей

1

2

3

4

а) обязательства банка по счетам до востребования










б) обязательства банка на срок до 30 дней










в) обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным со сроками их погашения свыше года












Задача 2.

Установите соответствие между источниками спроса и предложения на ликвидные средства банка


Показатели

Источники предложения ликвидных средств

Источники спроса на ликвидные средства

1

2

3

а) Поступление депозитов от клиентов







б) Снятие денег с депозитов клиентов







в) Доходы от продажи недепозитных банковских услуг







г) Заявки на получение кредитов от платежеспособных клиентов







д) погашение ранее выданных ссуд







е) оплата расходов по привлечению недепозитных средств







ж) продажа активов банка







з) операционные расходы

и выплата налогов в процессе

продажи банковских услуг







и) привлечение средств на денежном рынке







к) выплата дивидендов акционерам







При рассмотрении темы 28 надо раскрыть экономическую сущность и содержание понятия ликвидность коммерческих банков; показать место и значение ликвидности в обеспечении устойчивой и надежной работы банков.

Надо показать основные показатели ликвидности коммерческих банков и порядок их расчета, исходя из требований экономических нормативов по Инструкции №110-И “Об обязательных нормативах банков» г., Инструкции Банка России № 112-И от 31.03.2004 г. «Об обязательных нормативах организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием»( в ред. Указания Банка России № 1813-У от 01.06.2007 г. ) и контроля Банка России за соблюдением банками банковского законодательства ; проведения проверок кредитных организаций(Положение Банка России от 03.07.2007 г. № 306-П «О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций; Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 1376- У (ред. 07,12.2007 г.) «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ( с изм. и доп. вступающими в силу с 01.02.2008 г.); Указание ЦБ РФ от 16,01.2004 г. № 1379-У (ред. От 10.07. 2007 г.) «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»); Положение Банка России № 302-_П от 26.03.2007 г. «О правилах ведения бухгалтерского учета в организациях, расположенных на территории РФ; (Инструкция БР №105-и от 25.08.2003 г. «О порядке проведения проверок кредитных организаций «(в ред. Указания Банка России № 1814-У от 30.03.2007 г.), Инструкция Банка России № 108-И от 01.12.2003 г. «Об инспекционной деятельности ЦБ РФ( в ред. № 1815-У от 30.03.2007 г.); Указания Банка России № 1818-У от 23.04.2007 г. «О внесении изменений п Положение Банка России № 230-П от 04.07.2003 г.. «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»); Письмо ЦБ РФ№ 19-Т от 10.02.2006 г. « О методических рекомендациях «О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности».

Необходимо рассмотреть два основных метода оценки ликвидности коммерческого банка: во-первых, основанные на качественной оценке ликвидности путем расчета коэффициентов ликвидности, характеризующих соотношение остатков ликвидных активов и обязательств банка. В рамках коэффициентного анализа надо обратить внимание на показатели ликвидности, определенные Банком России в Указании № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточности для участия в системе страхования вкладов»; во-вторых, путем оценки количественной величины риска ликвидности на основе анализа разрывов ликвидности(ГЭП-анализа). Этот метод позволяет оценить позицию ликвидности как разность объемов активов и пассивов со сроками погашения, принадлежащих выбранному определенным образом периоду с учетом стандартов по МФСО.

Тема 29. Финансовые результаты деятельности коммерческих банков

Введение

^ Глава 1. Доходы и расходы коммерческого банка.

Глава 2. Оценочные показатели экономической деятельности коммерческого банка: доходность, ликвидность, платежеспособ­ность, риски. Порядок их определения, экономическая значи­мость, связь и зависимость.

^ Глава 3. Роль, место и значение показателей оценки деятельности коммерческих банков в обеспечении стабильности, устойчивости и надежности их работы.

Заключение

Практикум

Задача 1. Найдите, какие доходы коммерческого банка относятся к процентным и комиссионным


Виды доходов

Процентные доходы

Комиссионные доходы

1

2

3

а) от предоставления кредитов







б) от вложений в долговые обязательства







в) от расчетно-кассового обслуживания







г) от размещения средств в центральном и коммерческих банках







д) учетные операции







е) депозитарные услуги







ж) услуги депозитного хранения







з) от операций с пластиковыми карточками









Задача 2. Найдите соответствие расходов, относящихся к процентным и комиссионным

расходам


Виды расходов

Процентные расходы

Комиссионные расходы

1

2

3

а) по вкладам населения







б) оплата услуг банков-корреспондентов







в) услуги центрального банка







г) по депозитам юридических лиц







д) депозитные сертификаты







е) за услуги клиринговых центров







ж) за межбанковские кредиты







При рассмотрении темы 29 следует анализировать существующие методики оценки финансового состояния банка: рейтинговой системы CAMEL, современных отечественных методик (КБ “Европейского трастового банка”, под рук. к.э.н., В.С.Кромонова), проводимой Банком России (на основе анализа различных форм отчетности (оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (ф.101); расчета обязательных нормативов (ф.135); отчета о прибылях и убытках (ф.102); расчета резерва на возможные потери по ссудам (ф.115); сведений об активах и пассивах по срокам востребования и погашения (ф.125); об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли (ф.126); расчета собственных средств (капитала) кредитной организации (ф.134) ; сводного отчета о размере рыночного риска (ф.153); сведений о кредитах и задолженности по кредитам, выданных заемщикам различных регионов и размере привлеченных депозитов (ф.302); сведений о межбанковских кредитах и депозитах (ф.501); сведений об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них (ф.603); отчета об открытой валютной позиции (ф.634).

Надо изучить Федеральный закон № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. ( с изм. от 20.08.2004 г.) «О несостоятельности (банкротстве кредитных организаций»; и контроля Банка России за соблюдением банками банковского законодательства ; особенности проведения проверок кредитных организаций(Положение Банка России от 03.07.2007 г. № 306-П «О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций; Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 1376- У (ред. 07,12.2007 г.) «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ( с изм. и доп. вступающими в силу с 01.02.2008 г.); Указание ЦБ РФ от 16,01.2004 г. № 1379-У (ред. От 10.07. 2007 г.) «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»); Положение Банка России № 302-_П от 26.03.2007 г. «О правилах ведения бухгалтерского учета в организациях, расположенных на территории РФ; (Инструкция БР №105-и от 25.08.2003 г. «О порядке проведения проверок кредитных организаций «(в ред. Указания Банка России № 1814-У от 30.03.2007 г.), Инструкция Банка России № 108-И от 01.12.2003 г. «Об инспекционной деятельности ЦБ РФ( в ред. № 1815-У от 30.03.2007 г.); Указания Банка России № 1818-У от 23.04.2007 г. «О внесении изменений в Положение Банка России № 230-П от 04.07.2003 г.. «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»); Письмо ЦБ РФ№ 19-Т от 10.02.2006 г. « О методических рекомендациях «О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности»Положение БР от 05.12.2002 г. №205-П “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ”; Положение ЦБ РФ № 242-П от 16.12.2003 г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях»( с изм. и доп.); Положение №191-П от 30.09.2002 г. “О консолидированной отчетности”Письмо ЦБ РФ № 76-Т от 24.05.2005 г. «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях», письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках».

Используя эти данные целесообразно на примере конкретного коммерческого банка рассмотреть виды доходов и расходов коммерческого банка и дать оценку его финансового состояния.


Тема 30. Инвестиционные банки, банкирские дома и их операции

Введение

^ Глава 1.Инвестиционные банки первого типа промышленно развитых стран

Глава 2.Инвестиционные банки второго типа промышленно развитых стран.

Глава 3.Перспективы развития инвестиционных банков в РФ.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Найдите соответствие между типом инвестиционных банков и основными целями их деятельности.

Тип банков

Специфика деятельности инвестиционных банков

Первый тип

Второй тип




1

2

а) занимаются преимущественно торговлей и размещением ценных бумаг







б) занимаются операциями с ценными бумагами и средне и долгосрочным кредитованием









Задача 2.

Найдите соответствие между типом инвестиционных банков и видами их активных операций


Виды активов

Первый тип

Второй тип




1

2

а) вложения в ценные бумаги частных компаний и корпораций







б) вложения в государственные ценные бумаги







в) вложения в недвижимость







г) комиссионные от учредительской деятельности







д) доходы от посреднической деятельности по размещению ценных бумаг и консультированию







е) среднесрочный кредит







ж) долгосрочный кредит








При рассмотрении темы 30 следует раскрыть сущность, формы организации и деятельности инвестиционных банков I и II типов в различных странах, показать структуру пассивных и активных операций, перспективы развития инвестиционных банков в РФ. Надо использовать учебник “Деньги, кредит, банки” (3-ое изд.) под ред. Жукова Е.Ф.(М.ЮНИТИ,2007) и учебник “Общая теория денег и кредита” (3-е изд.) под ред. Жукова Е.Ф.(М,ЮНИТИ,2005).


Тема 31. Ипотечные банки и их операции

Введение

^ Глава 1.Пассивные операции

Глава 2. Активные операции.

Глава 3. Эволюция и перспективы развития ипотечных банков в РФ.

Заключение

Практикум

Задача 1.

Выберите соответствие между страной и типом организационной структуры ипотечных банков

Тип организационной структуры банков

Страна

Организационно-правовая форма

1

2

а) промышленно-развитые страны континентального права (Германия, Франция, Япония, др. страны Европы)

а) акционерные с участием государства

б) промышленно-развитые страны англо-саксонского права (США, Великобритания)

б) роль ипотечных банков выполняют другие кредитные организации, кооперативные, акционерные

в) развивающиеся страны Латинской Америки, Азии

в) развития сеть ипотечных банков, акционерные



Задача 2 .

Выберите соответствие между содержанием операций и пассивными операциями ипотечных банков

Содержание операции

Пассивные

1

2

а) эмиссия ипотечных облигаций




б) размещение средств в государственные ценные бумаги




в) целевые контрактные сбережения




г) депозиты




д) выдача ссуды на покупку земли




е) закладные




ж) привлеченные долгосрочные займы от коммерческих банков




з) собственные средства (включающие акционерный капитал, резервный фонд и нераспределенную прибыль)







оставить комментарий
страница3/5
Дата09.04.2012
Размер1.09 Mb.
ТипМетодические указания, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

страницы: 1   2   3   4   5
Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Загрузка...
Документы

Рейтинг@Mail.ru
наверх