Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2006 год icon

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2006 год


Смотрите также:
Отчетности, допущения и требования...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2009 год Открытого акционерного общества...
Оао «строймаш» пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2009 год...
Оао «строймаш» пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2008 год...
Содержани е
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год  ...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2009 год открытое акционерное общество...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Красцветмет» за 2008 год Основные сведения...
Сравнительный анализ основных требований к бухгалтерской (финансовой) отчетности в мсфо 1 и рсбу...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Завод бурового оборудования»...
Рекомендации аудиторским организациям, индивидуальным аудиторам...



Загрузка...
скачать

ОАО « ДСК-3»

Пояснительная записка к бухгалтерской

отчетности за 2006 год





  1. Сведения об организации.




Полное наименование организации

Открытое Акционерное общество «Домостроительный комбинат №3»

Адрес

119618, г. Москва, ул. Боровское шоссе , дом 2 стр.1

Телефон

453-21-11,435-34-04, факс 435-76-34

Руководитель

Капырин Дмитрий Александрович

Главный бухгалтер

Мирная Ираида Ивановна

Дата государственной регистрации

16.06.1994 г.

Регистрационный номер

032.623

Реестродержателем общества является

ЗАО «Новый регистратор» (107023 Москва ул. Буженинова дом 30)

Общее количество акционеров, зарегистрированных в реестре

1670








Структурные подразделения общества

- Востряковский завод железобетонных конструкций;

- Строительно-монтажное управление;

- Управление производственно-технологической комплектации;

- Управление общестроительных работ;


Основные виды деятельности

-Строительство жилых домов

-Производство и реализация готовой продукции - железобетонных конструкций

Состав членов совета директоров:







1. Капырин Дмитрий Александрович




2. Канаев Сергей Владимирович




3. Обуханич Даромир Ростиславович




4. Жуков Юрий Владимирович




5.Сапронов Федор Борисович




6.Тихонова Татьяна Владимировна




7. Эйрамджанц Артем Сергович




  1. Раскрытие информации к отчетным формам.


Бухгалтерская отчетность организации сформирована, исходя из требований Положений по бухгалтерскому учету, утвержденных Приказами Минфина РФ и указаний о порядке составления и представления бухгалтерской отчетности (утвер. Приказом Минфина РФ от 22.07.2003 № 67н).


Данные в бухгалтерской отчетности представлены в тысячах рублей.


На основании Приказа №115н Минфина РФ от 18 09 2006г внесены изменения в данные формы № 2 « Отчет о прибылях и убытках»:

В строке 090 «Прочие операционные доходы» слово «операционные» исключено;

В строке 100 «Прочие операционные расходы» слово «операционные» исключено ;

Исключены строки 120 «Внереализационные расходы» и стр.130 «Внереализационные доходы», стр.152 « Черезвычайные доходы».

Соответственно внесены изменения данных в графы формы №2 «За аналогичный период прошлого года»


За 2005 год


Наименование статьи

Сумма до корректировки

Корректировка

Сумма с учетом корректировки

090 «Прочие доходы»

471499

9825

481324

100 «Прочие расходы»

(492262)

(77570)

(569832)

120 «Внереализационные доходы»

9825

(9825)

0

130 «Внереализационные расходы»

(77570)

77570

0



^ Основные средства.



  1. Переоценка основных фондов была проведена организацией в соответствии с Постановлениями Правительства №595 от 14 08 1992г.; №1233 от 25 11 1993г.; № 967 от 19 08 1994 г.; № 1148 от 25 11 1995г.; №1442 от 7 12 1996г. Результат прироста стоимости данных переоценок основных фондов в сумме 281 482 тыс. руб. отражен в ф. №1 стр.420 «Добавочный капитал».

  2. В текущем отчетном периоде организация осуществляла работы по достройке, дооборудовании, реконструкции. В результате, первоначальная стоимость основных средств изменена:

(тыс. руб.)

Группа основных средств

Увеличение первоначальной стоимости в результате реконструкции (достройки)

за 2006 год

Увеличение первоначальной стоимости в результате реконструкции (достройки) за 2005 год

11. Здания

24896

158435

12. Сооружения

1264

72236

14. Машины и оборудование

10211

44067

15. Транспортные средства

1227

1338

16. Производственный инвентарь

6186

480

Итого

43784

276556




  1. Организация определяет срок полезного использования для вводимых в эксплуатацию основных средств на основании Классификации основных средств, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.2002 года №1«О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы». При этом срок полезного использования устанавливается по нижней границе срока службы, утвержденной для соответствующей группы основных средств.

  2. Амортизация по всем группам основных средств начисляется линейным методом.




  1. На конец отчетного периода в организации числятся основные средства стоимостью 1012628 тыс. руб., обремененные договором залога.




  1. На конец отчетного периода в организации имеются объекты недвижимости принятые в эксплуатацию (здания, сооружения), но не зарегистрированы права собственности. Балансовая стоимость данных объектов составляет 222604 тыс. руб.



^ Финансовые вложения.


  1. Организация имеет долгосрочные финансовые вложения:


Вклад в уставный капитал других организаций:

1) ООО «Каскад-1»

на начало периода - 203 тыс. руб.

на конец периода - 203 тыс. руб.


2) ООО «Пик - Автотранс »

на начало периода - 18536 тыс. руб.

на конец периода - 18560 тыс. руб.


Займ

ООО «Каскад-1» - 121 тыс. руб.


При выбытии актива, принятого к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений, по которому не определяется текущая рыночная стоимость, его стоимость определялась исходя из первоначальной стоимости каждой единицы бухгалтерского учета финансовых вложений.


^ Материально-производственные запасы.


  1. Материально-производственные запасы принимаются к бухгалтерскому учету по фактической себестоимости, которая включает в себя стоимость материалов по договорным ценам.

  2. Транспортно-заготовительные расходы принимаются к учету путем отнесения ТЗР на счет «Заготовления и приобретения материальных ценностей» с последующим отражением на счете «Отклонения в стоимости материальных ценностей».

  3. Отпуск материально-производственных запасов в производство, себестоимость реализуемых материалов, а также оценка иного выбытия материалов производится по средней себестоимости каждого вида материалов по местам хранения.

  4. На конец отчетного периода по строке баланса 214 «Готовая продукция и товары для продажи» учитывается продукция железобетона на сумму 130819 тыс. руб. (в том числе для продажи на сумму 9760,8 тыс. руб.) и товары для продажи на сумму 229 тыс. руб.

  5. К материально-производственным запасам (имущество на балансовом счете 10 « Материалы», 43 «Готовая продукция « , 41 «Товары») дополняется имущество, учтенное на балансовом счете 21 «Полуфабрикаты собственного производства» с законченным циклом производства, которое может использоваться для производства другой продукции реализовываться отдельно.



Доходы


  1. Доход от реализации строительно-монтажных работ признается в день сдачи заказчику выполненных работ или этапа, если сдача этапов предусмотрена условиями заключенного договора, подтвержденных подписанными сторонами актами приема-передачи выполненных строительно-монтажных работ. Под этапом понимается как отдельный этап, имеющий самостоятельное значение, так и частичная готовность строительно-монтажных работ, исходя из процента готовности. Доходы определяются исходя из цены, установленной договором.

  2. Доход от реализации готовой продукции и полуфабрикатов признается в день отгрузки (передачи) готовой продукции и полуфабрикатов покупателю, который определяется в момент подписания акта приемки-передачи (накладной), если иное не установлено договором.



^ Кредиты и займы.


1. Организация имеет задолженность по долгосрочным и краткосрочным обязательствам:

в тыс. руб.




На начало периода

На конец периода

Долгосрочный кредит

200000

200000

Долгосрочный займ

29704

21589

Долгосрочный займ

259761

-

Краткосрочный кредиты

278

337966

Краткосрочный займ

1078104

139580

Краткосрочный вексельный займ

150025

837895

Итого

1717872

1537030



Организация в течение отчетного периода заключала договора на привлечение кредитов и займов.

Краткосрочные кредиты на сумму 2025287 тыс. руб., в том числе валютный кредит на сумму 777504 тыс. руб.

Краткосрочные займы на сумму 251000 тыс. руб.

Вексельный займ на сумму 766000 тыс. руб.

Погашено за отчетный период:

Краткосрочные кредиты на сумму 1661152 тыс. руб., проценты на сумму 52615 тыс. руб.

Краткосрочные займы на сумму 1217856 тыс.руб., проценты на сумму 16757 тыс. руб.

Вексельный займ на сумму 339 000 тыс. руб., проценты на сумму 39 тыс. руб..


Справка о получении кредитов (займов) за 2006 год прилагается.


2. В соответствии с Учетной политикой организации, в момент, когда по условиям договора займа (кредита) до возврата основной суммы долга остается 365 дней организация осуществляет перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную.


3. В течение отчетного периода организацией были осуществлены операции по переводу долгосрочной задолженности в краткосрочную:

тыс. руб.

Вид задолженности

Сумма, переведенная в состав краткосрочной задолженности


Долгосрочный кредит

0

Долгосрочный займ

0

Долгосрочный вексельный займ

134761

Не погашенные проценты долгосрочного займа

8115,5

Итого

8115,5



^ Собственный капитал.


В течение отчетного периода у организации произошли изменения в величине и структуре собственного капитала:


Структура собственного капитала

Изменения (тыс. руб.)

Причина

Уставный капитал

Нет




Добавочный капитал

Нет




Нераспределенная прибыль

21642

.



В составе добавочного капитала отражена сумма переоценки основных фондов -281 482 тыс. руб. и финансирования из бюджета, полученного до 2001 года - 7772,5 тыс. руб.. Переоценка основных фондов была проведена организацией в соответствии с Постановлениями Правительства №595 от 14 08 1992г.; №1233 от 25 11 1993г.; № 967 от 19 08 1994 г.; № 1148 от 25 11 1995г.; №1442 от 7 12 1996г. В апреле 2007г. организация произведет списание с добавочного капитала в нераспределенную прибыль суммы полученного до 2001 года финансирования из бюджета - 7772,5 тыс. руб.


^ Общие вопросы


1. Информация об аффилированных лицах:


в тыс. руб.

Наименование операции с

аффилированным лицом

Объем операции

Основание аффилированности

Метод определения цены

1.Выручка от СМР (без НДС)

3374792







В том числе:










^ ООО « МФС-ПИК»

3373589

Лицо, принадлежащее к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо

Договорная

ООО «Пик- Девелопмент»

313258

Лицо, принадлежащее к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо

Договорная

ОАО « ДСК-2»

1203

Информация в списке ниже

Договорная













2. Реализация ценных бумаг (векселя):

1137436







^ ОАО ГК «ПИК»

1337436

-/-

Договорная


3. Займы полученные краткосрочные

204000




Договорная


В том числе:










^ ОАО ГК «ПИК»

147000

-/-

Договорная

ОАО «ДСК-2»

57000

-/-

Договорная

4. Вексельный займ ОАО ГК «ПИК»

766000

-/-

Договорная


5. Задолженность по процентам на 31.12.2006 г.

91580







В том числе:










по краткосрочным займам ОАО ГК «ПИК»

91580

-/-

Договорная

по вексельному займу ОАО « ГК ПИК»

1134

-/-

Договорная

6. Реализация материалов, услуг (с НДС)

31571







В том числе:










^ ООО «МФС-ПИК»

25037




Договорная

ОАО «ДСК-2»

667

-/-

Договорная

ООО «Пик-Автотранс»

5867

-/-

Договорная













7. Полученные услуги (с НДС)

300563







В том числе:.










^ ООО «МФС-ПИК»

11935




Договорная

ОАО «ДСК-2»

227

-/-

Договорная

ОАО «ГК ПИК»

927

-/-

Договорная

ООО «Пик-Автотранс»

287474

-/-

Договорная



Приложение 24
к Положению о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг


^ СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ

Открытое акционерное общество «Домостроительный комбинат № 3»

(указывается полное фирменное наименование акционерного общества)

^ Код эмитента:

0

4

3

2

2



А




на

3

1




1

2




2

0

0

6

(указывается дата, на которую составлен список аффилированных лиц акционерного общества)

Место нахождения эмитента: 119618, г. Москва, Боровское шоссе, дом 2, строение 1

(указывается место нахождения (адрес постоянно действующего исполнительного органа акционерного общества (иного лица, имеющего право действовать от имени акционерного общества без доверенности)))

Информация, содержащаяся в настоящем списке аффилированных лиц, подлежит раскрытию в соответствии
с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Адрес страницы в сети Интернет: www.dsk3.ru

(указывается адрес страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации)

Генеральный директор

^ ОАО «ДСК-3»







Д.А. Капырин







(подпись)




(И.О. Фамилия)




Дата “

05



февраля

20

07

г.

М.П.


























^ Б) Содержание списка аффилированных лиц акционерного общества

^ Коды эмитента

ИНН

7732002200

ОГРН

1027739013664



^ I. Состав аффилированных лиц на

3

1




1

2




2

0

0

6





п/п

Полное фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица

Место нахождения юридического лица или место жительства физического лица (указывается только с согласия физического лица)

Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным

Дата наступления основания (оснований)

Доля участия аффилированного лица в уставном капитале акционерного общества, %

Доля принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций акционерного общества, %

1

2

3

4

5

6

7

1.



Капырин Дмитрий Александрович



согласие не получено



Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества - Генеральный директор ОАО «ДСК-3»;

Член Совета директоров ОАО «ДСК-3»;

Председатель Правления ОАО «ДСК-3»

01.12.2003 г.


25.06.2006 г.


23.05.2006 г.





_





_



2.


Канаев Сергей Владимирович


согласие не получено


Член Совета директоров ОАО «ДСК-3»

25.06.2006 г.


_


_


3.


Обуханич Даромир Ростиславович


согласие не получено


Член Совета директоров ОАО «ДСК-3»

25.06.2006 г.


_


_


4.


Жуков Юрий Владимирович


согласие не получено


Член Совета директоров ОАО «ДСК-3»

25.06.2006 г.


_


_


5.


Сапронов Федор Борисович


согласие не получено


Член Совета директоров ОАО «ДСК-3»

25.06.2006 г.


_


_


6.


Тихонова Татьяна Владимировна


согласие не получено


Член Совета директоров ОАО «ДСК-3»

25.06.2006 г.


_


_


7.


Эйрамджанц Артем Сергович


согласие не получено


Член Совета директоров ОАО «ДСК-3»

25.06.2006 г.


_


_


8.


Киндеев Александр Николаевич


согласие не получено


Член Правления ОАО «ДСК-3»

23.05.2006 г.


0,033%

0,033%

9.


Горносько Александр Павлович


согласие не получено


Член Правления ОАО «ДСК-3»

23.05.2006 г.


0,022%

0,022%

10.


Кузьмин Евгений Афанасьевич


согласие не получено


Член Правления ОАО «ДСК-3»

23.05.2006 г.


0,027%

0,027%

11.


Мирная Ираида Ивановна


согласие не получено


Член Правления ОАО «ДСК-3»

23.05.2006 г.


0,019%

0,019%

12.


Сарафанникова Любовь Николаевна

согласие не получено


Член Правления ОАО «ДСК-3»

23.05.2006 г.


0,015%

0,015%

13.


Эйрамджанц Сергей Сергович


согласие не получено


Член Правления ОАО «ДСК-3»

23.05.2006 г.


_


_


14.


Карапетян Ерванд Оникович


согласие не получено


Член Правления ОАО «ДСК-3»

23.05.2006 г.


_


_


15.


Крутицкая Елена Александровна


согласие не получено


Член Правления ОАО «ДСК-3»

23.05.2006 г.


_


_


16.



Открытое акционерное общество «Группа Компаний ПИК»



103001. г. Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 24/27, стр. 1



Лицо имеет право распоряжаться более чем 20% голосующих акций ОАО «ДСК-3»;

имеет право совместно с ОАО «ДСК-3» и ОАО «ДСК-2» распоряжаться более 50% уставного капитала ООО «ПИК-Автотранс»

14.04.2006 г.


24.11.2005 г.



83,743%

83,743%

17.



Общество с ограниченной ответственностью «КАСКАД-1»



142845, Московская обл., Ступинский район, с. Хатунь, Административное здание АОЗТ «Хатунь»



Акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного лица

16.03.2000 г.



_



_



18.



Открытое акционерное общество «Домостроительный комбинат № 2»



119530, г. Москва, проезд Стройкомбината, д. 1



Является лицом, имеющим право совместно с ОАО «ДСК-3» и ОАО «Группа Компаний ПИК» распоряжаться более 50% уставного капитала ООО «ПИК-Автотранс»

24.11.2005 г.



_



_





^ II. Изменения, произошедшие в списке аффилированных лиц, за период

с

3

0




0

9




2

0

0

6

по

3

1




1

2




2

0

0

6





п/п

Содержание изменения

Дата наступления изменения

Дата внесения изменения в список аффилированных лиц

1.


-

-

-

Содержание сведений об аффилированном лице до изменения:

2

3

4

5

6

7

-

-

-


-

-

-

Содержание сведений об аффилированном лице после изменения:

2

3

4

5

6

7

-

-

-


-


-


-



2. В 2006 году в учетную политику Организации по сравнению с 2005 годом были внесены изменения. Начиная с 2006 года, организация формирует резервы предстоящих расходов: резерв на предстоящую оплату отпусков, резерв на выплату ежегодного вознаграждения за выслугу лет, резерв на выплату ежегодного вознаграждения по итогам работы за год. В течение года были сформированы и использованы вышеуказанные резервы:


^ Наименование резерва

Остаток резерва на начало года

Начислено резерва

Использовано резерва

Восстановлено неиспользованного резерва

Остаток резерва на конец года

Резерв на предстоящую оплату отпусков

0

126510

86059




40451

Резерв на выплату ежегодного вознаграждения за выслугу лет

0

64337

31925

32412




Резерв на выплату ежегодного вознаграждения по итогам работы за год

0

35803




35803










226650

117984

68215

40451



Резерв на оплату отпусков на начало 2006 года по специальному расчету, утвержденному учетной политикой составил - 27650 тыс. руб.


В связи с изменением учетной политики организации на 2006 год скорректированы начальные показатели отчетности (форма 1) по резерву на оплату отпусков.


За 2005 год

^ Наименование показателя формы отчетности

Сумма до корректировки

Корректировка

Сумма после корректировки

форма №1










145 «Отложенные налоговые активы»

31546

6636

38182

300 итого актив

31546

6636

38182

470 «Нераспределенная прибыль»

233860

(21014)

212846

650 «Резервы предстоящих расходов»

0

27650

27650

700 итого пассив

233860

6636

240496

форма №2










020 «Себестоимость продукции, работ, услуг»

(3309392)

(27650)

(3337042)

141 «Отложенные налоговые активы»

6005

6636

12641

190 «Чистая прибыль(убыток) отчетного

периода»

195

(21014)

(20819)

форма №3










Изменение в учетной политике

0

(21014)

(21014)

Остаток на 1 января предыдущего года

233665

(21014)

212651

Чистая прибыль

195

(21014)

(20819)

Остаток на 31 декабря предыдущего года

233860

(42028)

191832
















  1. Изменения или внедрения на 2007 год новых способов ведения бухгалтерского учета, способных оказать существенное влияние на финансовое положение, движение денежных средств или финансовые результаты деятельности организации, в положение по учетной политике организации не вносились.




  1. Согласно положениям учетной политики на 2006 год, организация в течение отчетного периода формировала резерв предстоящих расходов и платежей. На конец отчетного периода, согласно результата проведения годовой инвентаризации, остаток резерва предстоящих расходов и платежей составляет:

- резерв на оплату отпусков работникам в сумме 40451 тыс. руб.

- резерв на покрытие затрат по работам на объектах в сумме 5184 тыс. руб.


  1. На конец отчетного периода организация отразила в форме №1 по строке 910 «Арендованные основные средства» стоимость арендованных земельных участков, которые находятся в аренде организации с 1997-2002 г.г. на сумму 1224470 тыс. руб. (Справка № 33-577-1515/6-0-1 от 09.11 2006г. о кадастровой стоимости земельного участка расположенного по адресу г. Москва, ул. Домостроительная вл.2).


6. В отчете формы № 4 «Отчет о движении денежных средств» показатели валютных средств отражены по курсу на дату совершения операции.


^ 3. Аналитическая часть.


« Домостроительный комбинат №3» образован как структура «Главмосстрой» в 1964 году.

С 1996 года 16 июня именуется Открытое Акционерное Общество «Домостроительный комбинат № 3», в состав комбината входят следующие структурные подразделения:


1. - Востряковский завод железобетонных конструкций (ВЗЖБК);

2. - Строительно-монтажное управление (СМУ);

4. - Управление производственно-технологической комплектации (УПТК);


В Устав комбината внесены изменения в части наименования подразделения (изменения №3 от 25 06 2006г утверждены Годовым общим собранием акционеров ОАО «ДСК-3»)

В пункте 2.3 Устава слова «монтажные управления МУ-6 и МУ-8 , осуществляющие монтаж железобетонных конструкций заменить « строительно-монтажное управление (СМУ), выполняющее строительно-монтажные работы».


Средне списочная численность составила: на 01.01.2006 год 3479 человека,

на 31.12.2006 год 3189 человека


За 2006 год выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг, составила 4431207 тыс. руб. (без НДС)

В том числе:

СМР ООО «МФС - ПИК» - 3373589 тыс. руб.

СМР ООО «ПИК - Девелопмент» - 313258 тыс. руб.

СМР ЗАО « Альстрой» - 229733 тыс. руб.

СМР ЗАО « ТУКС-2» - 247545 тыс. руб.

2005 год 2006 год

Наименование

Сумма

Сумма

- Строительно – монтажные работы собственными силами

2963794

3515682



- СМР субподряда


- Услуги субподряда

349005


5242

696571


4629


- Реализация ж/б изделий


- Реализация материала, услуг

131973


85378


118672


88928

- Цех питания

4623

6725


ИТОГО

3540015

4431207


За 2006 год полная себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг составила 4252111 тыс. руб.( с учетом коммерческих расходов):


В том числе: 2005 год 2006 год

Наименование

Сумма

Сумма

Себестоимость СМР

2790197

3335654


Субподрядные работы

349005

696571


Реализация ж/б изделий


Реализация материала, услуг

128436


65037

126395


76126



Цех питания

4367

5769



Коммерческие расходы

26734

11596


Итого

3363776

4252111

Прибыль (убыток) от продажи

176239

179096




Прочие доходы и расходы

в том числе:

Наименование 2005 год 2006 год

^ Операционные доходы и расходы

-114617

-102487

- проценты к получению

569

375

- проценты к уплате

115186

102862

Доходы

481324

2268892

В том числе:







- предостав. времен. пользов. (аренда)

4069

19116

- реализация материалов, услуг

20286

13070

- реализация векселей

447144

1337437

- курсовая разница




34202

- резервы восстановленные




68215

- исковая давность кредиторской задолженности

2087

2234

- излишки, выявленные в результате инвентаризации

2275

1655

- доходы прошлых лет

2251

9825

- реализация основных средств




2008

- возмещение ущерба




236

- прочие доходы

3212

1178

- реализация валюты




779716

Расходы

569832

2276042

В том числе:







- расходы по предоставлен. во времен. пользов. (арена)

195

8884


- расходы по реализации материал, услуг

18342

13992

- реализация векселей

447144

1337437

- реализация валюты




779716

- услуги банка

1299

27380

- банковская гарантия

4808

4592

- налог на имущество

20439

24270

- убытки прошлых лет

3765

8000

- исковая давность дебиторская задолженность

2660

7466

- отрицательная курсовая разница




4499

- штрафы, пени, неустойки

4743

779

- судебные издержки

128

87

- расходы от выбытия (кроме продаж) имущества

1756

2768

- амортизация ОС непроизводственной сферы

380

754

- не компенсируемые потери




1470

- индивидуальные поощрения и выплаты социального характера

в том числе:

- вознаграждение членам совета директоров

- вознаграждение членам правления

50394

21973


2307

2085

- благотворительность

2178

1810

- текущие издержки

5941

11713

- расходы по содержанию социальной сферы

3720

2786

- прочие расходы

1940

15666











Прибыль (убыток) до налогообложения

Стр.140 ф-ма №2

( 26886 )

69459




Организация согласно Положению по бух. учету «Учет расчетов по налогу на прибыль» ( ПБУ-18/2002) за отчетный период года отразила :

Условный расход – 16670 тыс. руб.;

Отложенные налоговые активы в размере 21837 тыс. руб.;

Отложенные налоговые обязательства в размере 28759 тыс. руб.;

Текущий налог на прибыль в размере 20145 тыс. руб.;

Постоянные налоговые обязательства в размере 10396 тыс. руб.

В результате инвентаризации отложенных налоговых активов и обязательств, произведена корректировка (выбытие) налогового актива на сумму - 49067 тыс. руб., налогового обязательства на сумму – 28898 тыс. руб.


Чистая прибыль отчетного периода составила 21642 тыс. руб.

Чистая прибыль (убыток) за 2005 год составила (20819) тыс. руб.


^ Условные факты хозяйственной деятельности


  1. Обеспечения


В течение отчетного периода организация выдала обеспечение обязательств другим организациям на сумму 4119924,5 тыс. руб.


Справка о выданных и полученных обеспечениях обязательств на
31.12.2006 год прилагается.


Сумма выданных обеспечений, выраженных по условиям договоров в долларах, отражается в отчетности по курсу ЦБ РФ на дату выдачи обеспечений.


ОАО "Домостроительный комбинат №3"


Справка


обязательства выданные и полученные по состоянию на 01.01.2007г.


№ п/п

Кредитор/ залогодержатель

Заемщик

№ договора/ поручительства.

Предмет залога

Сумма y.e.

Сумма обязательства (выданные) руб.

Сумма обязательства (полученные) руб.

Срок погашения

I

Выданные залоги

 

 

 

 

 

 

 

1

АКБ "Московский Деловой Мир"

ОАО "ГК ПИК"

Дог/поручительства №18.33/06.692/4 от 13.06.06г.




20 000 000

540 158 000




29.06.07г.

2

АКБ "Абсолют Банк" (ЗАО)

^ ОАО "ДСК-3"

Дог/залога №088/1-06 от 28.06.06г.

Основные средства

37 458 400

1 012 628 000




21.03.07г.

3

Сбербанк РФ

ОАО " ПИК"

Дог/поручительстваПР-4181/2 02.08.05г.

Всем имуществом

210 000 000

6 004 950 000




16.06.10г.

4

ЗАО "Финансбанк"

ОАО "ГК ПИК"

Дог/поручительства №MBSAEUSD21406от 28.12.06г.,




10 000 000

263 365 000




28.12.07г.

5

АКБ "Промсвязьбанк"

ОАО "ГК ПИК"

Дог/поручительства№3/8061от 14.03.06г.




35 000 000

980 276 500




13.03.07г.

6

АКБ "Росбанк"

ЗАО "ПИК-Регион"

Дог. поручительства PR/235/06 от 18.08.06




25 000 000

668 062 500




17.08.07г.

7

АКБ "Росбанк"

ЗАО "ПИК-Регион"

Дог. Поручительства PR/238/06 от 18.08.06




25 000 000

668 062 500




17.08.07г.

8

Банк ^ ЗЕНИТ (ОАО)

ОАО "Группа Компаний ПИК"

001/07/ГКПИК-ПР/ДСК3 от 09.08.06







1 000 000 000




27.07.07г.

9

АКБ "Абсолют Банк" (ЗАО)

ОАО "ГК ПИК"

Договор залога 088/1-06 от 18.09.06г.

Основные ср-ва

37 458 400

1 002 637 755




17.09.07г.




Итого:










399 916 800

12 140 140 255







II

Полученные залоги






















1

Банк-Москвы




Договор о предоставлении банковской гарантии 14-263/16-1043-03-ГА от 21.10.03г.










226 912 100

01.12.08г.




Итого:*)










399 916 800

12 140 140 255

226 912 100






*) в строке 960 «Обеспечения обязательств и платежей выданные» бухгалтерского баланса итог отражен без учета суммы по договору залога 088/1-6 от 18.09.06 с АКБ «Абсолют Банк» (дважды переданные в залог основные средства по условиям договора).

  1. Судебные дела


К организации предъявлены иски, по которым ведутся судебные разбирательства:

Иски по выкупу у акционеров собственных акций на сумму 3984 тыс. руб. (семья Перевозчиковых);

Иск ОАО «Техпром» о признании соглашения о переводе долга недействительным на сумму 95077 тыс. руб.


По мнению руководства организации, данные иски не могут оказать существенное негативное влияние на деятельность или финансовое положение организации.


^ События после отчетной даты


1. Заключен договор купли-продажи недвижимости имущества с ОАО «Группа Компаний Пик» (продано помещение организации по адресу г. Москва, ул. Вильнюсская, дом 15, этаж 1, помещений на 802,7 кв. м) на сумму1444860 долларов США по Курсу ЦБ РФ на день оплаты. (Протокол заседания Совета Директоров от 27 .11. 2006 г). Свидетельство о государственной регистрации права от 15.03.2007 года.


2. Одобрение Внеочередным общим собранием акционеров (протокол №1 от 26 02 2007г) обеспечения обязательств в получении кредита и займа на 2007 год (где организация выступает поручителем, заемщиком и залогодателем):

с ОАО «Группа Компаний Пик» - сумма поручительства не более 10000000000 (Один миллиард) рублей,

с ОАО « ДСК-2» - сумма поручительства 1000000000 (Один миллиард) рублей.

с ОАО «Группа Компаний Пик» - сумма займа не более 500000000 (пятьсот миллионов ) рублей.

с ОАО «Группа Компании Пик» - стоимость заложенного имущества организации составляет не более 1000000000 (Одного миллиарда) рублей.


3. Организация выдала 02.03.2007года обеспечения обязательства на сумму 30000000 (Тридцать миллионов) долларов США (кредитор ЗАО « Номос - Банк», должник ОАО «ГК ПИК», поручитель ОАО «ДСК-3»).


28. 03. 2007 года


Генеральный директор ОАО ДСК-3 Д.А. Капырин


Главный бухгалтер ОАО ДСК-3 И.И.Мирная






Скачать 422,21 Kb.
оставить комментарий
Дата23.01.2012
Размер422,21 Kb.
ТипПояснительная записка, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Загрузка...
Документы

Рейтинг@Mail.ru
наверх