Лекция № «Страхование как метод управления рисками» icon

Лекция № «Страхование как метод управления рисками»


Смотрите также:
Концепция магистерской программы «Управление рисками...
Страхование жилья в системе управления социальными рисками...
Лекция №1 «Страхование как экономическая категория»...
Занятия
Хеджирование как метод управления валютными рисками на рынке срочных финансовых инструментов...
Феномен социальной справедливости...
Рабочая программа дисциплины Страхование Направление подготовки...
Планирование управления рисками 8 Процесс управления рисками 10 Выявление рисков 12 Анализ и...
Лекция  Современные тенденции в подаче радиоинформации …...
1 Страховой риск : сущность и классификация...
Реферат По предмету: «Управление рисками» На тему: «Валютные риски...
Тестирование как метод педагогического контроля дисциплины «Оперативная хирургия и...



Лекция № 6. «Страхование как метод управления рисками»

1. Сущность и основные направления страхования рисков. Страхуемые и нестрахуемые риски

2. Страхование финансовых рисков

3. Страхование экологических рисков


Вопрос 1. Основные направления страхования рисков. Страхуемые и нестрахуемые риски

Страхование рисков - это основной прием снижения риска. Оно служит не только надежной защитой от неудачных решений, но и повышает ответственность лиц, принимающих решения, принуждая их серьезнее относится к разработке и принятию решений, регулярно проводить защитные мероприятия в соответствии со страховыми контрактами.

В большинстве случаев страхование рисков подразумевает страхование:

  • строительно-монтажных, пусконаладочных рисков и гарантийных обязательств;

  • имущества;

  • оборудования от поломок;

  • гражданской ответственности;

  • жизни и здоровья ведущих сотрудников.

Принципиально новыми подходами к страхованию предпринимательского риска для российского рынка стали:

  • страхование от перерывов в производстве;

  • страхование от рисков неисполнения договорных обязательств.

Нестрахуемый риск – это риск, страхования которого избегает большинство страховых компаний из-за того, что вероятность связанных с ним убытков почти непредсказуема.

К нестрахуемым рискам относятся:

  • ^ Рыночные риски – факторы, которые могут привести к потере собственности или дохода, такие как: сезонные или циклические изменения цен; безразличие потребителей; изменения моды; конкурент, предлагающий более высококачественный товар.

  • Политические риски – опасность возникновения таких событий, как: смена правительства; война; ограничения свободной торговли; необоснованные или чрезмерные налоги; ограничения свободного обмена валюты.

  • Производственные риски – опасность таких факторов, как: неэкономическая работа оборудования; нехватка сырьевых ресурсов; необходимость решать технические проблемы; забастовки, прогулы, трудовые конфликты.

  • ^ Личные риски – опасность таких факторов, как: безработица; бедность вследствие развода, недостатка образования, отсутствия возможности получить работу или потери здоровья на военной службе.

^ Страхуемый риск – это риск, уровень допустимых убытков для которого легко определим, и потому страховая компания готова их возместить.

К страхуемым рискам относятся:

  • ^ Имущественные риски – опасность возникновения убытков от бедствия, которые приводят к: прямой потере собственности; косвенной потере собственности.

  • Личные риски – опасность возникновения потерь в результате: преждевременной смерти; нетрудоспособности; старости.

  • ^ Риски, связанные с юридической ответственностью – опасность возникновения потерь из-за: пользования автомобилем; пребывания в здании; рода занятий; производства товаров; профессиональных ошибок.

Страхуемый риск, который готова взять на себя страховая компания, обычно отвечает следующим требованиям:

  • Страхуемая опасность не может быть результатом преднамеренных действий.

  • Убытки должны подлежать подсчету, и затраты на страхование должны быть экономически оправданны.

  • Один вид риска должен охватывать значительное количество подобных случаев.


Вопрос 2. Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков представляет собой защиту имущественных интересов предприятия при наступлении страхового события (страхового случая) специальными страховыми компаниями (страховщиками) за счет денежных фондов, формируемых ими путем получения от страхователей страховых премий (страховых взносов).

Предлагаемые на рынке страховые услуги, обеспечивающие страхование финансовых рисков предприятия, классифицируются по ряду признаков.

1. ^ По формам страхования оно подразделяется следующим образом:

  • Обязательное страхование. Оно представляет собой форму страхования, базирующуюся на законодательной обязанности его осуществления как для страхователя, так и для страховщика.

  • Добровольное страхование. Оно характеризует форму страхования, основную лишь на добровольно заключаемом договоре между страхователем и страховщиком исходя из страхового интерес каждого из них.

2. По объектам страхования действующая в стране практика выделяет следующие группы:

  • Имущественное страхование. Оно охватывает практически все основные виды материальных и нематериальных активов предприятия.

  • Страхование ответственности. Его объектом является ответственность предприятия и его персонала перед третьими лицами, которые могут понести финансовый и другой вид ущерба в результате какого-либо действия или бездеятельности страхователя.

  • Страхование персонала. Оно охватывает страхование предприятием жизни своих сотрудников, а также возможные случаи потери ими трудоспособности, наступления инвалидности и другие.

3. По объемам страхования выделяют следующие его группы:

  • Полное страхование. Оно обеспечивает страховую защиту предприятия от негативных последствий финансовых рисков в полном их объеме при наступлении страхового события.

  • Частичное страхование. Оно ограничивает страховую защиту предприятия от негативных последствий финансовых рисков как определенными страховыми суммами, так и системой конкретных условий наступления страхового события.

4. ^ По используемым системам страхования выделяют:

  • Страхование по действительной стоимости имуществ. Оно используется в имущественном страховании и обеспечивает страховую защиту в полном объеме финансового ущерба, нанесенного застрахованным видам активов предприятия.

  • Страхование по системе пропорциональной ответственности. Оно обеспечивает лишь частичную страховую защиту по отдельным видам финансовых рисков.

  • Страхование по системе первого риска. Под «первым риском» понимается финансовый ущерб, понесенный страхователем при наступлении страхового события, заранее оцененный при составлении договора страхования как размер указанной в нем страховой суммы.

5. ^ По видам страхования в процессе его классификации выделяют:

  • Страхование имущества (активов). В отличие от обязательного, этот вид добровольного страхования имеет следующие особенности:

А) страхованием может быть охвачен весь комплекс материальных и нематериальных активов предприятия, не только его производственные основные средств;

Б) страхование этих активов может быть осуществлено в размере реальной рыночной их стоимости (т.е. по их восстановительной, не балансовой оценке) при наличии соответствующей экспертной оценки;

В) страхование различных видов этих активов может быть осуществлено у нескольких (а не одного) страховщиков, что гарантирует более прочную степень надежности страховой защиты, в частности, при банкротстве самих страховщиков (такое страхование является для предприятия одним из направлений диверсификации финансовых рисков);

Г) в процессе страхования этих активов как его составляющая может быть учтен инфляционный риск перспективного периода.

  • Страхование кредитных рисков. Объектом такого страхования является риск неплатежа (несвоевременного платежа) со стороны покупателей продукции при предоставлении им товарного (коммерческого) кредит или при поставке им продукции на условиях последующей оплаты.

  • Страхование депозитных рисков. Оно производится в процессе осуществления предприятием как краткосрочных, так и долгосрочных финансовых вложений с использованием различных депозитных инструментов. Объектом такого страхования является финансовый риск невозврата банком сумм основного долг и процентов по депозитным вкладам и депозитным сертификатам в случае его банкротства.

  • Страхование инвестиционных рисков. Объектом этого вида страхования являются, как правило, многочисленные простые риски реального инвестирования, в первую очередь, риски несвоевременного завершения проектно-конструкторских работ по инвестиционному проекту, несвоевременного завершения строительно-монтажных работ по нему, невыход на запланированную проектную производственную мощность и другие.

  • Страхование косвенных финансовых рисков. Этот вид страхования охватывает такие разновидности, как страхование расчетной прибыли, страхование упущенной выгоды, страхование превышения установленного бюджета капитальных или текущих затрат, страхование лизинговых платежей и другие.

  • Страхование финансовых гарантий. К такому виду страхования предприятие прибегает в процессе привлечения заемных финансовых средств (в форме банковского, коммерческого и других видов кредитов) по требованию кредиторов. Объектом такого страхования является финансовый риск невозврата суммы основного долга и неуплаты установленной суммы процентов.


^ Вопрос 3. Страхование экологических рисков

«Экологическое страхование» - это страхование гражданско-правовой ответственности владельцев потенциально опасных объектов в связи с необходимостью возмещения ущерба третьим лицам, обусловленного технологической аварией или катастрофой.

Главным в методологии оценки экологической опасности предприятий и производств должно стать страховое экологическое аудирование. Оно призвано ответить всего на два, но очень важных вопроса:

1) какова вероятность экологической аварии на конкретном объекте, включенном в систему экологического страхования,

2) какова величина убытков, которые могут быть вызваны экологической аварией.

Опасность промышленного производства:

1) идентифицируется по перечню вредных химических веществ, используемых в этом производстве в критических количествах;

2) определяется по кратному превышению предельных норм воздействия на окружающую среду;

3) выявляется исходя из расчетных величин риска загрязнения и причиняемого им гипотетического ущерба.

В экологическом страховании убытками считаются потери, обусловленные поступлением в окружающую среду от одного источника определенного количества (в аварийном объеме) вредного вещества и образованием у конкретных реципиентов негативных эффектов.

Экологическое страхование, осуществляемое как страхование ответственности за аварийное загрязнение окружающей среды, направлено на обеспечение экологической безопасности и компенсации убытков третьих лиц, а как имущественное страхование - направлено лишь на компенсацию потерь страхователя.

Выделяется 4 блока фундаментальных проблем развития экологического страхования:

Первый определяет сущность, место и роль экологического страхования в экономике, его общегосударственное значение. Этот фактор является основой концепции введения обязательного экологического страхования.

Второй блок представляет собой принципиальные положения страхового экологического аудирования, позволяющего решить задачи атрибутирования объектов страхового поля (оценить степень экологической опасности предприятий и производств, величину возможных убытков и т.д.).

Третий формирует правовое пространство экологического страхования. В России, в отличие от ряда западных стран, имеется реальная возможность создать целостную юридическую базу развития экологического страхования. Основой послужит Федеральный Закон «Об экологическом страховании» и соответствующие методические и инструктивные документы, которые и составляют четвертый блок.








Скачать 76.07 Kb.
оставить комментарий
Дата23.01.2012
Размер76.07 Kb.
ТипЛекция, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

отлично
  1
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

Рейтинг@Mail.ru
наверх