«Деньги, как экономическая категория» icon

«Деньги, как экономическая категория»


1 чел. помогло.
Смотрите также:
Программа государственного экзамена по специальности 0603 «финансы» для студентов 2 курса...
Лекция №1 «Страхование как экономическая категория»...
Контрольная работа по теме: Возникновение, сущность, функции и роль денег...
«Финансы как экономическая категория. Финансовая система в плановой и переходной экономике»...
1. Экономическая сущность налогов Налог как экономическая категория...
Билет Понятие денег, функ-ции...
Программа спецкурса "Экономическая теория и экономическая политика: гендерный аспект" ( 40 часов...
1. Деньги и их роль в экономике Деньги это историческая категория...
Курсовая работа Тема: «Бумажные и электронные деньги»...
Анализ страхового рынка в России. Курсовая работа...
Текст лекций содержание раздел Понятие финансов и финансовой системы Тема 1...
Собственность как социально-экономическая категория...



Загрузка...
страницы:   1   2
скачать
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ


УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ «ГРОДНЕНСКИЙ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ ЯНКИ КУПАЛЫ»


ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ


Кафедра финансов и кредита


КУРСОВАЯ РАБОТА


ДЕНЬГИ, КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ


Специальность «Финансы и кредит»


Автор работы


Руководитель


Гродно 2008

РЕФЕРАТ


Курсовая работа по теме «Деньги, как экономическая категория».

Объем работы 65 листов.

В работе отображено 2 таблицы, 4 рисунка, 2 приложения.

Для написания работы использовано 20 источников.

Ключевые слова: деньги, драгоценные металлы, золото, серебро, монета, банкнота, валюта, всеобщий эквивалент, стоимость, мировые деньги, функции, средство обращения, средство платежа, наличная и безналичная форма, денежные отношения.

Цель данной работы – определение сущности денег, их общая характеристика и влияние на экономику.

Предмет исследования – экономические и социальные отношения, связанные с использованием различных видов денег.

Объект исследования – деньги, их сущность, виды, выполняемые ими функции.

В работе использованы такие методы исследования, как историзм и системность.


СОДЕРЖАНИЕ


ЗАКЛЮЧЕНИЕ 62



ВВЕДЕНИЕ


Современный мир без денег представить просто невозможно. С ними неразрывно связаны все успехи мировой цивилизации.

Деньги сегодня предстают как в виде чувственно осязаемых монет и банкнот, так и в виде конфиденциальной информации, скрытой на банковских пластиковых карточках.

Деньги появились тыся­челетия назад и с давних пор являются предметом исследова­ния сначала древних мыслителей, а затем экономической нау­ки как самостоятельной области знаний. Однако, несмотря на то, что проблемам денег и денежного обращения посвящено большое количество научных работ, до сих пор еще не вырабо­тана общепризнанная теория денег. Напротив, среди экономи­стов существуют значительные разногласия по всем основным вопросам денежной теории, таким, как причины возникнове­ния денег, сущность денег как экономического явления.

Во многом сложность денег объясняется их необычным свой­ством — быть воплощением способности товаров подвергаться обмену, различным образом проявляющейся в разные истори­ческие эпохи. Характерно, что в некоторых современных учебниках по экономической теории "деньги определяются как любой товар, который функционирует в качестве средства обращения, счетной единицы и средства сохранения стоимости [2, с. 12] Отмечая значимость денег, еще Дж.С. Милль (1806—1873) писал, что "в экономике не могло бы быть ... по природе своей менее значимой вещи, чем деньги, если бы изобретение их не экономило труд и время. Это лишь машина, которая быстро и удобно делает то, что в ее отсутствие делалось бы с меньшей быстротой и удобством; и, как у большинства других усовершенствований, его значимость отчетливо проявляется лишь тогда, когда про­исходит его поломка".

^ Деньги - историческая категория товарного производства, объективно обусловленный результат длительного развития процесса обмена. В каждом меновом отношении первостепенное значение приобретает эквивалентность обмениваемых друг на друга товаров. Но для того чтобы выяснить количественное соотношение между двумя сравниваемыми продуктами общественного труда, необходимо иметь третью, постоянную величину, к которой при­равнивался бы каждый из сравниваемых товаров. Поэтому, возникая на основе стоимостной соизмеримости различных продуктов труда, деньги служат внешней формой для выражения их стоимостных пропорций. Проблеме денег посвящено множество исследований, но по-прежнему остается загадкой: почему увеличение количества де­нежных знаков у отдельного лица приумножает его индивидуаль­ное богатство, а рост денежной массы у общества в целом не спо­собствует возрастанию общественного богатства?

Все вышеперечисленное обусловило актуальность исследования и предопределило выбор темы данной курсовой работы.

Объект исследования – деньги, как экономическая категория.

Предмет исследования – экономические отношения, связанные с деньгами, как экономической категорией.

Цель работы – определение сущности денег, их общая характеристика и влияние на экономику.

Для достижения указанной цели сформулируем следующие задачи:

  1. Раскрыть сущность денег и необходимость их использования.

  2. Охарактеризовать денежную единицу Республики Беларусь.

  3. Показать сущность электронных денег и направления их развития.




  1. ^ НЕОБХОДИМОСТЬ ДЕНЕГ И ИХ СУЩНОСТЬ




    1. Деньги – всеобщий эквивалент


В процессе исторической эволюции товарного обращения форму эквивалента принимали самые разные товары. Для того чтобы некий предмет мог функционировать в качестве денег, его всюду должны принимать, а также использовать для опла­ты товаров и услуг.

Начиная с античных времен товарные деньги высту­пали средством обмена. Привилегированное положение зани­мали товары, которые служили наиболее важными предметами обмена — предметы (товары) первой необходимости, украше­ния. Использовались, например, меха, табак, перец, зерно, соль, слоновая кость, кофе, рыба, чай и др. Выделение ското- водческих племен в результате первого крупного общественного разделения труда превратило домашний скот в орудие обмена. На этой основе формируется система объективных, устой­чивых, постоянно возобновляемых связей, принимающих силу закона. Закон стоимости начинает овладевать товарным обращением, а продукт человеческого труда (вещь), становясь носителем определенных общественных отношений его производителей и потребителей, принимает форму товара. Превращение вещи в товар создает объективные предпосылки для возникновения денег.

Товар и деньги представляют собой единство противополож­ностей. Деньги - это тоже товар, но товар специфический, особо­го рода, противостоящий всем остальным товарам и играющий особую общественную роль. Деньги являются единственным то­варом, эквивалентом, особым товаром, в котором выражается стоимость всех других товаров и при посредстве которого непрерывно совершается обмен продуктами труда между товаропроизводителями.

При отсутствии "особого" товара, выступающего в роли все­общего эквивалента, обмен мог не состояться, ввиду несовпаде­ния в данный момент спроса и предложения на конкретном рын­ке. Только появление специфического товара в роли "общего зна­менателя" меновых сделок товаропроизводителей позволило преодолеть труд­ности обмена товаров. Исторически это связано с переходом от полной или развернутой формы стоимости ко всеобщей форме стоимости, осуществившимся в условиях простого товарного про­изводства. Более полное представление об этом процессе дает рас­смотрение форм стоимости, начиная от простой, единичной или случайной формы стоимости, и заканчивая денежной формой.

Суть простой, единичной или случайной формы стоимости состоит в том, что один товар выражает свою стоимость в другом товаре. При этом первый товар играет активную, а второй пассивную роль. Первый товар находится в относительной форме стоимости, а второй — в эквивалентной форме стоимости, т.е. каждая из них исключает другую и одновременно ее предполагает. Поэтому один товар не может одновременно быть в относительной и эквивалентной форме стоимости.

^ Полная или развернутая форма стоимости предполагает, что стоимость одного товара выражается в бесконечном множестве других товаров, каждый из которых отражает стоимость первого товара. В данном случае между собой сравниваются не просто различные количества разных товаров, а равное количество затрат человеческого труда. Тем не менее полная или развернутая форма стоимости имеет недостатки, состоящие в том, что:

  • относительное выражение стоимости товара в данном случае является незавершенным, поскольку ряд выражений его стоимос­ти практически никогда не заканчивается;

  • образуется пестрая картина разрозненных и разнородных выражений стоимости;

  • возникает бесконечный ряд выражений стоимости, отличаю­щейся от выражения относительной формы стоимости всякого иного товара.

В значительной мере эти недостатки устраняет всеобщая форма стоимости, представляющая собой выражение стоимости бесчис­ленного множества товаров в одном товаре, т.е. в данном случае всеобщая эквивалентная форма может принадлежать любому то­вару. Однако такой товар находится в эквивалентной форме лишь потому, что он выделяется или выталкивается множеством това­ров из их среды. Такой эквивалентной формой становится денеж­ный товар, функционирующий в качестве денег. Выполнение де­нежным товаром роли всеобщего эквивалента в товарном мире становится его специфической общественной функцией или его общественной монополией. Поэтому, заменив во всеобщей форме стоимости единственный товар на конкретный товар — "золото", получили денежную форму стоимости. Как только золото завоевало себе монополию на выражение стоимостей товарного мира, оно сделалось денежным товаром, а всеобщая форма стоимости превратилась в денежную.

Противоречия товарного обмена, являющиеся следствием внут­реннего диалектического противоречия товара, создают условия для выделения из мира товаров особой меновой стоимости, вы­полняющей роль эквивалента при товарных сделках. Следова­тельно, деньги являются необходимым продуктом товарообмена. Вместе с тем они становятся условием для того, чтобы обмен про­дуктов труда, превращающихся в товары, приобрел всеобщий характер.

^ Второе крупное общественное разделение труда — выделение ремесла из земледелия, привело к совершенствованию всеобщего эквивалента. Самый несовершенный тип всеобщего эквивалента — скот, меха, рыба — заменяются эквивалентами, для которых свойственны весовые характеристики: делимость, однородность, портативность, долговременность, стандартизированность, узнаваемость.

С образованием городов, где проживали преимущественно ре­месленники, и деревень с оседлым населением, занимающимся сельским хозяйством, способность скота выполнять функцию все­общего эквивалента стала ненужной. На смену ему пришли раз­личные малопортящиеся растительные продукты. В отдельных частях Центральной Европы орудием обращения стали хлеб, на территории современной Мексики — маис, в Малой Азии — олив­ковое масло, на Филиппинских островах — рис и т.д. Из продуктов минерального сырья на определенном этапе в качестве денег выс­тупала соль в слитках или брусках [2, с. 14]

Второе крупное общественное разделение труда способствова­ло внедрению в качестве эквивалента металлов: железа и олова, свинца и меди, серебра и золота. Оловянные деньги были извест­ны в древней Мексике и на острове Ява. Медь в качестве денег употреблялась в древнем Китае и древнем Риме, впоследствии в качестве разменной монеты она использовалась в большинстве цивилизованных стран. Свинцовые шарики в мелких платежах применялись в середине XVII века в Северной Америке.

Вместе с тем, среди самих металлов главенствующее положе­ние начинает отводиться золоту и серебру, ибо именно они обла­дают теми качествами, которые наиболее важны для всеобщего эквивалента, т.е. большой стоимостью при малом объеме и устой­чивостью к внешней среде. Они не окисляются, а следовательно, удобны для использования. С появлением полноценных металли­ческих денег товарный обмен трансформировался в товарно-де­нежное обращение, где обращение товаров и обращение денег вза­имно обусловливают друг друга. В этой цепи товарное обращение есть первоначальная предпосылка денежного обращения. Будучи вторичным, денежное обращение лишь отражает и закрепляет те процессы, которые развиваются в товарном производстве.

Хотя развитие денег детерминировано товарным производством, все же денежному обращению нельзя отводить лишь пассивную, несамостоятельную роль. Оно имеет и собственные законы разви­тия, что, в свою очередь, оказывает обратное воздействие на то­варное обращение, а через него и на товарное производство. Кро­ме того, появление металлического денежного обращения поста­вило его под воздействие жесткого государственного контроля, в то время как товарный рынок подвергался лишь весьма отдален­ному его влиянию. Субъективная связь денег и государственной власти наложила свой отпечаток на все последующее развитие денежного обращения.

Поэтому деньги понадобились производству и обмену как то­варный и всеобщий эквивалент, позволяющий соизмерять затра­ты общественного труда на изготовление различных продуктов при различной квалификации труда и, соответственно, разной производительности труда. Товарное происхождение денег позволяет раскрыть их сущность как определенную систему производствен­ных отношений между товаропроизводителями, возникающих в связи с обменом продуктами труда посредством рынка. Поэтому деньги представляют собой важное звено всей совокупности про­изводственных отношений, без которого не может существовать товарное производство.

По своей природе товары и деньги гомологичные, т.е. они име­ют сходства на основе общего происхождения, содержат однопорядковую естественную основу. Но выделяясь из товарного мира и абсолютно противостоя ему, деньги приобретают общественное неравенство с товарами. Если товары — временны в сфере обраще­ния, из которой они рано или поздно уходят, то деньги являются вечным спутником этой сферы, призванным постоянно обращать­ся в ней. Их природа в этом отношении глубоко отлична от природы товара. Поэтому, развившись из товара, деньги продолжают оставаться товаром особенным, отличающимся от всего прочего товарного мира. Выделение денег из товарного мира приводит к тому, что они начинают выполнять специфически общественную функцию — быть посредником при обмене товаров на рынке.

С одной стороны, деньги как и любой товар имеют внутрен­нюю стоимость, определяемую затратами общественно необходи­мого труда, а с другой, — будучи особым товаром, они не могут выразить эту стоимость в цене как обычный товар, а выражают ее относительно в бесконечном многообразии товаров в виде фикси­рованных меновых пропорций или меновых стоимостей. Меновая стоимость денег — это их относительное выражение или покупательная способность.

Деньги можно сравнить с мостом, переброшенным через реку, на разных берегах которой расположились продавцы и покупатели, спрос и предложение, цена и заработная плата. Фактически деньги - средство связи между товаропроизводителями, хотя они и не формируют общественные связи, которые возникают в сфере производства посредством общественного разделения труда и кооперации обособившихся товаропро­изводителей. Деньги закрепляют общественные связи, придают устойчивость обмену, являются залогом надежности общественных связей товаропроизводителей посредством рынка.

При исследовании сущности денег как общественной формы производственных отношений не имеет никакого значения тот материал, из которого они изготовлены, будь то металл или бума­га, так же как при измерении длины не важно, из чего сделан метр — из железа, дерева или ткани.

Деньги представляют собой совокупность производственных отношений, возникающих в товарном производстве при всех ви­дах обмена результатами трудовой деятельности. Этот обмен может происходить в разных формах на национальном или международ­ном рынках. Вместе с тем, деньги должны иметь собственный материальный носитель.

Деньги развиваются, сменяя одну свою форму другой, т.е. конкретное воплощение всеобщего эквивалента меняется, он находится в постоянном развитии.

Исторически деньги существовали в различных формах. Но на ранних стадиях развития общества деньги, которые только и характеризовались высшим качеством, были обычно каким-либо материальным товаром длительного пользования. Например, это было железо, медь, латунь, лошади, овцы, козы, черепаховые панцири, зубы морской свиньи, китовый ус, кабаньи клыки, пти­чьи перья, стекло, полированные шарики (ожерелья), сельскохо­зяйственные орудия, круглые камни с отверстиями, раковины улиток, игральные карты, кожа, золото, серебро, смола, коровы, рабы, бумага и т.д.

Вместе с тем, исторический генезис денег — не следствие от­дельных случайностей. С одной стороны, их эволюция определяет­ся общими закономерностями производственных отношений, с дру­гой — развитие денег диктуется закономерностями, содержащими­ся в них самих. Возникнув как результат разрешения противоре­чия, заложенного в товарной форме продукта труда, деньги имеют источник развития — собственно диалектическое противоречие.

Поэтому научное определение сущности денег должно в обоб­щенной форме содержать историю их развития и в то же время найти подтверждение в их каждой конкретной форме. Это означа­ет, что рассмотрение возникновения и развития денег в процессе исторического движения форм товарного обмена раскрывает сущ­ность денег. Характерно, что разные теории описывают деньги с различных сторон. Так, металлическая теория отождествляет деньги с благородными металлами и приписывает им свойство быть деньгами от природы. Номиналистическая теория сводит деньги к условным знакам, а количественная рассматривает деньги с точки зрения их меновых пропорций при обмене на товары и услуги. Государственная теория денег приписывает их создание государству.

Деньги представляют собой совокупность производственных отношений, возникающих в товарном производстве при всех ви­дах обмена результатами трудовой деятельности. Этот обмен может происходить в разных формах на национальном или международ­ном рынках. Вместе с тем, деньги должны иметь собственный материальный носитель. Они связаны с конкретным товаром, в котором в каждый исторический период находит свое выражение всеобщий эквивалент. Поэтому сущность денег выражается по­средством понятия "всеобщий эквивалент". В то же время понятие "всеобщий эквивалент" на каждом этапе исторического развития должно рассматриваться как выражение не сущности денег вообще, а специфической сущности, наполняющейся новым содержанием в границах различных этапов товарного производства и обращения.

С того момента, как начи­нает складываться национальный рынок, выполнение денежных функций стало посильно лишь металлам, которые вытеснили из обращения все предшествующие виды всеобщего эквивалента. Конфликт между веще­ственным носителем денежных отношений и теми общественны­ми функциями, которые деньги выполняют, дает ключ к пониманию всего последующего развития денег: воз­никновению и эволюции их отдельных функций; развитию форм денег; смене одного носителя денежных отношений другим; изме­нению форм стоимости; обособлению национальной денежной и международной валютной систем.

Классификацию видов денег можно провести по разным признакам:

  • по сущности и содержанию: полноценные, бумажные, кредитные;

  • материально-вещественному содержанию: товарные, бу­мажные, металлические, электронные;

  • эмитенту: казначейские, банковские;

  • форме существования: наличные, безналичные;

• сфере, территории обращения: национальные, коллектив­ные, групповые (евро), международные (СДР);

• купюрности (по номиналу денежных знаков) [7, c. 8].

Эволюция денег как экономической категории — закономер­ный результат разрешения внутреннего диалектического проти­воречия самих денег. Современные деньги обладают способностью удовлет­ворять потребности товарообмена как специфический всеобщий эквивалент, на который непосредственно обменивается товарная масса. Поэтому в настоящее время деньги представляют собой символическую форму носителя стоимости специфического денеж­ного товара, т.е. выступают знаками стоимости.


    1. ^ Сущность денег и концепции их происхождения


В современных условиях отсутствует четкое научное представ­ление о том, что такое деньги и какое место они занимают в меха­низме общественного воспроизводства. Теоретические споры о происхождении и сущности денег тесно переплетаются в современ­ной экономической литературе с вопросом о конкретном наборе элементов, характеризующих собой структуру и величину денежной массы. Экономическая природа денег часто подменяется вопросом об их формах или видах, а на первый план иногда выходят проблемы конструирования различных денежных агрегатов.

В настоящее время существуют две основные концепции происхождения денег — рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая концепция происхожде­ния денег исторически возникла первой. В ней для объяснения появления денег и развития их форм используется субъективистско-психологический подход: утверждается, что деньги были сознательно придуманы и введены людьми для облегче­ния процесса обмена, более рациональной организации обмен­ных операций. Таким образом, данная теория объясняет возникновение де­нег внеэкономическими причинами, рассматривая их появле­ние как результат психологического акта, субъективного ре­шения людей. Предполагается, что на определенном этапе развития товарного обмена люди поняли неудобство прямых бартерных сделок и изобрели деньги как инструмент, облегча­ющий обмен и сокращающий его издержки.

Данная концепция происхождения денег впервые была сформулирована древнегреческим философом и уче­ным Аристотелем, который считал, что деньги стали деньгами не по своей внутренней природе, а в силу закона, поэтому люди могут изменить этот закон и сделать деньги бесполезными. Она была господствующей в экономической науке вплоть до XIX в.

Для ранних этапов развития западной денежной теории была характерна абсолютизация роли государства в возникно­вении денег: государство создает деньги в процессе их эмиссии и законодательно наделяет их покупательной силой — следо­вательно, деньги являются творением государственной власти.

Современные западные экономисты считают, что затруднения при обмене в бартерной эконо­мике привели к заключению соглашения между людьми об использовании единицы счета, стандартного средства обра­щения, а затем это соглашение было закреплено государствен­ным законом.

Объясняя появление денег недостатками прямого товарного обмена, западные экономисты выделяют две основные пробле­мы бартерных сделок:

  1. поиск двойного совпадения, то есть двух товаропроизво­дителей, взаимно заинтересованных в приобретении продук­ции друг друга.

  2. определение цен товаров и услуг. В денежной экономике каждый товар имеет только одну цену, выраженную в денеж­ных единицах, а значит общее количество цен равно количест­ву участвующих в обмене товаров. В бартерной экономике каж­дый товар оценивается в единицах других товаров, на которые он обменивается. В связи с этим по мере увеличения товарного ассортимента быстро возрастает количество цен, что очень зат­рудняет обмен (например, если в обмене будет участвовать 1 ты­сяча различных товаров, то количество цен в бартерной эконо­мике будет достигать почти 500 тысяч).

Таким образом, по мнению западных экономистов, деньги
были придуманы людьми для использования их в качестве технического инструмента обмена для снижения издержек и повышения эффективности товарного обращения. Согласно рационалистической концепции, деньги являются продуктом сознания людей, а не объективного развития процессов производства и обмена

Эволюционная концепция происхождения денег была впервые разработана К. Марксом. Для объяснения необ­ходимости денег он использовал историко-материалистичес­кий подход, согласно которому в процессе производства люди независимо от своей воли вступают в определенные необходи­мые производственные отношения, развивающиеся по объек­тивным законам. С этих позиций происхождение денег объяс­няется объективными закономерностями развития воспроиз­водства.

Эволюционная концепция доказывает, что деньги появи­лись не одномоментно, в силу закона или соглашения, а сти­хийно, в результате длительного процесса развития обменных отношений. Другими словами, деньги являются объективным результатом развития процесса товарного обмена, который сам по себе, независимо от желания людей, постепенно привел к стихийному выделению из общей массы товаров специфи­ческого товара, который начал выполнять денежные функции [2, c. 4]

В данной концепции появление денег связывается с началом перехода от натурального хозяйства к товарному, с развитием форм стоимости (форм выражения стоимости). Объектом иссле­дования является товар как единство потребительной и мено­вой стоимостей.

В эволюционной концепции деньги рассмат­риваются как товар особого рода, стихийно выделившийся из товарного мира на роль всеобщего эквивалента. Они являются не техническим инструментом обмена, а исторически опреде­ленной формой экономических отношений между людьми в процессе товарного обмена.

Ни одна из представленных в экономической литерату­ре концепций и точек зрения не дает целостного и непротиворе­чивого объяснения природы современных денег. Не существует также общепризнанного теоретического определения денег.

Необходимо отметить, что для отечественной денежной тео­рии, в отличие от западных концепций, традиционным являет­ся анализ денег как экономической категории, то есть как обоб­щенного абстрактного (теоретического) выражения объективно существующих производственных отношений, их различных проявлений и свойств, в настоящее время наиболее распростра­ненной является следующая характеристика сущности денег:

  • деньги — это историческая категория товарного произ­водства, в которой проявляются экономические отношения между людьми. При помощи денег осуществляются взаимосвя­зи между участниками рыночного хозяйства — самостоятель­ными товаропроизводителями, которые, не будучи непосредст­венно связаны друг с другом, вступают в отношения посредст­вом обмена;

  • деньги являются всеобщим эквивалентом товаров, спо­собным непосредственно обмениваться на любой товар или ус­лугу и на этой основе обеспечивать всеобщую обмениваемость товаров. В качестве всеобщего эквивалента они представляют собой обособившуюся форму меновой стоимости и используют­ся для определения меновых пропорций при обмене товаров;

  • сущность денег проявляется в выполнении ими своих функций — меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег.


1.3 Функции денег


Функция представляет собой конкретное специфическое про­явление сущности экономической категории.

Теория денег выделяет такие функции денег, как:

  • мера стоимо­сти,

  • средство обращения,

  • средство платежа,

  • средство накопления или сохранения ценностей и богатств,

  • мировые деньги.

Первой и исходной функцией денег является функция меры стоимости, т.е. их способность измерять стоимости всех товаров, служить посредником при определении цены. Функцию меры стоимости Маркс фактичес­ки делил на две: измерение общественно необходимых затрат труда, содержащихся в товаре, и установление масштаба цен. Первая подфункция связана с принци­пиальным мнением Маркса, что труд является един­ственным фактором формирования стоимости товара. Это мнение не разделяется современной наукой, кото­рая считает, что стоимость товара определяет­ся набором факторов, одним из которых является труд. Трудовая теория стоимости противоречит реальным экономическим процессам. Кроме того, она не соот­ветствует поведению на рынке ни продавцов, ни поку­пателей Достаточно сослаться на тот очевидный факт, что покупателя совершенно не интересуют затраты на производство товаров (в том числе и затраты труда), для него важны качество товара и его цена.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет собой его цену. Цена, следовательно, есть форма выражения стоимости товара в деньгах. Поэтому, когда говорят об изменении цен товаров под влиянием различных условий, подразумевают изменения их стоимости, выраженной в деньгах.

Цена как мера стоимости требует количественной определенности. Поэтому с ней тесно связано свойство денег служить масштабом цен. Масштаб цен не является отдельной функцией денег – он представляет собой механизм, с помощью которого выполняется функция меры стоимости.

Масштаб цен устанавливается государством. Роль масштаба цен состоит в том, что он служит своего рода фиксатором веса национальной денежной единицы. В условиях золотого стандарта масштаб цен приобретал дополнительное свой­ство монетной цены (учитывается лишь наименование денег), по­скольку в нем не только фиксировалось количество благородного металла, выражающее золотое содержание денежной единицы, но и установленный в законодательном порядке масштаб цен пока­зывал, сколько национальных денежных единиц можно получить при обмене за определенное количество золота.

Однородность, прочность и делимость, концентрация высокой ценности в малых количествах благородного металла делали золото и серебро идеально удобными для функционирования в качестве меры стоимости. Цена каждого товара выступало как какое-то количество золота, при этом все золото превращалось в воплощение общественного богатства.

Хотя стоимость самого золота как товара изменялась, масштаб цен оставался неизменным, поскольку он был выражен в одних и тех же весовых единицах: 1 грамм чистого золота всегда являлся тысячной килограмма золота, как бы при этом не менялась ценность самого золота как товара.

Позднее, когда золото было выведено из обращения и заменено бумажными деньгами, в денежной единице каждой страны устанавливалось ее золотое содержание, т.е. денежная единица приравнивалась к определенному весовому количеству золота.

Масштаб цен, принятый на территории данного государства, долгое время был действителен только в пределах его границ, а в расчетах между государствами, т.е. на мировом рынке, золото принималось по весу. Поскольку функция меры стоимости в порядке преемственности перешла к кредитным деньгам, в наше время перевод одной национальной валюты в другую означает в первую очередь переход из одного масштаба цен в другой.

Специфика функции денег как меры стоимости состоит в том, что эту функцию они выполняют как мысленно представляемые, идеальные деньги, ибо здесь имеет место лишь идеальный перевод товаров в их всеобщее стоимостное бытие. Для измерения стоимости товара в деньгах нет необходимости иметь при себе единицу измеряемого товара и единицу измерителя, в отличие, например, от гирь при измерении веса.

Деньги как мера стоимости однородны, что очень важно для вычислений и ведения записей о совершаемых сделках. Выражая цены в рублях (долларах), люди могут сопо­ставлять и сравнивать стоимости различных товаров немедленно и без особых усилий. Если один товар стоит 1000 рублей, а другой 500 рублей, то относительная стоимость этих товаров очевидна [8, с. 42]

Вторая функция денег связана с тем, что деньги выступают как средство обращения. В данном случае они служат посредником в товарообороте, основой которого является эквивалентность об­мена. Это означает, что когда товар обменивается на деньги, то как покупатель, так и продавец должны быть уверены в том, что ни товар, ни деньги не потеряют своей ценности.

Деньги как средство обращения выполняют роль посредника в движении товаров от продавцов к покупателям и служат для покупки товаров и услуг, а также для осуществления иных платежных операций. Эта функция появляется у денег тогда, когда в обществе совершается переход от натурального обмена к регулярной торговле.

В роли средства обращения деньги становятся постоянным посредником в движении товаров. Деньги как функция средства обращения способствуют уходу от бартера – формы торговли, при которой происходит прямой обмен товара на товар. Использование денег позволяет отделить акт покупки от акта продажи, и продавец обуви, продав ее и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо.

Как средство обращения золотые деньги постепенно вытесняются их знаками, символами. Этот процесс занял длительную историческую эпоху. Расширение и развитие торговли привело сначала к появлению монет из драгоценных металлов, которые по мере нарастания и интенсивности торговли во все большей степени стали восприниматься обществом как знаки ценности благодаря их мимолетной роли в сделках купли-продажи [ 10, c. 31]

Бумажные деньги вначале выпускались как знаки золота и серебра. Их появление отмечено в ХIII в. в Китае. Периоды выпуска бумажных денег имели место в XVII - XIX вв. в государствах Европы и Северной Америки в 1690 г. (Массачусетс) и во Франции, где обращались в 1716 – 1721 гг. В Австрии зарождение бумажных денег относится к 1762 г., в России – 1769 г., в Италии – к 1866 г. В Пруссии бумажные деньги в виде билетов казначейства появились в 1806 г. Таким образом, обращение бумажных денег было характерным для всех ведущих держав мира. Бумажное денежное обращение существовало практически во всех воюющих странах в период Первой мировой войны [3, с. 34]

В дальнейшем вместо монет стали использоваться один из видов кредитных денег – банкноты. Этот вид кредитных денег специально предназначен только для выполнения функции средства обращения. Для обеспечения устойчивости банкнот в обращении очень долго действовал принцип размена банкнот на золото по номиналу или определенному курсу. Через этот принцип обеспечивались связи и взаимодействие металлической и кредитной денежных систем, что обеспечивало устойчивость денежной сферы.

Если условие свободного размена соблюдалось, то во внутреннем обращении банкноты выступали равноценными заменителями золотых монет. Подразумевая это условие, можно считать, что применительно к эпохи золотого стандарта (в тех странах и в то время, когда он действовал) речь идет о функционировании двух денежных систем, когда золото продолжало действовать как мера ценности и средство сохранения ценности, а в обращении его заменяли разменные на золото кредитные деньги в форме банкнот.

В условиях золотого стандарта количество денег в обращении регулировалось автоматически. Если денежная масса превышала совокупную стоимость товаров на рынке, то часть ее переходила в сокровище (накапливалась).

Поскольку банкноты, будучи кредитными деньгами, не имеют собственной стоимости, а являются лишь ее знаком, их функционирование требует государственной гарантии. Полномочия выпускать банкноты со временем приняло на себя государство в лице установленного им центрального банковского органа (например, центрального банка), который устанавливает золотое содержание банкнот и гарантирует обществу, то есть всем физическим и юридическим лицам, свободный обмен банкнот на золото.

Но в отличие от чеканки монет, когда государство только подтверждало (удостоверяло) своей властью заключенное в монете золотое содержание, при обращении банкнот государство не только устанавливало определенное соответствие между ним и золотом, но и принимало на себя обязанность поддерживать это соответствие. Это означало, что, использую данную форму денег в качестве средства обращения, государство вынуждено было брать на себя обязательство заботиться о пребывании денег в другой необходимой форме – средства накопления. Это второе условие обеспечивалось путем образования, а потом и расширения государственного централизованного запаса золота, предназначенного исключительно для монетарных целей, то есть официальных централизованных золотых резервов.

Впервые банкноты начали выпускаться в конце XVII в. в порядке учета векселей. В современных условиях банкноты продолжают действовать в качестве наличности и выполняют функцию средства обращения, но уже без связи с золотом.

В настоящее время в Беларуси в качестве средства обращения выступают бумажные рубли. В других странах в данной функции выступают и чековые депозиты.

Для выполнения функции средства обращения, деньги всегда должны быть в наличии, т.е. эту функцию могут выполнять лишь реально существующие деньги. Они должны также обладать таки­ми качествами, как портативность, прочность, однородность, де­лимость.

Возникновение следующей функции денег как средства пла­тежа отражает более высокий этап в развитии товарного произ­водства и обращения. Благодаря разделению акта продажи и пла­тежа деньги оказались в состоянии выполнять новую роль [2, с. 24]

Функция средства платежа возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Регулярное систематическое производство для рынка генерирует в обществе устойчивые хозяйственные связи, основанные на разделении труда и специализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются условия для распространения кредитных отношений в качестве устойчивого экономического явления. Продажа товаров с условием отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной жизни и составной частью производственного процесса. Она применяется при оплате сырья и полуфабрикатов, готовой продукции, при оплате труда и во многих других операциях. Регулярным явлением становится и рыночная торговля в кредит. Возникает необходимость общественной гарантии исполнения платежа, что осуществляется путем соответствующего государственного законодательства.

В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Поэтому средство платежа – это высшая из всех известных функций денег.

Функция средства платежа наиболее полно воплощается в кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным благодаря тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху натуральных и металлических денег.

Функция средства платежа возникает вначале вне товарного обращения. Источником этой функции является кредит и возникающие на основе этого экономического отношения долговые обязательства. Но для того чтобы деньги были предоставлены в кредит, они прежде должны существовать в виде отдельного от обращающихся денег накопленного фонда, то есть в функции средства сохранения ценности. Следовательно, функция средства платежа также берет свое начало от функции сохранения стоимости. Развитие функции денег в качестве средства платежа диктуется потребностями развитой рыночной экономики и обслуживает движение и накопление капитала.

Замена обращения платежами становится возможной только в современную эпоху благодаря развитию самих кредитных денег и бурному прогрессу в системах расчетов. Повсеместное использование банковских счетов для проведения расчетов в промышленности и торговле не только по оптовым, но и по розничным сделкам с помощью чеков, кредитных карточек и широкого внедрения электронных систем расчетов привело к тому, что функция средства платежа поглотила функцию средства обращения и трансформировалась в функцию средства расчетов. По имеющимся данным, в США в настоящее время порядка 95 % всех денежных расчетов в стране совершается через банковские счета. Это свидетельствует о том, что вместе с экономическим и техническим прогрессом происходит прогресс в развитии денег и выполняемых ими функций.

Функция денег как средства накопления непосредственно вы­текает из функций меры стоимости и средства обращения. Эта функция предполагает определенный уровень развития рыночных отношений и категорий меновой стоимости, а также использова­ние золота и серебра в качестве всеобщего эквивалента. Деньги в функции средства накопления выступают одновременно полноценными и реальными.

Возможность обособления функции денег как средства накоп­ления заключается в пространственном и временном отделении актов продажи и купли. В силу этого денежная форма как особый товар может быть превращена в форму предметов роскоши, зо­лотых и серебряных украшений. В данном случае речь идет о постоянном процессе возрастания национального богатства. При этом увеличение национального богатства имеет собственные при­чины и побудительные мотивы. Наличие фонда денежного на­копления используется для достижения устойчивости денежного обращения.

Выполнение деньгами функции накопления (сокровища) осу­ществляется путем образования денежного резерва, регулирую­щего необходимое для потребностей оборота количество денежных единиц. Экономическое содержание функции накопления основы­вается на изменении потребностей денежного оборота в том или ином количестве платежных средств, что обусловливает прилив или отлив денег в каналы активного денежного обращения. В условиях золотого стандарта размен банкнот, а в отдельных случаях государственных бумажных денег на золото обеспечивал возможность регулирования количества денежных знаков, находящихся в обращении.

С 70-х гг. ХХ в. золото перестало быть деньгами и никаких денежных функций не выполняет. Однако золото не утратило своей собственной ценности как товар. Пока на мировом рынке на него существует спрос со стороны разных отраслей промышленности, ювелирного дела, медицины, а также частных инвесторов, государство может использовать золотой запас для дозированной продажи с целью приобретения иностранной валюты и пополнения своих централизованных валютных резервов.

Функция денег как средства накопления состоит в способнос­ти быть особого рода активом, сохраняемым после продажи това­ров и услуг и обеспечивающим его владельцу покупательную спо­собность в будущем. Люди могут хранить свое богатство в виде драгоценностей, произведений искусства, домов, акций и облигаций и других формах, однако деньги больше подходят для выполнения этой функции, поскольку им присуща ликвидность. Ликвидным называется такой актив, который может быть использован как средство платежа (или легко превращен в средство платежа) и имеет фиксированную номинальную стоимость.

Деньги обладают совершенной ликвидностью, поскольку мо­гут быть использованы как средство платежа и выполняют функ­цию меры стоимости без изменения своей собственной номиналь­ной стоимости в пределах существующего масштаба цен. Всем ос­тальным активам ликвидность присуща лишь в большей или мень­шей степени.

Хотя совершенная ликвидность денег делает их идеальным средством накопления на короткие периоды времени, тем не менее деньгам присущ тот недостаток, что владельцу денежных активов часто приходится жертвовать тем доходом, который мог бы быть получен при использовании менее ликвидного актива. Так, в пе­риоды гиперинфляции деньги как средство накопления теряют свою привлекательность несмотря на их высокую ликвидность. В тех случаях, когда имеет место гиперинфляция, национальная валюта может частично не использоваться как средство накопления, а также как мера стоимости. Люди сразу обменивают деньги своей страны на устойчивую валюту. После этого устойчивую иностранную валюту они обменивают на национальные деньги по мере того, как у них возникает необходимость совершения покупок.

Деньги в функции мировых денег функционируют как всеоб­щее средство платежа, всеобщее покупательное средство и абсо­лютная общественная материализация богатства вообще. Это означает, что деньги в функции мировых денег обслуживают меж­дународное денежное обращение. Фактически же на мировой аре­не на первое место выдвигается роль денег как средства платежа, а не средства обращения (покупательного средства). Такое поло­жение связано прежде всего с бурным развитием международного кредита.

В современных условиях золото в качестве платежного средства оказалось вытеснено кредитными деньгами. Международное валютное соглашение, подписанное в Генуе в 1933 г., объявило фунт стерлингов и доллар США эквивален­тами золота. С тех пор они введены в международный экономи­ческий оборот как международные платежные средства. По сог­лашению, заключенному в Бреттон-Вудсе в 1944 г., американ­ский доллар, разменный на золото по официальной цене (35 USD за тройскую унцию, равную 31,17 г золота), стал основой пари­тетов других валют и преобладающим средством международ­ных расчетов. Следующее соглашение было подписано в январе 1976 г. на Ямайской конференции странами — членами Меж­дународного валютного фонда (МВФ). В соответствии с ним зо­лото перестало выполнять функции денег, в том числе в сфере международного экономического оборота. Вместо золота для регулирования сальдо платежных балансов, накопления офи­циальных резервов и расчетов с МВФ, соизмерения стоимости национальных валют используется международная счетная де­нежная единица — специальные права заимствования (СДР), эмитируемая Международным валютным фондом. СДР еще в 1969 г. были признаны как коллективная валюта для создания механизма регулирования международной валютной ликвид­ности, который не зависел бы от экономической политики и состояния платежных балансов отдельных государств.

Международные коллективные валюты представляют собой условный масштаб для соизмерения международных долговых обязательств, платежей, валютных резервов, депозитов и кре­дитов, определения курсовых соотношений валют и сопоставле­ния показателей банковских балансов.

Кроме СДР в международных расчетах могут использоваться коллективные валюты определенной группы государств. Кол­лективной международной валютной единицей стран — участ­ниц Европейского валютного союза (ЕВС) с марта 1979 г. было признано ЭКЮ. Эта единица выпускалась в виде записей по сче­там центральных банков государств — участников ЕВС. Посте­пенно все расчеты по взаимным платежам в Западной Европе переводились в ЭКЮ. Эта денежная единица котировалась на валютных биржах и имела свой курс как любая другая валюта.

В 1983 г. возник международный рынок кредитов и депози­тов в ЭКЮ с котировками, которые не зависели от Европейской валютной системы. В 1987 г. ЭКЮ "материализовалось" в ре­зультате выпуска банком Бельгии золотых монет достоинством 50 ЭКЮ и серебряных — достоинством 5 ЭКЮ. Позже появи­лись памятные монеты коммерческих выпусков других госу­дарств. Эти монеты не предназначались для денежного обраще­ния и имели нумизматическое назначение.

С 1999 г. ЭКЮ прекратило свое существование в результате замены на евро. С этого времени все государства — члены ЕВС используют евро в качестве денежной единицы при проведении безналичных расчетов как внутри стран, так и в международ­ном обороте. А с 1 января 2002 г. в обращение поступили банк­ноты и монеты евро. С 1 июля 2002 г. евро стал единственным законным платежным средством стран — членов ЕВС [14, c. 38]

Коллективной валютой является также валюта клиринго­вых расчетов. Это условная денежная единица, которая ис­пользуется при расчетах, основанных на зачете взаимных требо­ваний государств — участников международного соглашения. Примером клиринговой валюты может служить денежная еди­ница Азиатского клирингового союза. Функционирует такая ва­люта исключительно в безналичной форме в виде бухгалтерских записей по банковским счетам. Источником эмиссии такой ва­люты является взаимное кредитование поставок товаров и ока­зание услуг странами — участницами платежного соглашения.

Несмотря на использование во внешнеэкономическом обо­роте национальных свободно конвертируемых валют (долларов США, английских фунтов стерлингов, японских йен и др.), а также коллективных валют (СДР, евро и др.), они не могут в полной мере обеспечить реализацию функции мировых денег. Только золото в наибольшей степени способно выполнять эту функцию. Нестабильность экономической ситуации вынужда­ет центральные банки государств увеличивать накопление зо­лотых ресурсов, и золото по-прежнему используется в качестве резервного средства и мировых денег [7 , с. 32]

Функции денег взаимодействуют между собой. Взаимосвязь функций денег показана на рис. 1.3.


^ Внутреннее денежное Сокровищное Международное


Мировые деньги (как всеобщее покупательное средство
обращение накопление денежное обращение


Деньги как средство платежа

Деньги как сокровище



Деньги как средство обращения

Мировые деньги (как всеобщее средство платежа)





Деньги как мера стоимости



Рис. 1.3. Реальное движение денежной массы

Источник: [2, с. 26]


Из рисунка видно, что основой взаимосвязей функций де­нег выступает функция денег как мера стоимости. Это является вполне закономерным, поскольку, как отмечалось раньше, дан­ная функция денег является определяющей. При отсутствии у денег этой функции все остальные практически не смогут полно­ценно выполнять свою роль.



  1. ^ ДЕНЕЖНАЯ ЕДИНИЦА БЕЛАРУСИ


2.1. История становления денежной системы Беларуси


Денежная система - форма организации денежного обраще­ния в той или иной стране, сложившаяся исторически и закреп­ленная законом. Денежные системы образовались в основном в XVI-XVII веках с возникновением и утверждением товарного про­изводства, хотя отдельные элементы денежных систем появились раньше.

Историю становления денежной системы Беларуси можно подразделить на семь периодов:

  1. ^ Период: IX – XII вв. – период становления и развития Древнерусской денежной системы. Особенности:

  • в основе данной денежной системы находилась гривна, представляющая собой денежный слиток весом от 100 до 200 граммов;

  • широкое распространение арабских дерхемов и их фракций.

  1. Период: XIII – нач. XIV вв. – Безмонетный период:

  • натурализация денежных отношений;

  • преобладание бартерных сделок;

  • наличие и использование единственной и малораспространенной денежной единицы – западнорусской гривны (100 граммов серебра).

  1. Период: 1300 – 1492 гг. – первые шаги в развитии торгового капитализма. Появляются новые денежные единицы, ставшие основой общеевропейской денежной системы, – Дукаты и Грошы (1 дукат равнялся 30 грошам). Наибольшее распространение на Беларуси получили Пражские грошы, которые чеканились с 1300 года (3,5 –3,8 граммов серебра; в XV в – 2,5 – 2,9 граммов серебра).

  2. Период: 1492 – 1569 гг. – формирование денежной системы Великого княжества Литовского:

  • 1492 г. – открытие Виленского монетного двора;

  • Эпизодическая эмиссия денежных знаков почти всех европейских номиналов;

  • наиболее распространенной денежной единицей стал грош, аналогичный Пражскому и пенязь (от европейского денария).

  1. Период: 1569 –1795 гг. – становление и развитие денежной системы Речи Посполитой:

  • Сохранение самостоятельности денежных систем Польши и Литвы (24 литовских гроша равны 30 польским грошам);

  • 1766г – эмиссия злотого, который до того момента являлся лишь счетной единицей (первоначально 1 злотый = 30 грошей).

  1. Период: 1795 – 1917 гг. – вхождение территории Беларуси в состав Российской Империи, распространение денежной системы России:

  • Повсеместное распространение рубля и копейки (1 рубль = 100 копеек);

  • 1796 – 1819 гг. – «хроническая бумажная инфляция» Пути выхода:

  • 1819 г. – обмен старых ассигнаций на новые (было старых ассигнаций на сумму 632000000 рублей – стало новых на сумму 596000000 рублей);

  • 1839 – 1843гг (фактически по 1852 г.) – денежная реформа Конкрина:

1) серебряный рубль был объявлен главной денежной единицей;

2) выпуск государственных кредитных билетов, которые свободно разменивались на серебряные рубли;

3) ассигнации обменивались на серебряные рубли или кредитные билеты по курсу 3,5 рубля за 1 серебряный рубль.

Причины неудачи реформы Конкрина:

  1. 1853 –1856 гг. – Крымская война;

  2. 1861г. – отмена крепостного права;

  3. 1863г. – восстание К. Калиновского;

  4. 1877 – 1878 гг. – Русско-Турецкая война.

Результат – к 1880г. 1 кредитный рубль равнялся 62 серебряным копейкам [ 4, c. 200]

  • 1895 – 1897гг. – денежная реформа С.Ю. Витте:

  1. Введение золотомонетного стандарта, который выразился в чеканке золотого рубля (монеты по 5 и 10 рублей).

  2. Серебряный рубль был исскуственно обесценен на одну треть стоимости, а затем серебряные деньги были заменены на низкопробные серебряные монеты.

  3. Эмиссия новых кредитных билетов 1898 г. Была ограничена с обязательным пятидесяти процентным обеспечением золотым запасом, превышение лимита допускалось лишь при стопроцентном обеспечении излишка.

  1. Период: 1917 –1991гг. – Советский период, Беларусь в составе СССР:

  • Гиперинфляция 1917 –1922гг.

Причины:

  1. Деление финансовых средств;

  2. Отсутствие централизованной эмиссии денежных знаков.

  • Денежная реформа 1922 -1924гг.:

  1. Эмиссия золотых рублей по образцу царских червонцев;

  2. Эмиссия казначейских билетов СССР, которые свободно обменивались на червонцы по курсу 10 к 1;

  3. Обмен советских денежных знаков на казначейские билеты по курсу 50000 к 1.

Причины неудачи реформы:

  1. 1926, 1928гг. – запрет на ввоз и вывоз червонцев перечеркнул конвертируемость введенного рубля;

  2. К 1928 г. прекращен обмен казначейских билетов СССР на червонцы;

  3. Начатая в 1928г. индустриализация обусловила неконтролируемую эмиссию денег.

  • Денежная реформа 1947г.

Причины:

  1. Восстановление социальной справедливости (борьба со спекулянтами и нетрудовыми доходами);

  2. Ликвидация послевоенной инфляции.

Осуществление реформы:

  1. Обмен наличных денег по курсу 1 новый рубль равен 10 старым;

  2. Для бумажных денег до 3000 рублей – обмен один к одному, от 3000 до 10000 рублей – обмен три к двум, свыше 10000 рублей – обмен два к одному.

  3. Денежные средства кооперативов и колхозов обменивались в соотношении пять к четырем.

  • Денежная реформа 1961г.

Официальные причины:

  1. Деноминация рубля;

  2. Изменение масштаба цен.

Неофициальные причины:

  1. Ликвидация инфляции;

  2. Послевоенное восстановление народного хозяйства;

  3. Затраты на освоение космоса.

Результаты реформы:

  1. Фактическая девальвация рубля в 2,25 раза;

  2. Декларирование золотого обеспечения рубля.

^ 2.2. Денежная единица Республики Беларусь на современном этапе


В июле 1990 года Верховным Советом Белорусской ССР была принята Декларация о государственном суверенитете. В начальный период после провозглашения независимости в Республике Беларусь обращались денежные знаки Госбанка СCСР, а затем и Центрального банка России. По решению Правительства Республики Беларусь в мае 1992 года на территории Беларуси были введены в обращение расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь следующих достоинств: 50 копеек, 1, 3, 5, 10, 25, 50 и 100 рублей. В дальнейшем были введены в обращение расчетные билеты достоинством 200 и 500 (1992 г.), 1000 (1993 г.), 5000 и 20000 (1994 г.), 50000 (1995 г.), 100000 (1996 г.), 500000 (1998 г.), 1000000 и 5000000 (1999 г.) рублей (Приложение 1)

Хотя расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь не были объявлены денежными знаками и выпущены первоначально в дополнение к основной денежной единице (советскому, а в дальнейшем и российскому рублю), последующие события возвели их в ранг наличных белорусских рублей. В мае 1994 года постановлением Национального банка Республики Беларусь единственным платежным средством на территории Беларуси признан белорусский рубль, а в налично–денежном обороте – банкноты, именуемые расчетные билет [17]

В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь 1 января 2000 года были введены в обращение новые банкноты (билеты) достоинством 1, 5, 10, 20, 50, 100, 500, 1000 и 5000 рублей, в 2001 году – 10000 рублей, в 2002 году – 20000 и 50000 рублей, а в 2005 году – 100000 рублей (Приложение 2)

1 января 2001 г., к 10–летию Национального банка Республики Беларусь, выпущена памятная банкнота достоинством 20 рублей образца 2000 года с изображением здания Национального банка Республики Беларусь (рис. 2.2.1)





Рис. 2.2.1. Памятная банкнота, посвященная 10–летию

Национального банка Республики Беларусь

Источник [17]


Банкнота погашена специальным штампом из припрессованной фольги в виде логотипа "НБРБ" с виньеткой и цифрами "1991–2001". Штамп расположен на правом купонном поле лицевой стороны банкноты. Банкнота помещена в специально изготовленную упаковку–буклет, на лицевой стороне которой изображено здание Национального банка Республики Беларусь, надписи – "10 год" и "Нацыянальны банк Рэспублiкi Беларусь", а на оборотной – на фоне гравюры старого Минска – описание некоторых основных защитных признаков банкноты. Тираж банкноты составил 5500 экземпляров. Цена продажи: 1 200 рублей. Является законным платежным средством Республики Беларусь.

1 октября 2001 г., тиражом 2500 экземпляров, введены в обращение памятные банкноты Национального банка Республики Беларусь "Миллениум" (рис. 2.2.2)





Рис. 2.2.2. Памятные банкноты "Миллениум"

Источник [17]

Банкноты специального выпуска, достоинством 1, 5, 10, 20, 50, 100, 500, 1000, 5000 и 10000 рублей действующего банкнотного ряда, посвящены третьему тысячелетию. Памятные банкноты погашены специальной надписью–штампом "MILLENNIUM", расположенной на купонном поле оборотной стороны. Они объединены в комплект с одинаковыми серийными номерами "аа 0000001 – аа 0002500" и упакованы в специальный конверт. Являются законным платежным средством Республики Беларусь. Цена продажи: 18 090 рублей.

22 мая 2003г. введена в обращение памятная банкнота под названием «Замкавы комплекс «Мір» (рис. 2.2.3)




Рис. 2.2.3. памятная банкнота "Замкавы комплекс "Мір"

Источник [17]

Выпуск банкноты посвящен включению замкового комплекса "Мір" в Список всемирного наследия ЮНЕСКО. Тираж выпуска – 1000 экз. Серийные номера банкнот – "аа 0000001 – аа 0001000".

Памятная банкнота помещена в специальную упаковку–буклет, на лицевой стороне которой размещены: изображение Мирского замка; логотипы ЮНЕСКО и Списка всемирного наследия; надписи – "Нацыянальны банк Рэспублікі Беларусь", "50 000 рублёў", "Замкавы комплекс "Мір", "Спіс сусветнай спадчыны". На внутренней стороне упаковки – коллаж, составленный из чертежей реконструкции Мирского замка (автор – Д.Бубновский), а также дипломов, один из которых подтверждает качество реставрационных работ в замке, а второй – удостоверяет включение замкового комплекса "Мир" в Список всемирного наследия ЮНЕСКО. Банкнота является законным платежным средством Республики Беларусь.

Национальная валюта наравне с гербом, флагом и гимном является неотъемлемым атрибутом суверенного государства. Одной из важных составляющих полноценной системы денежного обращения являются металлические денежные знаки (монеты).

Слово "монета" происходит от имени богини Юноны (Juno Moneta), при храме которой в Древнем Риме в III веке до нашей эры находился монетный двор. В течение более чем двух тысяч лет (со времени своего появления в VII веке до нашей эры и до XVIII–XIX веков) монеты являлись практически единственным инструментом денежного обращения. С широким распространением бумажных денег они постепенно превратились из основного платежного средства во вспомогательное. Тем не менее, даже в наше время, когда осуществляются банковские расчеты, существуют кредитные карты и электронные деньги, монеты продолжают играть свою роль в денежном обращении.

27 декабря 1996 года были выпущены первые монеты Республики Беларусь. Их появление — результат становления суверенного государства и его эмиссионного института. Дизайн большинства монет разработан художниками Беларуси. В качестве декора использован традиционный белорусский геометрический орнамент.

Важнейшим объектом регулирования со стороны Национального банка Республики Беларусь является количество денег или денежная масса в обращении. Ее объем зависит в первую очередь от эмиссионной политики органов государственной власти, принимающих непосредственное решение о выпуске в обращение определенного количества казначейских и банковских билетов.

С 1991 г. регулирование объема и структуры денежной массы в обращении в Беларуси осуществляется на основа­нии ежеквартальных прогнозных расчетов изменения денежной массы в обращении, включающей наличные деньги в обращении, денежные средства на счетах и во вкладах юридических лиц и граждан, другие безусловные обязательства банков. Разработка расчетов производится Национальным банком с учетом складывающейся экономической конъюнктуры в увязке с показателями социального и экономического развития государства. При этом составляются прогнозные расчеты денежных доходов и расходов населения, определяются изменения остатка средств у населения в наличных деньгах и в организованных формах сбережений (вкла­ды, сертификаты, займы, казначейские обязательства). На осно­вании этого исчисляется квота прироста средств у населения (на­личные деньги плюс организованные сбережения в процентах к прогнозируемым доходам населения).

Регулирование объема и структуры денежной массы осуществ­ляется на основании ежеквартальных прогнозных расчетов де­нежной массы в обращении, включающей наличные деньги в об­ращении, денежные средства на счетах и во вкладах юридических лиц и граждан, другие безусловные денежные обязательства банков. Разработка расчетов производится с учетом складывающейся экономической конъюнктуры в увязке с показателями социального и экономического развития республики, области, города. При этом должны составляться прогнозные расчеты денежных доходов и расходов населения, кассовых оборотов, определяться изменения остатков денег у населения в наличных деньгах и в организован­ных формах сбережений (вклады, займы, сертификаты коммер­ческих банков).

На основании этого исчисляется квота прироста средств у на­селения — наличные деньги плюс организованные сбережения в процентах к денежным доходам населения. Предусматривается ежемесячный контроль объема денежной массы в обращении, а также квоты прироста денежных средств у населения. Анализ совокупного денежного оборота основывается на сопоставлении динамики показателей денежной массы и макроэкономических показателей экономического развития — валового внутреннего продукта, национального дохода, розничного товарооборота и других и осуществляется в зависимости от конкретно поставленных целей по разным уровням управления, сферам экономики, регионам и отраслям производства.



  1. ^ ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ – ДЕНЬГИ XXI ВЕКА




    1. Понятие, история развития и эволюция электронных денег


электронные деньги — это храня­щиеся в электронном виде единицы стоимости, принимаемые в качестве сред­ства платежа при осуществлении расчетов как с эмитентом данных единиц сто­имости, так и с иными лицами и выражающие сумму безусловного и безотзывно­го обязательства эмитента по погашению данных единиц стоимости любому лицу, предъявившему их для погашения.

Данное определение отражает, по сути, три составляю­щих понятия "электронные день­ги" — экономическую, техничес­кую и юридическую.

1. С экономической точки зрения электронные деньги — мера стоимости и средство платежа. То, что электронные деньги — единица стоимости, является наиболее интегральным и наи­более "денежным" их призна­ком. Например, по мнению Но­белевского лауреата в области экономики Ф. фон Хайека, все основные функции денег на­столько взаимосвязаны, что хо­тя на первый взгляд разные свойства денег служат различ­ным целям, в действительности деньги выполняют единствен­ную функцию, выступая в ка­честве счетной единицы. При этом функция средства плате­жа как раз выступает одной из трех производных. Более того, поскольку электронные деньги – это белорусские рубли в ци­фровой форме, то они обладают еще и статусом законного пла­тежного средства. Однако ста­тус законного платежного сред­ства — юридический феномен, который в случае с электрон­ными деньгами претерпевает очень сильные ограничения технического характера: обяза­тельность их приема в качестве средства платежа зависит от технической оснащенности кредитора (наличие картридера, электронного кошелька, виртуального счета и т. п.). Ог­раниченность функции элек­тронных денег в качестве сред­ства платежа, а также средства обращения — одна из их осо­бенностей по сравнению с дру­гими видами денег. И, нако­нец, еще одна функция денег – сохранение стоимости — также весьма ограничена, по­скольку проценты по ним не начисляются (аналог с налич­ными деньгами). Но и это огра­ничение носит чисто техничес­кий характер, и со временем, когда у экономических агентов возрастет сумма электронных денег, находящаяся в данный момент на руках, специализи­рованные финансовые посред­ники наверняка начнут откры­вать депозитные счета в элек­тронных деньгах.

2. С технической точки зрения электронные деньги хранятся:
а) в электронном виде; б) на программно-техническом устройстве. Иными словами, они недоступны непосредственному физическому восприятию. Речь идет, по сути, о двух технологиях электронных денег: пластиковых карточках типа "электронный кошелек" (по-другому называемых мик­ропроцессорными, смарт-кар­тами и т. п.) и компьютерных деньгах (Интернет, сетевые, цифровые и другие).

3. С юридической точки зрения электронные деньги — обязательство банка-эмитента, которому корреспондируется право требования владельца электронных денег об их погашении (обмене на наличные или безналичные деньги). Парадокс заключается во внутренней противоречивости самой природы электронных денег. Так, с одной стороны, они являются средством платежа, с другой обязательством, подлежащим исполнению в обычных (неэлектронных) деньгах. Объяснить подобное можно только через историческую аналогию с другими видами денег: когда-то банкноты также рассматривались как обязательства, подлежащие оплате металлической монетой, а безналичные деньги — как обязательства, погашаемые полноценными (металлическими или бумажными) деньгами.

Отличием электронных денег от других единиц стоимости, хранящихся в элек­тронном виде на программно-технических устройствах, является то, что они при­нимаются как средство платежа при расчетах за товары (работы, услуги) не толь­ко их непосредственным эмитентом, но и любыми другими организациями и индивидуальными предпринимателями (далее — ИП) при наличии у них соот­ветствующих устройств.

Носителями электронных денег может выступать пластиковая карточка (кар­точка электронных денег) или специальная компьютерная программа.

Электронные деньги – это платежные средства на пластиковых носителях, в которых используются электронные схемы. Они означают перевод денег со счета на счет, начисление процентов и другие операции посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей денег. Несомненно, это технология ХХI века, которая непрерывно развивается и становится все более и более широко распространенным способом платежа.

В западной научной литературе идея электронных денег, или электронной наличности, была впервые высказана Дэвидом Чоумом еще в конце 1970-х годов на волне эйфории вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов на основе систем защиты информации с двумя ключами - открытым (общедоступным) и индивидуальным.

^ Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя [14, с. 253]

Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:

А) представляет собой денежное обязательство эмитента;

Б) выпускается после получения эмитентом денежных средств в размере, не меньшем выпускаемой стоимости;

В) не требует использования при трансакции банковских счетов;

Г) принимается в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент;

Д) информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя.

Согласно Директиве Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 г. № 2000/46/ЕС «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью», электронные деньги это – денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

1) хранится на электронном устройстве;

2) эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;

3) принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами [16, с. 30]

История электронных денег берет свое начало с середины 20-го века. Однако уже с этого момента электронные деньги постоянно развиваются и проявляются в новых формах и видах. Термин «электронных денег» долгое время использовался как метафора для обозначения различных технологических изменений в балансовом деле и системе платежей, происходящих в развитых странах на протяжении 1970 – 1990 – х. гг. Эти изменения проявлялись в электронизации трансфертов на уровне оптовых платежей, а также автоматизации межбанковских операций.

Данные изменения позволили рационализировать систему управления платежами, снизить кредитные и расчетные риски, стимулировать появление новых финансовых продуктов, разнообразить средства доступа к ним.

Оптимизировать банковские услуги попытались в конце 1970 года, но эта попытка была неудачной – требовались огромные капитальные затраты для создания широкомасштабных систем передачи информации. Технические возможности оставались на недостаточно высоком уровне, а юридические и административные органы, регулирующие банковскую сферу, были связаны с существовавшей тогда «бумажной системой» управления.

Важную роль в развитии электронных денег сыграл эксперимент компании DigiCrash. Электронный банк DigiCrash был запущен в октябре 1984 года с капитализацией в 1 миллион необеспеченных киберденег. Эксперимент оказался успешным. К 1996 году проектами заинтересовались такие крупные компании как: Visa, MasterCard, Microsoft. В середине 1997 года во всем мире осуществлялось свыше 150 проектов на основе электронных денег.

Условно можно выделить четыре основных этапа в развитии электронных денег. Данная условность связана с отсутствием четких границ в развитии электронных денег, одновременным существованием в денежной системе их нескольких видов и незавершенностью развития самих форм и видов электронных денег.

Основные этапы эволюции форм и видов электронных денег, а также изменения в их функциональном содержании представлены в табл. 3.1.


Эволюция форм и видов электронных денег Таблица 3.1




Этап развития

1 этап

(конец 60-х –

начало70-х г. 20 века)

2 этап

(вторая половина

80-х г. 20 века)

3 этап

(середина

90-х г.

20 века)

4 этап

(прогноз: первая половина 21 века)

^ Форма электронных денег

Безналичные электронные деньги

Наличные электронные деньги




оставить комментарий
страница1/2
Дата07.12.2011
Размер0,71 Mb.
ТипКурсовая, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

страницы:   1   2
отлично
  2
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Загрузка...
Документы

Рейтинг@Mail.ru
наверх