«О бюджете Удмуртской Республики на 2011 год и плановый период 2012-2013 годов» icon

«О бюджете Удмуртской Республики на 2011 год и плановый период 2012-2013 годов»


Смотрите также:
«О бюджете Удмуртской Республики на 2011 год и на плановый период 2012-2013 годов»...
Доклад по вопросу «О проекте бюджета Буинского муниципального района на 2011 год и на плановый...
Заседание Правительства Удмуртской Республики...
«О местном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов»...
«О бюджете Ордынского района на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов»...
Законопроект
Формирования бюджета Удмуртской Республики...
Формирования бюджета Удмуртской Республики...
Заключение на проект решения Собрания депутатов мо «Осташковский район» «О бюджете...
Проект федерального закона «О федеральном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012...
Докладчики
Пояснительная записка к проекту Закона Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской...



Заседание Правительства

Удмуртской Республики

11 октября 2010 года


Доклад

о проекте Закона Удмуртской Республики

«О бюджете Удмуртской Республики на 2011 год и

плановый период 2012-2013 годов»

Уважаемый Юрий Степанович!

Уважаемые коллеги!

Впервые на Ваше рассмотрение представлен проект бюджета Удмуртской Республики, сформированный на три года. Это ответственная задача, нацеленная на предсказуемость, прозрачность и преемственность бюджетной политики. Для ее успешной реализации требуется высокая степень надежности макроэкономического прогнозирования. К сожалению, задача усложняется постоянно меняющейся экономической ситуацией в стране. В процессе работы над бюджетом этот и другие ключевые моменты были учтены. В итоге, проект закона «О бюджете Удмуртской Республики на 2011 год и плановый период 2012-2013 годов» подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.


Формирование проекта бюджета осуществлялось исходя из реальной оценки текущей экономической ситуации в Удмуртской Республике. Идеологической базой стали основные направления бюджетной и налоговой политики Удмуртской Республики на 2011-2013 годы, определенные в Указе Президента Удмуртской Республики (Указ от 27 июля 2010 года № 128).

^ Исходными условиями для разработки параметров бюджета и формирования межбюджетных отношений на предстоящий трехлетний период приняты:

  • проектировки закона о федеральном бюджете на 2011 год и плановый период 2012-2013 годов;

  • показатели прогноза социально-экономического развития республики на 2011-2013 годы, представленные Министерством экономики Удмуртской Республики.

Основные показатели социально-экономического развития Удмуртской Республики представлены на слайде.

По всем показателям ежегодно идет рост, кроме среднегодового индекса потребительских цен. Мы, так же как Минфин России, стремимся к снижению среднегодового индекса потребительских цен.

При расчете доходов бюджета Удмуртской Республики на 2011 год и плановый период учтены следующие изменения бюджетного и налогового законодательства, вступающие в силу с 1 января 2011 года.

По налогу на прибыль организаций:

  • планируется освобождение от налогообложения энергоэффективного оборудования, предоставление налоговых льгот организациям, осуществляющим инвестиции в системы здравоохранения и образования, инновационным компаниям.

  • увеличатся затраты предприятий, учитываемые при определении прибыли, в результате увеличения с 1 января 2011 года тарифов страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с 26 до 34 %.



По акцизам на алкогольную продукцию:

  • во-первых, в 2011 году будут проиндексированы ставки акцизов на 10% (за исключением акцизов на пиво и вино, доля этилового спирта в которых не превышает 9 %);

  • во-вторых, для Удмуртской Республики изменится норматив отчисления по акцизам на алкогольную продукцию, которые централизуются в уполномоченном территориальном органе Федерального казначейства и подлежат распределению в бюджеты субъектов Российской Федерации, с 1,0556 до 1,0540.

(Справочно: 40 % акцизов на алкогольную продукцию (за исключением вин), собранных с территории Удмуртской Республики, перечисляются в бюджет Удмуртской Республики; 60 % централизуется в уполномоченном территориальном органе Федерального казначейства и подлежат распределению в бюджеты субъектов Российской Федерации в соответствии с установленными нормативами отчислений.)

По акцизам на нефтепродукты (бензин автомобильный, дизельное топливо, моторное масло для дизельных и карбюраторных двигателей) – изменится порядок распределения акцизов по уровням бюджетной системы.

(Справочно: в 2010 году 100 % акцизов на нефтепродукты распределялось по субъектам РФ, норматив отчисления в бюджет УР составлял 1,1146.)

С 1 января 2011 года в федеральный бюджет подлежит зачислению 30 % акцизов, 70 % – централизуется в уполномоченном территориальном органе Федерального казначейства и подлежит распределению в бюджеты субъектов Российской Федерации. Норматив отчисления в бюджет Удмуртской Республики установлен в размере 1,0651 (из проекта Федерального закона «О федеральном бюджете на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов»).

В 2012 году федеральная доля снизится до 23 %, в 2013 году она составит 28 %. Норматив отчисления в бюджет Удмуртской Республики на 2012 год установлен в размере 1,0251, на 2013 год – 1,0126.

По упрощенной системе налогообложения – с 1 января 2011 года весь доход будет зачисляться в бюджет субъекта Российской Федерации (в текущем году и ранее: 10% дохода зачислялось во внебюджетные фонды, 90 % – в бюджет субъекта Российской Федерации).

По налогу на имущество организаций планируется освобождение от налогообложения энергоэффективного оборудования, а также оборудования, используемого для создания научно-технической продукции.

С учетом планируемых изменений, доходная база бюджета Удмуртской Республики на 2011 год составляет 29 млрд. 990 млн. руб., в том числе налоговые и неналоговые доходы – 23 млрд. 458 млн. руб.

^ Поступление доходов на 2012 год прогнозируется в сумме 30 млрд. 122 млн. руб. (в том числе налоговые и неналоговые доходы – 25 млрд. 223 млн. руб.); на 2013 год – 30 млрд. 837 млн. руб. (в том числе налоговые и неналоговые доходы – 26 млрд. 835 млн. руб.).

В соответствии с проектом закона о федеральном бюджете на 2011 год и плановый период, безвозмездные поступления в бюджет Удмуртской Республики из федерального бюджета планируются на 2011 год в объеме 6 млрд. 532 млн. руб., на 2012 год – 4 млрд. 898 млн. руб., на 2013 год – 4 млрд. 002 млн. руб. Информация по видам планируемых поступлений представлена на слайде.

^ Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджету Удмуртской Республики на 2011 год рассчитана в сумме 2 млрд. 425 млн. руб.

Субсидии и субвенции из федерального бюджета запланированы в общей сумме 3 млрд. 525 млн. руб. Все они будут направляться на определенные цели через уполномоченные министерства и ведомства Удмуртской Республики.

После принятия закона о федеральном бюджете на 2011 год и плановый период суммы безвозмездных поступлений из федерального бюджета будут уточнены.

В соответствии с требованиями бюджетного законодательства Российской Федерации, при формировании проекта бюджета Удмуртской Республики на 2011-2013 годы, в классификацию расходов бюджета внесены следующие изменения:

  1. межбюджетные трансферты, предоставляемые из бюджета республики местным бюджетам, с 2011 года учитываются по разделам классификации расходов бюджета, соответствующим их функциональной направленности (например, субвенции на реализацию переданных полномочий в области образования – в разделе «Образование» и т.д.);

  2. в отдельные разделы функциональной классификации расходов выделены следующие направления расходования средств:

  • обслуживание государственного и муниципального долга;

  • физическая культура и спорт;

  • средства массовой информации.



Общий объем расходов по проекту бюджета на 2011 год составил 35 млрд. 640 млн. руб.; на 2012 год – 36 млрд. 58 млн. руб.; на 2013 год – 36 млрд. 744 млн. руб.

В ходе формирования проекта бюджета Министерством финансов Удмуртской Республики были проведены совещания с представителями всех основных отраслевых министерств, ведомств, муниципальных образований, на которых обсуждались основные подходы к формированию бюджета на 2011-2013 годы.

^ При планировании расходной части бюджета учтено:

  • повышение оплаты труда работников бюджетной сферы на 6,5 % с 1 июня 2011 года;

  • повышение денежного довольствия сотрудников милиции общественной безопасности на 6,5 % с 1 апреля 2011 года;

  • увеличение тарифов страховых вносов в государственные внебюджетные фонды с 26,2 % до 34,2 %;

  • индексация расходов на социальное обеспечение отдельных категорий населения на уровень планируемой инфляции;

  • повышение расходов на оплату коммунальных услуг бюджетными учреждениями на 15 %;

  • рост стипендиального фонда на 6,5 % с 1 сентября 2011 года.

Расходы бюджетных учреждений на оплату услуг связи, транспортные услуги, расходы по увеличению материальных запасов и другие текущие расходы, в соответствии с рекомендациями Минфина России, сохранены на уровне 2010 года.

Условия оплаты труда государственных служащих остаются на уровне текущего года, в соответствии с законодательством Российской Федерации и Удмуртской Республики. Повышения заработной платы государственных и муниципальных служащих в ближайшие три года не планируется. (Но в Бюджетном послании Президента Российской Федерации такая возможность предусмотрена за счет сокращения численности государственных и муниципальных служащих в пределах 20 %.)

^ Расходы социальной направленности (с учетом межбюджетных трансфертов местным бюджетам) в проекте бюджета на 2011 год составляют 24 млрд. руб. Удельный вес социально направленных расходов составляет 67,5 % в общей сумме расходов. В проекте бюджета на плановый период эта тенденция сохраняется.

Расходы консолидированного бюджета Удмуртии на оплату труда с начислениями в 2011 году составят 48,4 % общей суммы расходов.

В соответствии с законодательством Российской Федерации и Удмуртской Республики планируется ежегодное увеличение ежемесячных денежных выплат ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитированным лицам и лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий, а также размера ежемесячного пособия на ребенка: в 2011 году – на 6,7 %, в 2012 году – на 6,8 %, в 2013 году – 6,2 %.

Значительная часть бюджетных расходов ежегодно направляется на поддержку отдельных отраслей экономики Удмуртской Республики.

Расходы по разделу «Сельское хозяйство и рыболовство» на 2011 год запланированы в сумме ^ 1 млрд. 470 млн. руб. (на 2012 год – 1 млрд. 462 млн. руб., на 2013 год – 1 млрд. 464 млн. руб.).

Государственная поддержка сельского хозяйства, в республике реализуется через мероприятия республиканских и ведомственных целевых программ, субсидирование процентных ставок по кредитам, полученным сельхозтоваропроизводителями, и другие направления.

^ Расходы на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства в проекте бюджета предусмотрены в объеме 3 млрд. руб. Эти средства будут направлены на строительство и реконструкцию объектов социальной сферы в соответствии с Перечнем объектов, финансируемых за счет средств бюджета Удмуртской Республики в 2011 году.

Расходные обязательства на финансирование дорожного хозяйства на 2011- 2013 годы предусмотрены в объеме 1 млрд. 474 млн. руб.

Кроме того, в 2011 году планируется получение субсидии из федерального бюджета на ремонт дорог в городе Ижевске в сумме 474 млн. руб.

Планирование и финансирование расходов в рамках республиканских целевых программ является способом реализации программно-целевого метода планирования и бюджетирования, ориентированного на результат. Это направление в проекте бюджета получит дальнейшее развитие. К финансированию из бюджета в 2011 году предлагается 41 республиканская и 22 ведомственных целевых программ. Общая сумма финансирования – 3 млрд. 179 млн. руб., что составляет 8,9 % в общей сумме расходов бюджета.

Расходы на реализацию программ в 2012-2013 годах предусмотрены с учетом сроков окончания действия этих программ. Для обеспечения финансирования социально-значимых направлений, реализуемых в рамках целевых программ, срок действия которых закончится в 2012-2013 годах, соответствующие объемы бюджетных ассигнований предусмотрены в виде централизованных расходов в сметах главных распорядителей бюджетных средств, являющихся заказчиками и исполнителями этих программ.

Межбюджетные отношения с бюджетами муниципальных образований сформированы в соответствии с Законом «О регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике».

Местные бюджеты, по плану, получат в 2011 году межбюджетные трансферты из бюджета Удмуртской Республики в общей сумме 11 млрд. 542 млн. руб. (на 2012 год запланировано 11 млрд. 769 млн. руб., на 2013 год – 11 млрд. 896 млн. руб.).

Я уже обращал ваше внимание, что с 2011 года межбюджетные трансферты будут учитываться по разделам классификации расходов бюджета, соответствующим их функциональной направленности.

Начиная с 2011 года, администрирование субвенций закреплено за главными распорядителями средств бюджета Удмуртской Республики – уполномоченными органами, установленными Законами Удмуртской Республики о передаче соответствующих государственных полномочий.

В остальном существенных изменений в основных подходах к формированию межбюджетных отношений на очередной финансовый год не запланировано. Так же, как в текущем году, бюджетам муниципальных образований из республиканского бюджета будут предоставляться:

  • дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований из Фондов финансовой поддержки.



Планируемый объем Фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) на 2011 год составил 3 млрд. 215,4 млн. руб.; объем Фонда финансовой поддержки поселений, являющихся городскими округами, – 52,4 млн. руб. На слайде показано их распределение между муниципальными районами и городскими округами. (На 2012-2013 годы объемы фондов запланированы в тех же суммах.)



  • другой вид межбюджетных трансфертов – это субвенции из Фонда компенсаций Удмуртской Республики на реализацию переданных органам местного самоуправления отдельных государственных полномочий. На сегодняшний день это 27 расходных полномочий, из них 24 – региональные и 3 – федеральные.



Планируемый объем ^ Фонда компенсаций на 2011 год составил 7 млрд. 124 млн. руб. (на 2012 год – 7 млрд. 351 млн. руб., на 2013 год – 7 млрд. 478 млн. руб.).


  • следующий вид межбюджетных трансфертов – субсидии из Фонда софинансирования расходов Удмуртской Республики. Субсидии предоставляются бюджетам муниципальных образований в целях софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения. Распределение субсидий производится в соответствии с утвержденной методикой.



На 2011 год объем Фонда софинансирования расходов запланирован в размере 300 млн. руб. (На 2012-2013 годы объем фонда сохраняется.)

Кроме тех видов межбюджетных трансфертов, о которых я сказал, в соответствии с Законом о регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике, местным бюджетам будут предоставляться иные межбюджетные трансферты, а именно:

  • дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов (на 2011-2013 годы они запланированы по 800 млн. руб. ежегодно), и

  • дотации для стимулирования развития муниципальных образований (на 2011-2013 годы запланированы в сумме 50 млн. руб. ежегодно). (Распределение этих средств будет осуществляться в порядке, установленном Законом о регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике и Законом о бюджете Удмуртской Республики.)

^ Долговая политика в 2011 году будет строиться на принципах безусловного исполнения и обслуживания принятых долговых обязательств Удмуртской Республики без нарушения сроков и объемов их погашения.

Особенно сложными годами будут 2012 и 2013 годы. Рост собственных доходов бюджета республики не покрывает рост расходных обязательств. Возникает необходимость в привлечении большого объема заимствований.

^ Привлечение заимствований в бюджет Удмуртской Республики будет осуществляться в соответствии с Программой государственных внутренних заимствований Удмуртской Республики на 2011 год и аналогичной программой на плановый период.

  • В 2011 году, в целях погашения дефицита бюджета Удмуртской Республики, планируется произвести заимствования в общем объеме 5 млрд. 517 млн. руб.

В 2012 году на эти же цели планируется привлечь в бюджет республики 10,4 млрд. руб.; в 2013 году6,5 млрд. руб.

На погашение существующих долговых обязательств Удмуртской Республики в течение следующего года планируется направить 1 млрд. 392 млн. рублей.

В 2012 году на погашение обязательств планируется направить 6 млрд. 301 млн. руб.; в 2013 году2 млрд. 469 млн. руб.

Все заимствования и их исполнение учитываются в составе государственного долга Удмуртской Республики.

(Справочно: на 1 января 2011 прогнозируемая величина госдолга составит 12,5 млрд. руб. или 56,6 % к оценке объема налоговых и неналоговых доходов бюджета за 2010 год.)

В итоге, величина государственного долга республики по состоянию на 1 января 2012 года прогнозируется в объеме 16,4 млрд. руб., что составляет 70 % к прогнозируемому объему налоговых и неналоговых доходов бюджета за 2011 год. На 1 января 2013 года планируемый объем госдолга составит 20,4 млрд. руб. или 80,7% от прогнозного объема налоговых и неналоговых доходов, на 1 января 2014 года 24,1 млрд. рублей или 89,8%.

Прогнозируемый на конец каждого периода объем государственного долга республики не превышает предельных величин, установленных бюджетным законодательством.

Расходные обязательства Удмуртской Республики по обслуживанию государственного долга Удмуртской Республики составят в 2011 году 827,2 млн. руб., в 2012 году - 1 млрд. 301,6 млн. руб., в 2013 год – 1 млрд. 681,4 млн. руб.

В связи с этим, актуальным на сегодняшний день является пересмотр расходных обязательств. Для реализации данного направления в республике разрабатывается Программа повышения эффективности бюджетных расходов, которая будет внедряться с учетом ваших предложений по курируемой отрасли.

Хотелось бы, чтобы вы приняли активное участие в разработке и реализации данной программы.

В соответствии с предложенным законопроектом, основные параметры бюджета на 2011 год определились по доходам в сумме 29 млрд. 990 млн. руб., по расходам 35 млрд. 640 млн. руб. Дефицит бюджета составил 5 млрд. 650 млн. руб. или 15 % доходов без учета финансовой помощи из федерального бюджета. Это предельная величина.

На 2012 год доходы спрогнозированы в сумме 30 млрд. 122 млн. руб., расходы – 36 млрд. 58 млн. руб., дефицит – 5 млрд. 936 млн. руб.

На 2013 год: доходы – 30 млрд. 837 млн. руб., расходы – 36 млрд. 744 млн. руб., дефицит – 5 млрд. 907 млн. руб.

На погашение дефицита бюджета в 2011 году планируется направить:

    • бюджетные кредиты из федерального бюджета в сумме 1 млрд. руб.;

    • кредиты кредитных организаций – 2 млрд. 517 млн. руб.;

    • средства от размещения государственных облигаций Удмуртской Республики – 2 млрд. руб.;

    • средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности Удмуртской Республики, – 60 млн. руб.;

    • остатки средств на счетах бюджета – 1 млрд. 465 млн. руб.;


С 2011 года начнется реализация 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений».

Обращаю ваше внимание, что статьей 6 проекта закона установлены особенности использования средств, получаемых казенными учреждениями Удмуртской Республики и бюджетными учреждениями Удмуртской Республики, являющимися получателями бюджетных средств.

В республике принят План реализации данного закона, а также подготовлен проект закона Удмуртской Республики, регулирующий отдельные вопросы правового положения указанных учреждений. В настоящее время проект закона проходит процедуру согласования.


Уважаемые коллеги!

Предлагаемый проект закона о бюджете на предстоящие три года позволяет реализовать основные задачи бюджетной политики нашей республики, обозначенные в Указе Президента «Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики Удмуртской Республики на 2011-2013 годы» (№128 от 27 июля 2010 года).

Считаю, что нам удалось найти разумный баланс между всеми указанными на слайде ключевыми задачами, и предложенный проект бюджета позволит Правительству решить их в рамках бюджетного процесса.


Благодарю за внимание.




Скачать 135.08 Kb.
оставить комментарий
Дата01.11.2011
Размер135.08 Kb.
ТипДоклад, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

Рейтинг@Mail.ru
наверх