Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «камазинструментспецмаш» icon

Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «камазинструментспецмаш»


Смотрите также:
Оао «строймаш» пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2008 год...
Оао «строймаш» пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2009 год...
Пояснительная записка является неотъемлемой частью годовой бухгалтерской отчётности ОАО «лдс...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Завод бурового оборудования»...
Отчетности, допущения и требования...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Инмарко»...
Сообщение о раскрытии годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Пищекомбинат «Воткинский» по...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2006 год...
Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества...
Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Северо Западные магистральные...
Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности открытого акционерного общества...
Конкурсная документация по проведению открытого конкурса на право заключения контракта на...



Загрузка...
страницы:   1   2   3   4   5   6
скачать
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА


К ГОДОВОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ


ОАО «КАМАЗинструментспецмаш»


за 2010 год


СОДЕРЖАНИЕ


1. Общие сведения 3

2. Производственная деятельность и маркетинг 5

2.1. Производственная деятельность. 5

2.2. Новые разработки и технологии 7

2.3. Качество продукции. 8

2.4. Маркетинг. 9

3. Учетная политика 10

4. Социальная политика 11

4.1. Труд и заработная плата 12

4.2. Охрана труда 14

5. Безопасность 15

5.1. Промышленная безопасность. 15

5.2. Пожарная безопасность. 16

5.3. Агитация и пропаганда 16

5.4. Экология 16

6. Основные показатели и факторы, повлиявшие на хозяйственную деятельность 16

6.1. Нематериальные активы 16

6.2. Основные средства 17

6.3. Незавершенное строительство 18

6.4. Запасы 18

6.5. Дебиторская задолженность 20

6.6. Краткосрочные финансовые вложения 21

6.7. Уставный капитал 21

6.8. Добавочный капитал 22

6.9. Резервный капитал 22

6.10. Прочие долгосрочные обязательства. 22

6.11. Кредиторская задолженность 22

6.12. Расчеты с бюджетами и внебюджетными фондами. 24

6.13. Налог на прибыль 24

6.14. Выручка от продажи 26

6.15. Себестоимость проданных товаров, продукции, услуг 26

6.16. Коммерческие расходы 26

6.17. Управленческие расходы 27

6.18. Прочие доходы и расходы 27

6.19. Иные аналогичные обязательные платежи 28

7. Основные финансовые показатели по состоянию на 31.12.2009 г. 28

8. Дивиденды 31

9. Аффилированные лица 31

9.1. Состояние расчетов с аффилированными лицами 35

9.2. Займы, полученные и предоставленные аффилированным лицам 35

10. Вознаграждения, выплаченные членам Совета директоров, Правления и Ревизионной комиссии ОАО «КИСМ» 35

11. Резервы предстоящих расходов 36

12. Прочие факты хозяйственной деятельности 36

12.1. Условные обязательства 36

12.2. События после отчетной даты 36

13. Способность Общества продолжать свою деятельность в обозримом будущем 37



^

1.Общие сведения


Открытое акционерное общество «КАМАЗинструментспецмаш» (далее по тексту – ОАО «КИСМ») учреждено одним юридическим лицом - Открытым акционерным обществом «КАМАЗ», в соответствии с законодательством Российской Федерации (РФ), в 1998 году на базе отделения «КАМАЗинструментспецмаш», который объединил в 1996 году инструментальный, станкостроительный заводы и Управление Главного Механика.

Полное фирменное наименование организации:

на русском языке - Открытое акционерное общество «КАМАЗинструментспецмаш»;

Сокращённое фирменное наименование организации:

на русском языке - ^ ОАО «КИСМ»;

100,0% акций ОАО «КИСМ» находится в собственности ОАО «КАМАЗ».

Место нахождения Общества: Российская Федерация, Республика Татарстан, город Набережные Челны, Промкомзона, корпус вспомогательных цехов (КИСМ).

^ Почтовый и юридический адрес ОАО «КАМАЗ»: 423827, Республика Татарстан, г. Набережные Челны, проспект Автозаводский, 2.

Общество является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Органами управления являются: Общее собрание акционеров, генеральный директор.

Все документы, связанные с деятельностью Общества, составляются на русском языке.

Финансовый год Общества совпадает с календарным годом и длится с 1 января по 31 декабря.

В Обществе создается резервный фонд, который формируется путем обязательных ежегодных отчислений до достижения 5% уставного капитала Общества. Величина ежегодных отчислений в резервный фонд Общества должна составлять менее 5% от чистой прибыли.

Стоимость чистых активов Общества оценивается по данным бухгалтерского учета в порядке, установленном нормативными актами Российской Федерации.

Достоверность данных, содержащихся в годовом отчете Общества, годовой бухгалтерской отчетности, подтверждается Ревизионной комиссией Общества и аудиторским заключением независимой аудиторской компанией.

Официальным аудитором Общества является ЗАО «Аудиторско-консалдинговая компания Аудэкс» (г.Казань), которая утверждена Общим собранием акционеров Общества.

С 2005 году ОАО «КАМАЗ» внесено в список стратегических предприятий России, которые не подлежат приватизации в бесспорном порядке, без отдельного решения Правительства Российской Федерации.

ОАО "КИСМ" одно из крупнейших предприятий в России по выпуску стандартного и специального инструмента, технологической оснастки и запасных частей к технологическому и не стандартизованному оборудованию, капитальных ремонтов оборудования, а также, является центром по целевому обеспечению производства ОАО «КамАЗ» абразивным, алмазным, твердосплавным и стандартным инструментом, производимым, как в России, так и в странах СНГ и дальнего зарубежья. На производственных мощностях ОАО «КИСМ» также выпускаются детали автомобиля КАМАЗ, (фильтры, РМШ, запасные части для РЭН), производится модернизация технологического оборудования, ремонт электрических машин, капитальный ремонт напольного транспорта и технологического оборудования..

Освоено производство платформ, ГУРов самопрокачивающих, автоцистерн, пожарных автомобилей, электоросиловых агрегатов, запасных частей к технологическому оборудованию.

^ Уставный капитал ОАО «КИСМ» на 31.12.2010 года составляет сумму в 180 млн. руб. или 3 000 000 штук именных обыкновенных акций номинальной стоимостью 60 (шестьдесят) рублей за каждую. Акции Общества существуют в бездокументарной форме в виде записей на счетах в реестре акционеров Общества.

Основными видами хозяйственной деятельности ^ ОАО «КИСМ» являются:

- производство инструмента, оснастки и различного оборудования

- оказание производственных, маркетинговых, лизинговых, трастовых услуг, услуг по сервисному обслуживанию инструментом и технологической оснасткой;

- осуществление торговли;

- изготовление и ремонт грузоподъемных механизмов;

- монтаж и наладка технологического оборудования;

- монтаж, наладка, эксплуатация и ремонт грузоподъемных кранов;

- проектирование, проведение ремонта и изготовление металлоконструкций грузоподъемных кранов;

- техническое обслуживание, ремонт и настройка приборов и устройств безопасности грузоподъемных кранов;

- разработка технологических карт на производство работ с использованием грузоподъемных кранов;

- изготовление съемных грузозахватных приспособлений;

- проектирование грузоподъемных машин и подъемников (вышек) из узлов и механизмов, разработка ремонтной документации к ним;

- разработка проектов производства строительно-монтажных работ и технологических погрузочно-разгрузочных работ грузоподъемными кранами;

- разработка проектов установки грузоподъемных кранов, крановых путей;

- разработка проектов съемных грузозахватных приспособлений и тары на их изготовление;

- реконструкция, модернизация и капитальный ремонт грузоподъемных машин, подъемников (вышек);

- монтажные и пусконаладочные работы на грузоподъемных машинах;

- пусконаладочные работы на системах защиты и приборах безопасности грузоподъемных машин, подъемников (вышек), в том числе их ремонт и эксплуатация;

- эксплуатация грузоподъемных машин, подъемников (вышек);

- перевозка крупногабаритных и тяжеловесных грузов;

- оказание услуг спецтехники (автокраны, автогидроподъемники, автопогрузчики и другой спецтранспорт);

- проектирование и изготовление металлоконструкций;

- осуществление иных видов деятельности, не запрещенных действующим законодательством РФ.


^ В ОАО «КИСМ» входит:

1. Производство

-режущего инструмента (призматические резцы, многоступенчатые сверла, протяжки и др.),

-вспомогательного инструмента и оснастки (борштанги, оправки, патроны различных типов, цанги, индукторной оснастки, приспособления и т.д.),

-запасных частей (к оборудованию, цилиндрических зубчатых колес, шариковинтовых, роликовинтовых пар, червячных пар, конических передач, шпинделей, пинолей, резино-технических изделий и деталей автомобиля из пластмасс и т.д.),

-мерительного инструмента (контрольные приспособления, скобы, пробки и т.д.)

- проектирование и изготовление металлоконструкций;


^ 2. Выполнение услуг промышленного характера (ковка, штамповка, резка заготовок)


3. Производство ремонта оборудования:

- производство модернизации, текущего и капитального ремонта, обслуживание оборудования, как заводов ОАО «КАМАЗ», так и сторонних заказчиков,

- производство электронных аппаратов и ремонт электрических машин.


^ 4. Производство по оказанию услуг сервисного обслуживания инструментом и технологической оснасткой, как заводов комплекса, так и сторонних заказчиков.


^ 5. Торгово-закупочная деятельность определена централизованными закупками гостовского инструмента и запасных частей к технологическому оборудованию заводов ОАО «КАМАЗ». Закупка товаров и торговля осуществляется подразделениями инструментального обеспечения и подразделениями ремонта и обслуживания технологического оборудования по обеспечению запасных частей к оборудованию.


^ Общая занимаемая площадь 81 454 кв.м.

в т.ч.:

собственная 16 010 кв.м.

арендованная 65 444 кв.м.


Производственная площадь 54 998 кв.м.

в т.ч.:

собственная 6 274 кв.м.

арендованная 48 724 кв.м.


Списочная численность персонала ОАО «КИСМ»

по состоянию на 01.01.2010 г. составила 2602 человек

на 01.01.2011 г. 2347 человек.


Среднесписочная численность за 2009 год 3573 человек

за 2010 год 2527 человек

^

2.Производственная деятельность и маркетинг

2.1.Производственная деятельность.


Согласно текущему плану была запланирована выручка от продажи товарной продукции, услуг и товара на сумму 1 297,4 млн.руб. Фактически было отгружено 1 409,7 млн.руб., что на 112 млн.руб. больше запланированного.
Объем отгруженной промышленной продукции за 2010 год составил 1107,5 млн. рублей, что в сопоставимых ценах на 68 млн. рублей больше объема предыдущего года (в 2009 году – 1039,6 млн. рублей).
Продукция на сторону отгружена в объеме – 131,7млн. рублей.

По сравнению с 2009 годом уменьшился объем по деталям 802 макета - на 85% (с 318 до 47 млн. руб.) и по запасным частям к технологическому оборудованию на – 9% (с 25 до 22,7млн. руб.), что связано с уменьшением номенклатуры выпускаемой продукции.

Основное направление производственных цехов является изготовление инструмента и запасных частей к технологическому оборудованию под корпоративные потребности ОАО «КАМАЗ». Объем продукции по внутрикорпоративному обороту составляет 88,1% объема продукции ОАО «КИСМ» и находится в прямой зависимости от объема заказов подразделений ОАО «КАМАЗ».

За счет централизации и присоединения инструментальных служб Автомобильного завода ОАО «КАМАЗ» и ОАО «КАМАЗавтотехника», почти вдвое по сравнению с прошлым годом увеличился объем по услугам сервисного обслуживания инструмента с 351 до 726 млн. руб., который составляет 65,6% от общего объема товарной продукции и в четыре раза объема по услугам сервисного обслуживания инструмента ТПП (с 12,3 до 52,5 млн.руб.).

В 2010 году оказано услуг по монтажу и ремонту оборудования, капитальному ремонту оборудования, сервисного ремонта оборудования на 72,8 млн.руб., что на 52% больше, чем в 2009 году.

Так же ОАО «КИСМ» освоил новое направление – изготовление металлоконструкций. В годовом объеме продукции диверсификации их изготовление составило – 76%.









^

2.2.Новые разработки и технологии


По техническим заданиям заводов ОАО КАМАЗ и сторонних организаций Конструкторским отделом за 2010 г. выполнены следующие работы.

1. Пневмоинструмент:

Для ОАО «КАМАЗ-Дизель»:

-4-шпиндельный гайковерт для крепления кронштейна задней опоры;

-ключ специальный с редуктором для вала ТНВД (730 опер.) Мкр=100Нм; (внедрен)

-модернизация шлифмашинки 430.035. (под борфрезы);

-модернизация шлифмашинки 430.154. (под борфрезы);

Для Автомобильного завода ОАО «КАМАЗ»:

-гайковерт 4-х шпиндельный для стремянок рессоры;

-гайковерт 6-и шпиндельный для балансирной подвески;

-гайковерт 4-х шпиндельный для стремянок автобусной шасси;

-гайковерт К18В7ТМ с насадкой специальной

Для ОАО «КАМАЗ-Металлургия»:

-модернизация шлифмашинки 430.117. (внедрены)

-модернизация шлифмашинки 430.663.(внедрены)

-пневмодрель с диаметром сверла до 13мм;

Для ОАО «Камский прессово-рамный завод»:

-запасные части к ударным гайковертам ф. Atlas-Copco – 15 поз.;

-запасные части к покупному пневмоинструменту отечественного производства – 6 поз.

Всего по ПИ разработаны – 32 позиции.

Реализовано продукции ПИ на сторону – 4600 тыс. рубл (диверсификация)

2. Сложные контрольно-измерительные

приспособления для «РОСТСЕЛЬМАШ» 57 поз. (диверсификация)

3. Режущий инструмент, мерительный инструмент, специнструмент:

Для основного производства 29 поз.

Для сторонних заказчиков 70 поз. (диверсификация)

2-й порядок:

-разработаны инструмента и оснастки 770 поз.

4.Конструкторская проработка заказов:

-все заказы согласно планов-отчетов ОППП - выполнены

5. Металлоконструкция:

-освоено проектирование КМД

Для ТАНЕКО:

-разработано КМД на металлоконструкции 300т. (диверсификация)

6. Нестандартное оборудование:

Для ОАО «КАМАЗ»:

-информационные стенды «Маяк»;

-оргоснастка «Маяк»;

Для благоустройства города (территория дирекции ОАО КАМАЗ):

-постамент;

Для ЗАГС:

-флагшток

Для Логистического центра ОАО «КАМАЗ»:

-флагшток;

-тележки 3 поз.

Для ООО «ЭнергоТелеком-К»

-платформы для весов 3 поз.

Для СиЭнЭйч-КАМАЗИндустрия:

-буксир жесткий 2 поз. (диверсификация)

7.Режущий инструмент:

Разработан и внедрен технологический процесс вторичного использования протяжек из ранее изготовленных.

8.Конструкторская проработка заказов:

Проработка и изготовление заказов по программе рейсталинговая кабина, все заказы согласно планов-отчетов ОППП выполнены.

Проработка и изготовление заказов по программе Раздаточная коробка 6522, все заказы согласно планов-отчетов ОППП выполнены.

^

2.3.Качество продукции.


Система качества является составной частью системы управления ОАО «КИСМ» и функционирует одновременно на всех этапах жизненного цикла продукции. Система менеджмента качества (СМК) ОАО «КИСМ» разработана в соответствии с требованиями международного стандарта ИСО 9001 : 2008 (ГОСТ Р ИСО 9001 : 2008), внедрена и ресертифицирована по новой версии Органом по сертификации «Русский Регистр» 17 ноября 2009 г.

В октябре 2010 года был проведен инспекционный аудит АС «Русский-Регистр» и подтверждено соответствие системы менеджмента качества требованиям стандарта ИСО 9001 : 2008 (ГОСТ Р ИСО 9001 : 2008).

В 2010 г. деятельность подразделений ОАО «КИСМ» была направлена на реализацию Политики ОАО «КИСМ» в области качества и осуществлялась на основе программы «Качество – 2010».

Положительным итогом деятельности предприятия в области качества является то, что продукция ОАО «КИСМ» востребована и средний балл совокупной оценки ОАО «КИСМ» нашими потребителями составляет – 7,5 (по 10 бальной системе).

Качество продукции ОАО «КИСМ»


Наименование показателей

ед. изм.

2009г.

2010г.

1.Рекламационные дефекты в гарантийный период

шт.

% к гарант.парку

281

0,056

173

0,03

2.Затраты на гарантийный ремонт

тыс. руб.

2113

1139,9

3. Потери от брака

тыс. руб./

% к себестоимости

669,64

0,057

673,3

0,061

4. Затраты на обеспечение качества

тыс. руб.

% к себестоимости

7429,54

0,63

25758,4

2,32


Достигнуты положительные результаты:

- снижен уровень дефектности инструментария в 2,5 раза;

- повышена удовлетворенность потребителей по обеспечению инструментом на 3,9 %;

- сокращено количество часов простоя лимитирующего оборудования по сервисному обслуживанию на 28,4 %;

- снижен уровень дефектности комплектующих изделий, металлов и материалов на 56,7 %.


^ Цели в области качества на 2011 год:

1.Обеспечить удовлетворенность потребителя качеством инструментального обеспечения с оценкой «хорошо» не менее 80 %.

2.Обеспечить удовлетворенность потребителя качеством сервисного обслуживания технологического оборудования с оценкой «хорошо» не менее 50%.

3.Обеспечить сдачу продукции ОТК с первого предъявления на уровне не менее 99%.

4.Снизить уровень дефектности инструмента у потребителей по сравнению с 2010 годом на 30 % за счет:

- внедрения FMEA на вновь разрабатываемую продукцию

- внедрения SPS в технологических процессах на серийную продукцию.

5.Снизить уровень потерь от брака по сравнению с 2010 годом на 10 %.

6.Снизить уровень дефектности металлов по сравнению с 2010 годом на 30%.

7.Снизить уровень дефектности покупного инструмента по сравнению с 2010 годом на 30%.

8.Довести эффективность использования лимитирующего оборудования до 67 %.

9.Обеспечить закупку инструмента у поставщиков с сертифицированной системой менеджмента качества не менее 90 %.

10.В целях активизации внедрения прогрессивного инструмента и методов обработки на заводах-потребителях организовать конференцию с поставщиками инструмента.

2.4.Маркетинг.


С целью загрузки производственных мощностей предприятия, не занятых производством основной продукции для ОАО «КАМАЗ», в 2010 году были заключены договора и реализованы:

продукция диверсификации - 131 669  тыс. руб., при плане 137 832 669  тыс. руб., выполнение по году составило 95,5%.

Следует отметить, что первоначально бизнес-план на 2010 г. был сформирован в объеме 42 млн. руб. Впоследствии, с учетом освоения нового бизнес-направления – металлоконструкции, план был скорректирован, исходя из предполагаемого объема ОАО «ТАНЕКО». Фактически заказ был получен в объеме 1500 тн, на сумму чуть более 100 млн. руб., что отразилось при корректировке текущего бизнес-плана. Фактически за 2010г. отгружено продукции на сумму 131,6 млн. руб. Невыполнение текущего бизнес-плана объясняется непоступлением прогнозируемого заказа от ОАО «ТАНЕКО» в августе-сентябре и невозможностью корректировки бизнес-плана исходя из фактически полученного заказа ТАНЕКО.

Снижением объемов реализации инструмента связано с падением объёмов производства нашими основными потребителями: ООО «КЗ «Ростсельмаш», ОАО «ЕлАЗ» и др. и вследствие этого введением антикризисных программ, направленных на снижение непроизводственных затрат, запасов ТМЦ, сворачиванием инвестиционных проектов.


Производство продукции диверсификации в разрезе производств и видов продукции выглядит следующим образом:

По инструменту – 10 998 тыс.руб., при плане 14 031 тыс.руб.

В том числе:

Пневмоинструмент – 4 355 тыс. руб.,

Режущий - 5 678 тыс. руб.,

Мерительный инструмент –649 тыс. руб.,

Оснастка – 316 тыс. руб.

^ По запасным частям– 5 144 тыс.руб., при плане 3 435 тыс. руб.

В том числе:

Продукция РЖД – 2 206 тыс. руб.,

Запасные части – 2 938 тыс. руб.,

По работам и услугам – 13 829 тыс. руб., при плане 4 656 тыс.руб.

В том числе:

Сервис инструмент – 10 926 тыс. руб.,

Ремонт – 270 тыс. руб.,

Монтаж – 1 879 тыс. руб.,

Поковки - 730 тыс. руб.,

Единое окно – 24 тыс. руб.,

Металлолом – 1 705 тыс. руб., при плане 676 тыс.руб.,

Прочая продукция – 99 993 тыс. руб., при плане 114 936 тыс.руб.,

В том числе:

металлоконструкции98 806 тыс. руб.,

прочая – 1 187 тыс. руб.

^

3.Учетная политика


Основные положения учетной политики в 2010 году:

Бухгалтерский учет в ОАО «КИСМ» осуществляется согласно Федеральному Закону РФ «О бухгалтерском учете» и другим нормативным документам. С 15.03.2010 г. Ведение учета производится Бухгалтерией учета инструмента и оснастки (БУИиО) Центральной бухгалтерии ОАО «КАМАЗ» на основании договора возмездного оказания услуг.

Начисление амортизации основных средств и нематериальных активов производится линейным способом.

Размер амортизационных отчислений по имуществу, являющемуся объектом финансовой аренды (лизинга), определяется линейным способом исходя из срока полезного использования, равного сроку договора лизинга.

Основные средства стоимостью до 20 000 рублей за единицу списываются на затраты производства единовременно по мере отпуска их в производство (эксплуатацию).

Затраты на ремонт основных средств включаются в себестоимость продукции. Ремонтный фонд не создается.

Материальные ресурсы учитываются по фактической себестоимости, которая формируется из сумм по учетной цене и отклонений в стоимости материалов.

Учет движения материальных ресурсов осуществляется по учетным ценам. В качестве учетной цены используется цена ценника-шифратора.

Учет транспортно-заготовительных расходов и отклонений от цен ведется на отдельных субсчетах к счету 16 «Отклонение в стоимости материалов», с последующим отнесением на себестоимость продукции (работ, услуг).

Списание материальных ресурсов в производство осуществляется по методу средней себестоимости.

Изменение учетных цен на материальные ресурсы на складах осуществляется ежемесячно только по состоянию на первое число месяца с пересчетом складских запасов материальных ресурсов.

С 01.01.2010 оценка НЗП производится в разрезе следующих статей: материалы, покупные полуфабрикаты и полуфабрикаты собственного производства, заработная плата, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний.

Готовая продукция учитывается по ограниченной фактической себестоимости в разрезе всех статей затрат, за исключением общехозяйственных расходов.

Учет товаров в оптовой торговле осуществляется по покупной стоимости, а в розничной торговле – по продажной стоимости с применением счета 42 «Торговая наценка». Все виды издержек относятся на расходы на продажу товаров.

Оценка товаров при их выбытии производится по средней себестоимости.

Доходы (расходы) от сдачи активов, имущественных прав в аренду, лизинг, от оказания услуг обслуживающих производств и хозяйств, от предоставления в пользование прав на результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации, являются предметом деятельности организации и относятся к доходам (расходам) от обычных видов деятельности.

В ОАО «КИСМ» создается резерв предстоящих расходов на оплату отпусков работников, резерв по сомнительным долгам с отнесением сумм резерва на финансовые результаты. Резерв под обесценение финансовых вложений не создается.

Оценка затрат на гарантийное обслуживание и гарантийный ремонт проданной с гарантией продукции производится по фактической стоимости. Резерв на гарантийный ремонт и гарантийное обслуживание не создается.

Оценка финансовых вложений, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, при их выбытии производится по первоначальной стоимости каждой единицы учета финансовых вложений.

^

4.Социальная политика


ОАО «КАМАЗинструментспецмаш» проповедует открытую кадровую политику: предприятие прозрачно для потенциальных сотрудников на любом уровне.

2011 год ОАО «КИСМ» ставит своей задачей продолжение активной кадровой политики. Прогнозирование потребности персонала на основе производственных планов подразделений предприятия, активное изменение кадровой расстановки, контроль текучести персонала, позволяет рационально использовать кадровый потенциал и экономить финансовые ресурсы.

Исходя из традиций, способов организации деятельности и особенностей применяемых технологий ОАО «КИСМ» формирует организационную культуру бюрократическую по форме, органичную по содержанию.

Это означает, что взаимодействие персонала и подразделений определяется через принятие большинством персонала стратегических целей, ценностей и принципов деятельности организации, с неукоснительным соблюдением требований к деятельности организации и ее документального сопровождения, определенных действующими нормативными документами.

Стратегическими целями в области кадровой политики являются:

- переход к активной кадровой политике;

- переход от затрат на человеческие ресурсы к инвестициям в человеческий капитал;

- обеспечение предприятия высококвалифицированным персоналом, способным решать экономические, производственно-коммерческие и социальные задачи предприятия.

Задачи реализации кадровой политики:

- обеспечение предприятия трудовыми ресурсами, способными на качественное выполнение производственных заданий;

- планирование потребности в персонале с учетом существующего кадрового состава, в соответствии с нормативной базой на производственную программу;

- привлечение, отбор и оценка персонала;

- повышение квалификации персонала, его переподготовка и обучение;

- управление карьерой, прогнозирование профессионально-должностного роста;

- высвобождение и перераспределение персонала;

- создание системы мотивации персонала на высокопроизводительный труд, управление дисциплинарными отношениями;

- определение заработной платы и льгот в целях привлечения, закрепления, сохранения персонала.

В условиях оптимизации численности главным источником набора квалифицированного персонала является активная внутригрупповая и внутризаводская ротация кадров.

Задачи работы с персоналом на 2010 – 2011 гг.:

1. Сохранение профессионального потенциала ОАО «КИСМ»:

2. Продолжить работу по учету и мониторингу уникальных специалистов.

3. Организация производственного обучения, курсов повышения квалификации, с целью дальнейшего развития персонала.

4. Закрепление профессионально подготовленных работников.

- Введение молодежи в советы бригад и совет мастеров.

- Включение перспективных молодых сотрудников предприятия в резерв руководящих кадров.

- Предоставление возможности горизонтальной и внутри профессиональной карьеры.

- Создание системы обратной связи. Информационные встречи с заместителями генерального директора по функциональным направлениям — 1 раз в месяц, встречи ГД с вновь принятыми работниками 1 раз в месяц, встречи ГД с молодыми работниками 1 раз в месяц.

^

4.1.Труд и заработная плата


В ОАО ”КИСМ” действует сдельно – премиальная система оплаты труда для основного производства и нормативно повременно- премиальная система оплаты для вспомогательных рабочих и РСиС.

Применяемые системы оплаты и стимулирования труда предусматривают взаимосвязь конечных результатов деятельности подразделений ОАО ”КИСМ” и фонда заработной платы.

В 2010 году в сравнении с 2009 годом объем отгруженной товарной продукции упал на 11%, производительность труда увеличилась на 26%, а среднесписочная численность снизилась на 1046 чел.

^ Структура и динамика среднесписочной численности, (чел.)




2009 год

2010 год

Изменения

Среднесписочная численность всего

3 573

2 527

-1046

В т.ч. ППП, из него

3 549

2 508

-1041

- рабочие

2 577

1 831

-746

- основные

1 625

1 084

-541

- вспомогательные

952

747

-205

- РСиС

972

696

-276

Удельный вес РСиС в ППП(%)

27,4

27,7

101,0%

Непромышленный персонал

24

19

-5


Списочная численность персонала на начало 2010 года составила 2 602 человек, принято на работу 508 человек, выбыло 763 человека, в том числе по собственному желанию – 257 человека, на конец года списочная численность работников составила 2 347 человека.


^ Структура и динамика ФЗП и выплат социального характера (млн. руб.)

Наименование показателей

2009 год

2010 год

Темп,(%)

1.ФЗП всего, в т.ч.:

411,68

420,8

102,2

1.1 ФЗП списочного состава, в т.ч.

411,6

420,7

102,2

- ППП всего в т.ч.

409,03

417,9

102,2

- рабочие

271,11

275,2

101,5

- РСиС

137,91

142,8

103,5

- непромышленного характера

2,6

2,7

103,8

2.Выплаты социального характера

39,0

10,9

27,9


В 2010 году среднемесячная заработная плата всех категорий персонала увеличилась в сравнении с прошлым годом на 144,5%, при этом зарплата рабочих увеличилась на 143,4 %, РСиС – на 146,7 %.


^ Динамика среднемесячной зарплаты одного работника, (руб.)

Наименование показателей

2009 год

всего

2010 год

Темп, (%)

Средняя зарплата всего

9 602

13 877

144,5

В т.ч. - ППП

9 604

13 888

144,6

- рабочие

8 760

12 564

143,4

- РСиС

11 804

17 315

146,7



Увеличение заработной платы осуществлено за счет:

- увеличения фактически выплаченного процента премии рабочим в течение года в сравнении с 2009 г. и отработанного времени

Значительная часть увеличения зарплаты по сравнению с 2009 годом связана с увеличением повышения производительности труда.

Непроизводительные потери рабочего времени (болезни, административные отпуска) приходящиеся на одного работника ППП в целом увеличились на 9,63%, и больничные дни на 1-го человека увеличились на 6,02%, что объясняется увеличением отработанного фонда рабочего времени работниками

^ Выработка трудоемкости




Ед.

изм.

Факт

Темп (%)

2010/2009г

2009г.

2010г.

Численность всего персонала

Чел.

3 573

2 527

70,7

В т. ч.: - основных рабочих

Чел.

1 625

1 084

66,7

- вспомогательных рабочих

Чел.

2 462

747

30,3

- РСиС

Чел.

986

696

70,6

Выработанная трудоемкость

Н\час

2 199 313

2 128 662

96,8

Выработка на одного работающего

Н\час

615,5

842,4

137

Выработка на одного основного рабочего

Н\час

1 353,4

1 963,7

145


В 2010 году фактическая выработанная трудоемкость ТП составила 2 128 662 н/час или 96,8% к достигнутой в 2009 году, среднегодовая выработка одним основным рабочим – 1 963,7 н/час или 145% к уровню 2009 года. Выработанная трудоемкость снизилась за счет падения объемов производства, а выработка на одного основного рабочего увеличилась за счет падения численности.


Динамика численности работников ОАО "КИСМ", общей выработки трудоемкости и выработка на 1 работника с 1973 по 2010 г








^

4.2.Охрана труда


В ОАО «КАМАЗинструментспецмаш» проведена аттестация 1871 рабочих мест по условиям труда и травмобезопасности ООО «Трудовые резервы». Число работников, занятых на аттестованных местах – 2 032 человека.

Центральной лабораторией гигиены труда (ЦЛГТ) в 2010 г. выполнено 24 анализа воздушной среды (2009 г. – 27), произведено 18 измерений физических факторов (2009 г. - 2).


Таблица 1. Состояние условий труда работников (человек)

Фактор

2010 г.

2009 г.

Условия труда не отвечают санитарно-гигиеническим нормам

-

-

Повышенный уровень шума

2

-

Микроклимат

6

-

Повышенная запылённость воздуха рабочей зоны

4

9

Повышенная загазованность воздуха рабочей зоны

4

-

Напряженный трудовой процесс

-

-


Таблица 2. Производственный травматизм

Показатели

2010

2009

Число пострадавших работников, в том числе:

7

6

- с тяжёлым исходом

-

1

- со смертным исходом

-

-

Коэффициент частоты (Кч)

2,76

1,6

Дней нетрудоспособности

446

242

Материальные последствия, (тыс. руб.)

217 917,88

111 449


В 2010 году проработали без травм: ЦИО, КЗЦ, ЦЗЛ, ИО, ОТК, ИО-2, ИЦ-1.


Таблица 3 . Численность работников, прошедших медицинские осмотры


Виды медицинских осмотров

2010 г.

2009 г.

Профосмотр (приказ МПиМЗ №90)

863

1 550

Профосмотр женщин

81

454


В целях улучшения условий труда и повышения его безопасности в 2010 г. выполнено 27 мероприятия на сумму 4 406 тыс.руб. (в 2009 г. - 62 мероприятия на сумму 3 960,26 тыс.руб.). Количество работников, которым улучшены условия труда в 2010 году – 2 175 человек, в том числе женщин - 618. Произведена замена разбитого (треснувшего) стекла экранов механообрабатывающего оборудования, установлено дополнительное освещение на станках в ЦРИ, ЦРиОТО-2, произведен капитальный ремонт сан. узла № 31. Спроектированы и установлены защитные ограждения на станках 6Р81Ш, FA4АV (ЦРиОТО-1), 6Т12, 3Е692 (ИЦ-1), а также выполнены другие мероприятия согласно I и II раздела Плана мероприятий по нормализации условий труда и повышению его безопасности в ОАО «КИСМ» на 2010 год, Плана корректирующих и предупреждающих действий по управлению рисками.

В соответствии с положениями Федерального закона «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» от 25.07.1998 №125 – ФЗ ОАО «КИСМ» в счет 20% страховых взносов на предупредительные меры по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний в 2010 году использовали 495 тыс.руб. (в 2009 году - 800 тыс.руб.).

Строго выполняются требования законодательных и иных нормативных правовых актов по охране труда женщин, в т.ч. активного детородного возраста (до 35 лет) и лиц моложе 18 лет. Поддерживается нормальное функционирование санитарно-бытовых помещений. Осуществляется бесперебойная выдача молока работникам, занятым на работах с вредными условиями труда.

Потребность подразделений в специальной одежде, специальной обуви и других средствах индивидуальной защиты обеспечена на 100%. Вновь внедрена система обеспечения подразделений спец. одеждой определенного цвета, в зависимости от производств, выполняемой работы.


^

5.Безопасность

5.1.Промышленная безопасность.


  • За период 2010 года в ОАО «КИСМ» производственный контроль осуществлялся в соответствии с планом работы по осуществлению производственного контроля (ПК) за соблюдением требований промышленной безопасности на опасных производственных объектах (ОПО).

Система управления промышленной безопасностью организована в соответствии с Положением об организации и осуществлении производственного контроля за соблюдением требований промышленной безопасности в подразделениях ОАО «КИСМ»,

В ОАО «КИСМ» - 6 опасных производственных объектов,

в том числе: 38 ед. ГПК из них: 36 ед. эл. мостовых, 2 ед. козловых грузоподъёмных кранов, 33 ед. газопотребляющего оборудования и 2272 метра газопровода, 5 ед. грузовых лифтов с проводником.

Страхование гражданской ответственности предприятия, эксплуатирующего опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте осуществлялось по Договору страхования № 41/048 от 05.04. 2010 года Агенством «Автозаводское» филиалом ООО «Росгосстрах» в Республике Татарстан.

На 32 единицы ГПК получено разрешение от «ВНИИПТМАШ» на использование кранов до 2012 года.

  • Обучено и аттестовано 19 человек из числа руководителей в качестве лиц, ответственных за безопасное производство работ с ГПК и обслуживающего ГПК персонала

- Персонал предприятия занятый в крановом и газовом хозяйствах обучен, аттестован и своевременно проходит периодическую проверку знаний безопасности при работе на опасных производственных объектах.

  • Готовность работников к действиям во время аварий осуществляется регулярными тренировками.



^

5.2.Пожарная безопасность.


За 2010 год проделана следующая работа:

  1. По затратам на пожарную безопасность и выполнение предписаний ГПН на 2010 год запланировано 8 031 308 руб.

  2. Фактически освоено денежных средств 7 690 097 руб.

Так же проводились дополнительные работы по обеспечению пожарной безопасности из средств завода (обеспечено круглосуточное дежурство поста АПС в АМК-512, произведена перезарядка, закупка огнетушителей, дежурство на кровле в летний период, приобретены плакаты, знаки безопасности, проведено испытание пожарных лестниц в корпусе «Газодизель», произведены ремонтно-восстановительные работы: во вставке 1-3, на участке напыления, на участке окраски смонтирована новая окрасочная решетка), в том числе затраты на содержание пожарной охраны и газоспасательной службы на общую сумму 3 668 997 руб.

  1. Проведено обучение ИТР, служащих и рабочих по программе ПТМ:

Всего обучено по факту – 2 465 человек, из них рабочих 1 909 чел.; ИТР - 556 чел., из числа руководителей - 58 чел.

  1. Проведено фактически тренировок пожарных дружин - 100, по плану 100 тренировок; боевых расчетов всего - 50, членов ДПД - 272 чел.
^

5.3.Агитация и пропаганда


В 2010 году группой пожарного контроля была проведена агитационно-пропагандистская работа по следующим направлениям:

1.Выпущено экспресс - информаций – 7.

2.Проведено рейдов по режиму курения - 10.

3.Проведено бесед и агитаций по пропаганде требований ППБ – 8.

4.Рассмотрено вопросов на совещаниях ПТК – 75.

5.Закуплено и выдано в подразделения знаков пожарной безопасности, метод литературы, плакатов по применению первичных средств пожаротушения на общую сумму- 12,500 т.руб.

5.4.Экология


За 2010 год состояние природоохранной деятельности по ОАО "КИСМ" можно охарактеризовать как стабильное, наметились тенденции снижения негативного воздействия на окружающую среду и упорядочения всей природоохранной деятельности в целом.

Среди положительных результатов работы в сфере охраны окружающей среды можно отметить следующие:

- обучение в сфере экологической безопасности, обучено 3 сотрудника ОАО «КИСМ»;

- проведение ДПБиЭ лабораторно-инструментальных исследований выбросов загрязняющих веществ в атмосферный воздух в количестве 192 анализов на 25 ИЗА (источниках, загрязняющих атмосферу);

- получение Разрешения на выброс вредных (загрязняющих веществ) в атмосферный воздух;

- получение документа об утверждении нормативов образования отходов и лимитов на их размещение;
^

6.Основные показатели и факторы, повлиявшие на хозяйственную деятельность

6.1.Нематериальные активы


Изменение стоимости объектов НМА произошло в результате:

(млн.руб.)

Показатель

2010

2009

остаток на начало года

1

33

введено в эксплуатацию

 

1

начислена амортизация

 

(33)

выбытие и ликвидация






остаток на конец года

 1

1




оставить комментарий
страница1/6
Дата15.10.2011
Размер0,87 Mb.
ТипПояснительная записка, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

страницы:   1   2   3   4   5   6
Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Загрузка...
Документы

Рейтинг@Mail.ru
наверх