Производственная программа ООО «Городские Теплосети» на 2010-2020 гг. 38 icon

Производственная программа ООО «Городские Теплосети» на 2010-2020 гг. 38



Смотрите также:
Зао аудиторская компания «рост» подготовлено специально для ООО «Городские Теплосети» города...
Программа утверждена на педагогическом совете школы 28. 12. 2010 года...
План массовых мероприятий 36 со школьниками 36 городская программа 49...
Муниципальная целевая Программа «чистая вода» в мо «Чебаркульский городской округ» на 2010 2020...
Региональная программа «энеросбережение и повышение энергетической эффективности в ивановской...
I. Содержание проблемы, на решение которой направлена Программа...
Организация и планирование производства Производственная структура промышленного предприятия...
Исходный файл "Городские новости" "Городские новости", 13. 12. 2011...
Основные направления деятельности компании...
Комплексная программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Тюменской...
Комплексная программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Тюменской...
Программа форсированного индустриально-инновационного развития Казахстана на 2010-2014 гг....



страницы:   1   2   3   4   5   6   7   8   9
скачать
Приложение

к решению Думы

города Когалыма

от 29.12.2010 № 582-ГД




2010 год

СОДЕРЖАНИЕ

Паспорт 3

1 Краткая характеристика города Когалыма 6

2 Краткая характеристика деятельности ООО «Городские Теплосети» 12

3 Анализ финансового состояния ООО «Городские Теплосети» 13

3.1Анализ финансового положения и эффективности деятельности 13

3.1.1 Анализ финансового положения за 2009 г. 13

3.1.2 Анализ эффективности деятельности за 2009 г. 19

3.1.3 Итоговая оценка деятельности предприятия за 2009 г. 23

^ 3.2Анализ себестоимости услуг теплоснабжения 26

3.2.1 Анализ формирования себестоимости 26

3.2.2 Анализ структуры себестоимости 28

3.2.3 Анализ производственной направленности расходов 29

4 Описание действующей системы теплоснабжения ООО «Городские Теплосети» 31

^ 4.1 Производство тепловой энергии. Характеристика системы теплоснабжения 32

4.2 Передача и распределение тепловой энергии 34

4.3 Анализ существующих проблем эксплуатации системы теплоснабжения 36

^ 5 Производственная программа ООО «Городские Теплосети» на 2010-2020 гг. 38

6 Мероприятия инвестиционной программы по реконструкции, модернизации и развитию системы теплоснабжения города Когалыма на 2010-2020 гг. 41

^ 6.1 Цели инвестиционной программы 42

6.2 Задачи инвестиционной программы 42

6.3 Приоритетность мероприятий инвестиционной программы 42

7 Организационный план реализации инвестиционной программы по реконструкции, модернизации и развитию системы теплоснабжения города Когалыма на 2010-2020 гг. 43

^ 8 Финансовый план реализации инвестиционной программы 49

9 Состав и структура финансовых источников для реализации инвестиционной программы 53

10 Оценка социально-экономического влияния на стоимость услуг теплоснабжения надбавок к тарифам 59

^ 10.1 Оценка доступности для потребителей услуг 59

10.1.1 Анализ платежеспособности потребителей 59

10.1.2 Определение пороговых значений платежеспособности потребителей 61

10.1.3 Доступность услуг теплоснабжения для потребителей 62

^ 10.2 Оценка эффективности мероприятий инвестиционной программы 65

10.2.1 Оценка экономической эффективности 65

10.2.2 Оценка социальной эффективности 70

11 Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в рамках реализации инвестиционной программы 73

12 Расчет показателей экономической эффективности реализации мероприятий инвестиционной программы 74

^ 12.1 Срок окупаемости 74

12.2 Дисконтированный срок окупаемости проекта 75

12.3 Чистый дисконтированный доход 75

12.4 Индекс доходности 76

13 Оценка рисков реализации инвестиционной программы 79

14 Предложения о размерах тарифов на подключение к системе коммунальной инфраструктуры и надбавок к тарифам для потребителей 81

Приложения 85



Паспорт


инвестиционной программы общества с ограниченной ответственностью

«Городские Теплосети» по реконструкции, модернизации и развитию системы теплоснабжения города Когалыма на 2010-2020 гг.


Наименование

Программы

Инвестиционная программа общества с ограниченной ответственностью «Городские Теплосети» по реконструкции, модернизации и развитию системы теплоснабжения города Когалыма на 2010-2020 гг.


^ Основание для

разработки

Федеральный закон от 30.12.2004 № 210-ФЗ «Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса» (с изм.)

Приказ Министерства регионального развития РФ от 10.10.2007 № 99 «Об утверждении методических рекомендаций по разработке инвестиционных программ организаций коммунального комплекса»

Решение Думы города Когалыма от 25.12.2007 № 207-ГД «О порядке утверждения инвестиционных программ организаций коммунального комплекса по развитию систем коммунальной инфраструктуры на территории города Когалыма»

Постановление Администрации г. Когалыма от 22.06.2009 № 1290 «Об утверждении технических заданий на разработку инвестиционных программ ООО «Городские Теплосети» и ООО «Горводоканал»

Программа комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры города Когалыма на 2010 – 2020 гг.


^ Заказчик Программы

Общество с ограниченной ответственностью «Городские Теплосети»


Разработчик Программы

Закрытое акционерное общество Аудиторская компания «Развитие и осторожность»


^ Исполнители Программы

Общество с ограниченной ответственностью «Городские Теплосети»


Цель Программы

- обеспечение бесперебойного теплоснабжения абонентов при снижении затрат на энергоносители, а также новых объектов капитального строительства социального или промышленного назначения города Когалыма;

- внедрение систематического контроля расхода тепла абонентами, сокращение неучтенного расхода тепловой энергии;

- сокращение потерь тепла путем проведения реконструкции сетей теплоснабжения города Когалыма.


Задачи Программы

  1. инженерно-техническая оптимизация системы теплоснабжения;

  2. обоснование мероприятий по реконструкции и модернизации системы теплоснабжения;

  3. повышение надежности систем и качества предоставления услуг теплоснабжения;

  4. совершенствование механизмов снижения стоимости услуг теплоснабжения при сохранении (повышении) качества предоставления услуг и устойчивости функционирования инфраструктуры города Когалыма;

  5. повышение инвестиционной привлекательности инфраструктуры системы теплоснабжения города Когалыма;

  6. обеспечение сбалансированности интересов субъектов ООО «Городские Теплосети» и потребителей.




^ Сроки и этапы реализации Программы

Период реализации Программы: 2010-2020 гг.

1 этап: 2010-2015 гг.

2 этап: 2016-2020 гг.


^ Основные мероприятия Программы

  1. Реконструкция тепловых сетей города с установкой АИТП.

  2. Реконструкция и модернизация энергохозяйства городских котельных с внедрением частотного привода на сетевые насосы и диспетчеризация.

  3. Модернизация котельного оборудования.

^ Объем и источники

Финансирования

Программы

Финансовые источники реализации Инвестиционной программы – 1 013,5 млн руб. (без НДС):

1) За счет инвестиционной надбавки к тарифу для потребителей – 744,2 млн руб., в т.ч.:

  • Заемные средства кредитных организаций – 744,2 млн руб., в т.ч.:

    • погашение процентов – 205,5 млн руб.;

    • погашение основного долга – 431,0 млн руб.;

    • налог на прибыль – 107,7 млн руб.

2) За счет собственных средств ООО «Городские теплосети» – 131,8 млн руб., в т.ч.:

  • погашение процентов за счет амортизационных отчислений – 19,7 млн руб.;

  • реализация мероприятий инвестиционной программы за счет амортизационных отчислений – 112,1 млн руб.

3) За счет средств окружного бюджета – 137,5 млн руб., в т.ч.:

  • погашение процентов – 137,5 млн руб.

Ожидаемые конечные

результаты реализации Программы

  1. Технологические результаты:

  • достижение безаварийного гарантированного теплоснабжения потребителей:

    • сокращение технологических порывов в период реализации мероприятий (2010-2015 гг.) ежегодно на 15-25% (на 10-20 шт.);

    • полная ликвидация технологических порывов к 2016 г.

  1. Экономические результаты:

  • общий экономический эффект от реализации мероприятий, предусмотренных инвестиционной программой, за 2010-2020 гг. составит 18,4 млн руб., в т.ч. за счет:

    • реконструкции тепловых сетей – 19,5 млн руб.;

    • реконструкции энергохозяйства – 25,7 млн руб.;

    • недополучено выгоды от внедрения АИТП – 26,8 млн руб.

  • экономия энергетических затрат за период реализации программы составит 64,0 млн руб., в т.ч.:

    • потребление газа – 33,5 млн руб.;

    • потребление электрической энергии – 29,2 млн руб.;

    • потребление воды – 1,3 млн руб.

  1. Социальные результаты:

  • повышение качества условий проживания и коммунального обслуживания в части теплоснабжения населения и организаций в городе Когалыме;

  • снижение потребления тепловой энергии до 20% за счет внедрения АИТП;

  • сдерживание роста тарифов для населения и организаций за счет реконструкции и модернизации системы теплоснабжения.




^ Система организации и контроля за исполнением Программы

Программа реализуется на территории города Когалыма.

Реализация мероприятий, предусмотренных Программой, осуществляется ООО «Городские Теплосети».

Контроль исполнения Программы осуществляют Дума города Когалыма и Администрация города Когалыма в пределах своих полномочий в соответствии с законодательством.

^

1 Краткая характеристика города Когалыма



Город Когалым расположен в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре (далее – ХМАО – Югре). Основан в 1975 г.


Общие данные, влияющие на разработку технологических и экономических параметров программы

  • Общая площадь (2008 г.) – 20 700 га

  • Численность населения (2008 г.) – 59,2 тыс. чел.

  • Темп роста численности (2008/2006 гг.) – 102%

  • Общая площадь жилищного фонда (2008 г.) – 967,0 тыс. м2

  • Темп роста общей площади жилищного фонда (2008/2006 гг.) – 104%

  • Введено в действие жилых домов (2007 г.) – 20,6 тыс. м2


Климат

Город Когалым входит в состав ХМАО – Югры. Город расположен в Сургутской низине Среднеобской низменности. Для этой территории характерна сильная заболоченность. Здесь очень много рек и озер, реки в основном извилистые. Самые крупные из них - Ингуягун, Ортъягун и Кирилл-Высъягун. Город Когалым расположен на берегах реки Ингуягун, на расстоянии 320 км к северо-востоку от г. Ханты-Мансийска и около 800 км к северо-востоку от г. Тюмени.

Географически город Когалым находится на 62°16' северной широты, 74°29' восточной долготы, высота над уровнем моря – 80 м (рис. 1).

Климат города Когалыма является резко-континентальным и характеризуется суровой продолжительной зимой, с длительными устойчивыми морозами и устойчивым снежным покровом, и непродолжительным теплым летом, весной с поздними и осенью с ранними заморозками.

Продолжительность периода с устойчивым снежным покровом в среднем составляет 204 дня. Наибольшая высота снежного покрова достигает 80 – 95 см.

Среднегодовая температура воздуха составляет -3,6 градуса Цельсия. Средняя температура января составляет -22,5 градуса, средняя температура июля +17,0 градусов.

Количество осадков за ноябрь-март составляет 209 мм, за апрель-октябрь – 467 мм (табл.1).

^ Таблица 1

Климатические параметры города Когалыма


Наименование

Ед. изм.

Значение

^ 1. Климатические параметры холодного периода года







Абсолютная минимальная температура воздуха

°С

-55

Температура воздуха наиболее холодных суток







- обеспеченностью 0,98

°С

-48

- обеспеченностью 0,92

°С

-47

Температура воздуха наиболее холодной пятидневки







- обеспеченностью 0,98

°С

-45

- обеспеченностью 0,92

°С

-43

Средняя месячная относительная влажность воздуха наиболее холодного месяца

%

79

Количество осадков за ноябрь - март

мм

209

Преобладающее направление ветра за декабрь - февраль




ЮЗ

^ 2. Климатические параметры теплого периода года







Абсолютная максимальная температура воздуха

°С

34

Температура воздуха







- обеспеченностью 0,98

°С

23,6

- обеспеченностью 0,95

°С

19,8

Средняя максимальная температура воздуха наиболее теплого периода

°С

21,7

Средняя месячная относительная влажность воздуха наиболее теплого месяца

%

70

Количество осадков за апрель - октябрь

мм

467

Суточный максимум осадков

мм

68

Преобладающее направление ветра за июнь - август




С

Источник: Строительные нормы и правила РФ (СНиП 23-01-99): Строительная климатология.



^ Рисунок 1. Географическое положение города Когалыма

Источник: http://maps.google.ru/


Административное деление

В состав городского округа входят город Когалым и поселок Ортъягун, расположенный на расстоянии 20 км от города. Территория городского округа имеет площадь 20 700 га и представляет слегка всхолмленную равнину, изрезанную протоками, озерами, старицами, представляющими водную систему рек Ингуягун и Кирилл-Высъягун.

В соответствии с земельным балансом территория города на 2007 г. составляла 15 350 га (74% общей территории городского округа), территория поселка Ортъягун – 5 350 га (26%).1

Наибольшую площадь территории города занимает природно-рекреационная зона – 7 865 га (51% территории города) (табл. 2). Территория транспортной и инженерной инфраструктуры занимает 9%, доля жилой зоны составляет 2%.


^ Таблица 2

Распределение площади территорий города Когалыма


п/п

Наименование территории

Площадь, га

В % к итогу

м2 на чел.

1

Жилые зоны

275

1,8

46,5

2

Общественно-деловые зоны

98

0,6

16,6

3

Производственные и коммунальные зоны

590

3,8

99,7

4

Природно-рекреационная зона

7 865

51,2

1 328,5

5

Зоны транспортной и инженерной инфраструктуры

1 400

9,1

236,5

6

Земли сельскохозяйственного использования

401

2,6

67,7

7

Зоны специального назначения

24

0,2

4,1

8

Прочие территории (земли, не вовлеченные в градостроительную или иную деятельность)

4 697

30,6

793,4

 

Всего

15 350

100

 

Источник: Генеральный план города Когалыма


Сложившаяся структура территории города состоит из правобережного и левобережного жилых районов и северной и восточной промышленных зон. Основная жилая зона расположена на правом берегу реки и состоит из семи микрорайонов.


Население

Среднегодовая численность населения города Когалыма в 2008 г. составила 59,2 тыс. чел., или 4% от среднегодовой численности населения в ХМАО – Югре (табл. 3).

В течение 2006–2008 гг. численность населения города Когалыма увеличилась на 2%, наблюдается стабильная тенденция роста численности населения.

^ Таблица 3

Численность населения города Когалыма


п/п

Показатели

Ед. изм.

2006 г.

2007 г.

2008 г.

Темп роста 2008/2006 гг., %

1

Среднегодовая численность населения

тыс. чел.

58,3

58,9

59,2

102

Источник: Данные Администрации города Когалыма


Естественный прирост населения в 2008 г. составил 677 чел. (табл. 4). В течение 2006–2008 гг. наблюдается устойчивая тенденция превышения рождаемости над смертностью. При этом рождаемость составляет 1,5% от общей численности населения 2008 г. В период с 2006 по 2008 гг. динамика рождаемости ниже динамики естественной убыли населения города Когалыма. Темп роста рождаемости в данный период составил 118%, темп роста смертности – 121%.

^ Таблица 4

Естественное движение населения города Когалыма


п/п

Показатели

Ед. изм.

2006 г.

2007 г.

2008 г.

Темп роста 2008/2006 гг., %

1

Число родившихся

чел.

779

858

916

118

2

Число умерших

чел.

198

207

239

121

3

Естественный прирост (+), убыль (-) населения

чел.

581

651

677

117

Источник: Доклад Главы города «О результатах и основных направлениях социально-экономического развития города Когалыма, достигнутых значениях показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов ХМАО – Югры за 2008 год и их планируемых значениях на 3-летний период»


Рост численности населения города обусловлен естественным приростом населения, который компенсирует миграционную убыль.

Миграционная убыль населения в 2008 г. составила 481 чел. (0,8% от общей численности населения города Когалыма) (табл. 5).

^ Таблица 5

Миграционное движение населения города Когалыма


п/п

Показатели

Ед. изм.

2006 г.

2007 г.

2008 г.

Среднее значение за период 2006 - 2008 гг.

Темп роста 2008/2006 гг., %

1

Прибыло

чел.

2 137

2 110

1 984

2 077

93

2

Выбыло

чел.

1 997

2 361

2 465

2 274

123

3

Миграционный прирост, убыль (-)

чел.

140

-251

-481

-197

-344

Источники:

1. Демографический ежегодник (2004–2008): стат. сб. в 4-х томах. Т. III. Ханты-Мансийский автономный округ – Югра / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области. – Т., 2008 г., – 349 с.

2. Доклад Главы города «О результатах и основных направлениях социально-экономического развития города Когалыма, достигнутых значениях показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов ХМАО – Югры за 2008 год и их планируемых значениях на 3-летний период».


В среднегодовом исчислении ежегодно из города выбывает 2 274 чел., прибывает 2 077 чел. Среднегодовая миграционная убыль в период с 2006 по 2008 гг. составила 197 чел.

В течение 2006–2008 гг. произошло снижение численности приезжающего населения на 7% (на 153 чел.), численность выбывшего населения увеличилась на 23% (на 486 чел.).

Миграционная ситуация в городе характеризуется неустойчивостью процессов передвижения населения, что обусловлено специфическими условиями северных территорий. Несмотря на постоянное увеличение естественного прироста населения, наблюдаемое в течение последних трех лет, складывается следующая ситуация: увеличивается доля людей старше трудоспособного возраста, доля детей сокращается, что приводит к демографическому старению населения.

В городе на начало 2007 г. на 1000 лиц трудоспособного возраста приходилось 382 чел. нетрудоспособного возраста. Основную часть демографической нагрузки на трудоспособное население составляют дети: на 1000 лиц трудоспособного возраста приходится 306 лиц моложе трудоспособного возраста и 76 чел. старше трудоспособного возраста.

Общая численность населения старше трудоспособного возраста на начало 2007 г. составила 3,2 тыс. чел., или 5,5% от общей численности населения. В период с 2005 по 2007 гг. общая численность населения старше трудоспособного возраста увеличилась на 30%.

Общая численность населения трудоспособного возраста на начало 2007 г. составила 42,3 тыс. чел., или 72,4% от общей численности населения. В период с 2005 по 2007 гг. общая численность населения трудоспособного возраста увеличилась на 4%.

Общая численность населения моложе трудоспособного возраста на начало 2007 г. составила 12,9 тыс. чел., или 22,1% от общей численности населения. В период с 2005 по 2007 гг. общая численность населения моложе трудоспособного возраста сократилась на 5%.

В перспективе доля населения моложе трудоспособного возраста к 2025 г. составит 21,3%, доля населения в трудоспособном возрасте снизится до 66,9%, старше трудоспособного возраста – увеличится до 11,8%.2

В соответствии с Генеральным планом города Когалыма предполагается рост численности населения города к 2025 г. до 60,0 тыс. чел.


^ Жилищный фонд

В течение 2006–2008 гг. общая площадь жилищного фонда города Когалыма увеличилась на 4% и в 2008 г. составила 967 тыс. м² (табл. 6), в т.ч.:

  • общая площадь муниципального жилищного фонда – 217,5 тыс. м² (23% общей площади жилищного фонда);

  • общая площадь частного жилищного фонда, находящегося в собственности граждан и юридических лиц, – 748,3 тыс. м² (77% от общей площади жилищного фонда).

^ Таблица 6

Характеристика жилищного фонда города Когалыма в 20062008 гг.


п/п

Показатели

Ед. изм.

2006 г.

2007 г.

2008 г.

Темп роста 2008/2006 гг., %

1

Общая площадь жилищного фонда, в т.ч.:

тыс. м2

930,0

957,0

967,0

104

 

частный

тыс. м2

838,6

727,3

748,3

89

 

государственный

тыс. м2

1,4

1,4

1,2

86

 

муниципальный

тыс. м2

90,0

228,3

217,5

242

 

другой

тыс. м2

-

-

-

-

2

Удельный вес муниципального жилищного фонда в общей площади жилищного фонда города

%

9,7

23,9

22,5

232

3

Площадь ветхого и аварийного жилищного фонда

тыс. м2

30,0

31,4

27,1

90

4

Удельный вес ветхого и аварийного жилищного фонда во всём жилищном фонде

%

3,2

3,3

2,8

88

5

Благоустройство жилищного фонда. Удельный вес площади, оборудованной:

 

 

 

 

 

 

водопроводом

%

100,0

100,0

100,0

100

 

канализацией

%

100,0

100,0

100,0

100

 

отоплением

%

100,0

100,0

100,0

100

 

газом

%

1,6

1,7

1,7

106

 

горячим водоснабжением

%

100,0

100,0

100,0

100

 

напольными электроплитами

%

98,4

98,3

98,3

100

Источник: Жилищно-коммунальное хозяйство в Тюменской области (2004-2008): Стат.сб. в 2-х томах. Т. 2. / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области. – Т., 2009. – 227 с.


Площадь ветхого и аварийного жилищного фонда города с 2006 по 2008 гг. снизилась на 10% и в 2008 г. составила 3% от общей площади жилищного фонда (27,1 тыс. м²).

Благоустройство жилищного фонда города Когалыма характеризуется следующими показателями:

  • оборудовано центральным отоплением – 100% жилищного фонда (967 тыс. м²);

  • оборудовано горячим водоснабжением – 100% жилищного фонда (967 тыс. м²);

  • оборудовано холодным водоснабжением – 100% жилищного фонда (967 тыс. м²);

  • оборудовано канализацией – 100% жилищного фонда (967 тыс. м²);

  • оборудовано газом – 2% жилищного фонда (16,4 тыс. м²).

Средняя обеспеченность населения города жильем в 2008 г. составила 16,3 м2 на 1 жителя. Средняя обеспеченность населения жильем по городу Когалыму ниже аналогичного показателя по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре (18,2 м2 на 1 жителя), ниже данного показателя по Ямало-Ненецкому автономному округу (18,0 м2 на 1 жителя), ниже данного показателя по РФ (22,0 м2 на 1 жителя). Согласно Генеральному плану города, средняя жилищная обеспеченность к 2025 г. составит 25 м2 на человека.

Объем ввода жилых домов в 2007 г. по сравнению с 2003 г. увеличился в 4 раза (табл. 7).

^ Таблица 7

Ввод в действие жилых домов в городе Когалыме в 2003–2007 гг.


п/п

Показатели

Ед. изм.

2003 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

2007 г.

Темп роста 2007/2003 гг., %

1

Ввод в действие жилых домов, в т.ч.:

м2

4 653,0

14 184,0

8 961,0

3 313,0

20 620,0

443

 

ввод в действие индивидуальных жилых домов, построенных населением за счет собственных и заемных средств

м2

999,0

1 507,0

146,0

363,0

1 031,0

103

 

организациями

м2

3 654,0

12 677,0

8 815,0

2 950,0

19 589,0

536

2

Ввод в действие жилых домов на 1000 населения

м2

82,8

249,5

155,7

56,8

350,3

423

Источник: Строительство в Тюменской области (2003-2007): стат. сб. / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области. – Т., 2008. – 235 с.


Согласно Генеральному плану, в городе Когалыме до 2025 г. планируется строительство 610–900 тыс. м2 жилья. Ввод жилья окажет возрастающую нагрузку на состояние коммунальной инфраструктуры и повлечет за собой увеличение потребности в теплоснабжении. Предусматривается увеличение жилищного фонда в 2025 г. по сравнению с 2008 г. не менее чем на 50%.
^

2 Краткая характеристика деятельности ООО «Городские Теплосети»



Общество с ограниченной ответственностью «Городские Теплосети» (далее - ООО «Городские Теплосети») создано в соответствии с требованиями Гражданского Кодекса РФ и Федерального закона РФ от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

В соответствии с Уставом ООО «Городские Теплосети» является юридическим лицом с момента его государственной регистрации, имеет обособленное имущество, самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в учреждениях банков.

Основной вид деятельности – содержание, эксплуатация магистральных и внутриквартальных тепловых сетей, инженерных сетей и теплоэнергетического оборудования котельных правобережной и левобережной частей города.


^ Цели и предмет деятельности ООО «Городские Теплосети»

ООО «Городские Теплосети» создано с целью обеспечения жизнедеятельности городского хозяйства, расположенного на территории города Когалыма, извлечения прибыли из предоставляемых услуг.


Виды деятельности ООО «Городские Теплосети»:

    1. производство и реализация тепловой энергии;

    2. эксплуатация объектов котлонадзора;

    3. деятельность по эксплуатации тепловых сетей;

    4. деятельность по эксплуатации сетей водопотребления и водоотведения;

    5. проектирование зданий и сооружений, за исключением сооружений сезонного и вспомогательного назначений;

    6. строительство зданий и сооружений, за исключением сооружений сезонного и вспомогательного назначений;

    7. инженерные изыскания для строительства зданий и сооружений, за исключением сооружений сезонного и вспомогательного назначений;

    8. деятельность по изготовлению и ремонту средств измерений;

    9. эксплуатация и обслуживание объектов Гостехнадзора;

    10. проведение энергетического аудита предприятий;

    11. другие виды деятельности.


Главные  задачи ООО «Городские Теплосети»:

  1. Бесперебойное теплоснабжение потребителей.

  2. Эксплуатация и содержание котельных и котельного оборудования в исправном состоянии.

  3. Эксплуатация и содержание в технически исправном состоянии тепловых и инженерных сетей.

  4. Содержание и эксплуатация центральных тепловых пунктов коммунальной зоны, левобережной и правобережной частей города.

  5. Своевременное проведение текущих и капитальных ремонтов магистральных и внутриквартальных тепловых сетей, инженерных сетей и теплоэнергетического оборудования котельных.
^

3 Анализ финансового состояния ООО «Городские Теплосети»



ООО «Городские Теплосети» является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность с момента государственной регистрации – с 2009 года.

В соответствии с Концессионным соглашением №1 в отношении имущественного комплекса «Системы теплоснабжения города Когалыма» от 20.04.2009 Комитет по управлению муниципальным имуществом Администрации города Когалыма предоставляет права владения и пользования имущественным комплексом системы теплоснабжения города Когалыма ООО «Городские Теплосети».

Между КГ МУП «Городские тепловые сети» (далее – КГ МУП «ГТС»), ранее осуществлявшим права владения и пользования имущественным комплексом «Системы теплоснабжения города Когалыма», и ООО «Городские Теплосети» заключен договор переуступки прав.

На основании вышеизложенного, в данном разделе представлен анализ финансового состояния ООО «Городские Теплосети» за 2009 г. Данные на начало 2009 г. приняты на основании отчетности КГ МУП «ГТС».

Анализ финансового состояния произведен по следующим направлениям:

  • анализ финансового положения и эффективности деятельности предприятия;

  • анализ себестоимости услуг теплоснабжения.



    1. ^

      Анализ финансового положения и эффективности деятельности


Анализ финансового положения и эффективности деятельности ООО «Городские Теплосети» произведен на основании данных бухгалтерской отчетности предприятия.
      1. ^

        Анализ финансового положения за 2009 г.


Анализ финансового положения включает в себя следующие разделы:

  • анализ структуры имущества организации и источников его формирования;

  • оценка стоимости чистых активов организации;

  • определение неудовлетворительной структуры баланса;

  • анализ финансовой устойчивости организации;

  • анализ ликвидности.



        1. ^

          Структура имущества организации и источников его формирования


На конец 2009 г. в активах ООО «Городские теплосети» доля текущих активов составляет одну треть, а иммобилизованных средств, соответственно, две третьих.

Активы ООО «Городские теплосети» за анализируемый период увеличились на 51 826 тыс. руб. (на 8,7%). При этом собственный капитал организации изменился практически пропорционально активам организации, увеличившись на 38 193 тыс. руб., что свидетельствует о положительной динамике имущественного положения организации (табл. 8).


Таблица 8
^
Структура имущества организации и источников его формирования

Показатель

Значение показателя

Изменение

на начало периода

на конец периода

(гр.4-гр.2), тыс. руб.

(гр.4 : гр.2), %

в тыс. руб.

в % к валюте баланса

в тыс. руб.

в % к валюте баланса

1

2

3

4

5

6

7

Актив

1. Иммобилизованные средства*

 382544 

64,1

 438690 

67,7

+56146

+14,7

2. Текущие активы, всего

 213952 

35,9

 209632 

32,3

-4320

-2

в том числе:
запасы (кроме товаров отгруженных)

 70661 

11,8

 21698 

3,3

-48963

-69,3

в том числе: -сырье и материалы

 69452 

11,6

 21234 

3,3

-48218

-69,4

- готовая продукция (товары)

 – 



 – 







затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) и расходах будущих периодов

 1209 

0,2

 464 

0,1

-745

-61,6

НДС по приобретенным ценностям

 1809 

0,3

 – 



-1809

-100

ликвидные активы, всего

 141482 

23,7

 187934 

29

+46452

+32,8

из них: - денежные средства и краткосрочные вложения

 5548

0,9

 7454

1,1

+1906

+34,4

- дебиторская задолженность (срок платежа по которой не более года)

 135934 

22,8

 180480 

27,8

+44546

+32,8

- товары отгруженные

 – 



 – 







Пассив

1. Собственный капитал

 397051 

66,6

 435244 

67,1

+38193

+9,6

2. Заемный капитал, всего

 112267 

18,8

 107523 

16,6

-4744

-4,2

из них:
- долгосрочные кредиты и займы

 112267 

18,8

 107523 

16,6

-4744

-4,2

- краткосрочные кредиты и займы

 – 



 – 







3. Привлеченный капитал*

 87178 

14,6

 105555 

16,3

+18377

+21,1

^ Валюта баланса

 596496 

100

 648322 

100

+51826

+8,7

* Привлеченный капитал состоит из текущей кредиторской и прочей краткосрочной кредиторской задолженности, кроме кредитов и займов.


Рост величины активов ООО «Городские теплосети» связан, в основном, с ростом следующих позиций актива баланса:

  • дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) – 44 546 тыс. руб. (43%);

  • незавершенное строительство – 32 305 тыс. руб. (31,2%);

  • основные средства – 23 811 тыс. руб. (23%).

Одновременно, в пассиве баланса наибольший прирост наблюдается по строкам:

  • нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) – 129 614 тыс. руб. (72,9%);

  • кредиторская задолженность: поставщики и подрядчики – 34 077 тыс. руб. (19,2%).

Вывод: структура баланса ООО «Городские теплосети» может быть охарактеризована как стабильная.
        1. ^

          Оценка стоимости чистых активов организации


В течение анализируемого периода (2009 г.) чистые активы значительно превышают уставный капитал (в 172 раза), что положительно характеризует финансовое положение ООО «Городские теплосети», полностью удовлетворяя требованиям нормативных актов к величине чистых активов организации (табл. 9).

Таблица 9
^

Оценка стоимости чистых активов организации


Показатель

Значение показателя

Изменение

на начало периода

на конец периода

тыс. руб.
(гр.4-гр.2)

± %
((4-2) : 2)

в тыс. руб.

в % к валюте баланса

в тыс. руб.

в % к валюте баланса

1

2

3

4

5

6

7

1.^ Чистые актив

 397051 

66,6

 435244 

67,1

+38193

+9,6

2. Уставный капитал

 136 

<0,1

 2530 

0,4

+2394

+18,6 раза

3. Превышение чистых активов над уставным капиталом

 396915 

66,5

 432714 

66,7

+35799

+9


За 2009 г. наблюдается увеличение чистых активов на 9,6%.

Вывод: одновременное превышение чистых активов над уставным капиталом и их увеличение за период свидетельствует о хорошем финансовом положении ООО «Городские теплосети».

        1. ^

          Анализ финансовой устойчивости организации


За рассматриваемый период по двум вариантам расчета наблюдается покрытие собственными оборотными средствами, имеющихся у ООО «Городские теплосети» запасов и затрат, поэтому финансовое положение организации можно характеризовать как устойчивое.

Таблица 10
^
Анализ финансовой устойчивости по величине излишка (недостатка)
собственных оборотных средств

Показатель собственных оборотных средств (СОС)

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Значение показателя

Излишек (недостаток)*

Значение показателя

Излишек (недостаток)

1

2

3

4

5

  СОС1 (рассчитан без учета долгосрочных и краткосрочных пассивов)

 +14507 

 -56154 

 -3446 

 -25144 

  СОС2 (рассчитан с учетом долгосрочных пассивов)

 +126774 

 +56113 

 +104077 

 +82379 

  СОС3 (рассчитан с учетом и долгосрочных пассивов и краткосрочной задолженности перед поставщиками и подрядчиками)

 +177504 

 +106843 

 +188884 

 +167186 

* Излишек (недостаток) СОС рассчитывается как разница между собственными оборотными средствами и величиной запасов и затрат
^

Таблица 11
Анализ прочих показателей финансовой устойчивости организации

Показатель

Значение показателя

Изменение показателя
(3-2)

Описание показателя и его нормативное значение

на начало отчетного периода

на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

1. Коэффициент автономии

 0,67 

 0,67 

 +0,01 

Отношение собственного капитала к общей сумме капитала.
Рекомендованное значение: >0,5 (обычно 0,6-0,7)

2. Финансовый леверидж

 1,99 

 2,04 

 +0,05 

Отношение собственного капитала к заемному. Оптимальное значение: 1.

3. Коэффициент покрытия инвестиций

 0,85 

 0,84 

 -0,02 

Отношение собственного капитала и долгосрочных обязательств к общей сумме капитала.
Нормальное значение в мировой практике: ок. 0,9; критическое – <0,75.

4. Коэффициент маневренности собственного капитала

 0,25 

 0,19 

 -0,06 

Отношение собственных оборотных средств к источникам собственных и долгосрочных заемных средств. Отношение должно быть, как минимум, положительное.

5. Коэффициент мобильности оборотных средств

 0,36 

 0,32 

 -0,04 

Отношение оборотных средств к стоимости всего имущества.

6. Коэффициент обеспеченности материальных запасов

 1,79 

 4,8 

 +3 

Отношение собственных оборотных средств к величине материально-производственных запасов.
Нормативное значение: не менее 0,5

7. Коэффициент обеспеченности текущих активов

 0,59 

 0,5 

 -0,1 

Отношение собственных оборотных средств к текущим активам.
Нормативное значение: не ниже 0,1

8. Коэффициент краткосрочной задолженности

 0,44 

 0,5 

 +0,06 

Отношение краткосрочной задолженности к сумме общей задолженности.


Анализ прочих показателей финансовой устойчивости показал:

  • Коэффициент автономии организации на конец 2009 г. составил 0,67. Данный коэффициент характеризует степень зависимости организации от заемного капитала. Полученное значение свидетельствует об оптимальном соотношении собственного и заемного капитала ООО «Городские теплосети» (собственный капитал составляет 67% в общем капитале организации).

  • Значение коэффициента покрытия инвестиций на конец периода равно 0,84, что близко к общепринятому в мировой практике значению.

  • Итоговое значение коэффициента обеспеченности материальных запасов (4,8) соответствует норме, т. е. материально-производственные запасы в достаточной степени обеспечены собственными оборотными средствами ООО «Городские теплосети».

  • Коэффициент краткосрочной задолженности ООО «Городские теплосети» показывает на практически равное соотношение краткосрочной и долгосрочной задолженности (50% и 50% соответственно).

Вывод: в целом финансовое положение ООО «Городские теплосети» может быть охарактеризовано как устойчивое.

        1. ^

          Анализ ликвидности


Значение коэффициента быстрой (промежуточной) ликвидности соответствует норме (1,78), что свидетельствует о достаточности у ООО «Городские теплосети» ликвидных активов, которыми можно погасить краткосрочную кредиторскую задолженность.

Таблица 12
^
Расчет коэффициентов ликвидности

Показатель ликвидности

Значение показателя

Изменение показателя
(гр.3 - гр.2)

Расчет, рекомендованное значение

на начало отчетного периода

на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

1. Коэффициент текущей (общей) ликвидности

2,45

1,99

-0,47

Отношение текущих активов к краткосрочным обязательствам. Рекомендуемое значение: >2,0

2. Коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности

1,62

1,78

+0,16

Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам. Рекомендуемое значение: >1,0

3. Коэффициент абсолютной ликвидности

0,06

0,07

+0,01

Отношение высоколиквидных активов к краткосрочным обязательствам. Рекомендуемое значение: >0,2


Коэффициент абсолютной ликвидности имеет значение ниже нормы (0,07). При этом нужно обратить внимание на имевшее место за рассматриваемый период положительное изменение – коэффициент абсолютной ликвидности увеличился на +0,01.

Вывод: данные показатели характеризуют финансовое положение ООО «Городские теплосети» как ликвидное.

      1. ^

        Анализ эффективности деятельности за 2009 г.


Анализ эффективности деятельности включает в себя следующие разделы:

  • обзор результатов деятельности организации;

  • анализ рентабельности;

  • расчет показателей деловой активности (оборачиваемости);

  • анализ кредитоспособности заемщика;

  • прогноз банкротства.


По данным «Отчета о прибылях и убытках» за 2009 г. ООО «Городские теплосети» получило прибыль от продаж в размере 34 190 тыс. руб., что составляет 8,6% от выручки. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прибыль снизилась на 33 412 тыс. руб., или на 49,4% (табл. 13).

Убыток от прочих операций в течение 2009 г. составил 19 378 тыс. руб., что на 3 712 тыс. руб. (16,1%) меньше, чем убыток за аналогичный период прошлого года. При этом величина убытка от прочих операций составляет 56,7% от абсолютной величины прибыли от продаж за анализируемый период.

^ Таблица 13

Обзор результатов деятельности ООО «Городские теплосети»


Показатель

Значение показателя, тыс. руб.

Изменение показателя

За   отчетный  
период

За аналогичный
период
предыдущего года

тыс. руб.
(гр.2 - гр.3)

± %
((2-3) : 3)

1

2

3

4

5

1. Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг

395742

503750

-108008

-21,4

2. Расходы по обычным видам деятельности

361552

436148

-74596

-17,1

3. Прибыль (убыток) от продаж  (1-2)

34190

67602

-33412

-49,4

4. Прочие доходы

2254

20120

-17866

-88,8

5. Прочие расходы

21632

43210

-21578

-49,9

6. Прибыль (убыток) от прочих операций  (4-5)

-19378

-23090

+3712

+16,1

7. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов)

14812

44512

-29700

-66,7

8. Изменение налоговых активов и обязательств, налог на прибыль

-5998

-15886

+9888

+62,2

^ 9. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода  (3+6+8)

8814

28626

-19812

-69,2

Справочно: Изменение за период нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) по данным бухгалтерского баланса   (измен. стр. 470)

+129614

х

х

х



        1. ^

          Анализ рентабельности


Деятельность ООО «Городские теплосети» в 2009 г. может быть охарактеризована как рентабельная. За 2009 г. организация получила прибыль как от продаж, так и в целом от финансово-хозяйственной деятельности, что и обусловило положительные значения всех трех показателей рентабельности (табл. 14).


В 2009 г. ООО «Городские теплосети» по обычным видам деятельности получило прибыль в размере 8,6 копеек с каждого рубля выручки от реализации.

Таблица 14
^
Анализ рентабельности

Показатели рентабельности

Значения показателя (в копейках)

Изменение,
коп.
(гр.2 - гр.3)

за отчетный период 2009 г.

за аналогичный
период прошлого года

1

2

3

4

1. Величина прибыли от продаж на каждый рубль, вложенный в производство и реализацию продукции (работ, услуг)

9,5

15,5

-6

2. Величина прибыли от продаж в каждом рубле выручки от реализации (рентабельность продаж)

8,6

13,4

-4,8

3. Величина прибыли до налогообложения на рубль всех расходов организации

3,9

9,3

-5,4


Показатель рентабельности, рассчитанный как отношение прибыли до налогообложения к совокупным расходам организации, составила 3,9%, т.е. с каждого рубля, израсходованного за 2009 г. в рамках финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети», было получено 3,9 коп. прибыли.

^ Таблица 15

Анализ рентабельности


Показатель рентабельности

Значение показателя в отчетном периоде, %

Расчет показателя

1

2

3

Рентабельность производственных фондов

7,9

Отношение прибыли от продаж к среднегодовой стоимости основных средств и материально-производственных запасов

Рентабельность активов (ROA)

1,4

Отношение чистой прибыли к среднегодовой стоимости активов

Рентабельность собственного капитала (ROE)

2,1

Отношение чистой прибыли к среднегодовой величине собственного капитала


За 2009 г. каждый рубль, вложенный ООО «Городские теплосети» в основные фонды и материально-производственные запасы, обеспечил прибыль от продаж в размере 0,08 руб.

Вывод: деятельность ООО «Городские теплосети» является рентабельной.

        1. ^

          Расчет показателей деловой активности (оборачиваемости)


Показатели оборачиваемости ряда активов характеризуют скорость возврата авансированных на осуществление предпринимательской деятельности денежных средств (табл. 16).


Таблица 16
^
Расчет показателей деловой активности (оборачиваемости)

Показатель оборачиваемости

 Значения показателя 
в отчетном периоде,
коэффициент

 Продолжительность 
оборота в отчетном
периоде в днях

1

2

3

Оборачиваемость активов

(отношение выручки к среднегодовой стоимости активов)

0,6

566

Оборачиваемость собственного капитала

(отношение выручки к среднегодовой величине собственного капитала)

1

379

Оборачиваемость дебиторской задолженности

(отношение выручки к среднегодовой величине дебиторской задолженности)

2,5

144

Оборачиваемость задолженности за реализованную продукцию (работы, услуги)

(отношение выручки к среднегодовой задолженности за реализованную продукцию)

5,4

67

Оборачиваемость задолженности перед поставщиками и подрядчиками

(отношение выручки к среднегодовой кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками)

5,8

62

Оборачиваемость материально-производственных запасов

(отношение выручки к среднегодовой стоимости МПЗ)

8,6

42


Вывод: В соответствии с результатами расчетов, за 565 календарных дней ООО «Городские теплосети» получает выручку, равную сумме всех имеющихся активов. Для получения выручки, равной среднегодовому остатку материально-производственных запасов, требуется 42 дня.

        1. ^

          Анализ кредитоспособности заемщика


Анализ кредитоспособности ООО «Городские теплосети» произведен по методике Сбербанка России (утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 30.06.2006 № 285-5-р).

Кредитоспособность предприятия рассчитана по итогам финансово-хозяйственной деятельности в 2009 г.

^ Таблица 17

Анализ кредитоспособности заемщика


Показатель

Фактическое значение

Катего-рия

Вес показателя

Расчет суммы баллов

 Справочно: категории показателя  

  1 категория 

2 категория 

3 категория 

1

2

3

4

5

6

7

8

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,07

2

0,05

0,1

0,1 и выше

0,05-0,1

менее 0,05

Коэффициент промежуточной (быстрой) ликвидности

1,78

1

0,1

0,1

0,8 и выше

0,5-0,8

менее 0,5

Коэффициент текущей ликвидности

1,99

1

0,4

0,4

1,5 и выше

1,0-1,5

менее 1,0

Коэффициент наличия собственных средств (кроме торговых и лизинговых организаций)

0,67

1

0,2

0,2

0,4 и выше

0,25-0,4

менее 0,25

Рентабельность продукции

0,09

2

0,15

0,3

0,1 и выше

менее 0,1

нерентаб.

Рентабельность деятельности предприятия

0,02

2

0,1

0,2

0,06 и выше

менее 0,06

нерентаб.

Итого

х

х

1

1,3

 




оставить комментарий
страница1/9
Дата15.10.2011
Размер1,8 Mb.
ТипПрограмма, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

страницы:   1   2   3   4   5   6   7   8   9
плохо
  2
хорошо
  1
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

наверх