Годовой отчет открытого акционерного общества «Тверской вагоностроительный завод» icon

Годовой отчет открытого акционерного общества «Тверской вагоностроительный завод»



Смотрите также:
Годовой отчет открытого акционерного общества...
Годовой отчет открытого акционерного общества «9 центральный автомобильный ремонтный завод»...
Годовой отчет Открытого Акционерного Общества «Завод №26» по итогам работы за 2005 год г...
Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год...
Годовой отчет открытого акционерного общества «Салют-Энергия» за 200...
Годовой отчет открытого акционерного общества «Нижнекамский механический завод»...
Годовой отчет открытого акционерного общества «Кашинский ликеро-водочный завод «Вереск» по...
Годовой отчет открытого акционерного общества «выксунский металлургический завод»...
Годовой отчет открытого акционерного общества «Ишимбайский машиностроительный завод»...
Годовой отчет открытого акционерного общества «иэмз «Купол» по итогам работы за 2005 год...
Годовой отчет открытого акционерного общества «Красноярский завод цветных металлов имени В. Н...
Годовой отчёт открытого акционерного общества “...



страницы:   1   2   3
скачать

Предварительно УТВЕРЖДЕН:


Решением Наблюдательного совета

ОАО «Тверской вагоностроительный завод»

Протокол № 13 от «27» мая 2009 года



УТВЕРЖДЕН:


Решением годового общего Собрания акционеров ОАО «Тверской вагоностроительный завод»,

Протокол от 07 июля 2009 года.





ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

Открытого акционерного общества

«Тверской вагоностроительный завод»

за 2008 год






  1. ^ ПОЛОЖЕНИЕ ОБЩЕСТВА В ОТРАСЛИ


Железнодорожный транспорт занимает ведущее место в обеспечении общего объема пассажирских перевозок, осуществляемых в Российской Федерации. Доля железнодорожных перевозок пассажиров составляет около 35 % всего объема пассажирооборота.

Российский рынок пассажирских вагонов локомотивной тяги представлен монопольным покупателем - ОАО «Российские железные дороги». ОАО "РЖД" - является крупнейшей российской компанией с уставным капиталом в сумме 1,53 трлн. рублей, в состав которой входят 17 железных дорог: Восточно-Сибирская, Горьковская, Дальневосточная, Забайкальская, Западно-Сибирская, Калининградская, Красноярская, Куйбышевская, Московская, Октябрьская, Приволжская, Сахалинская, Свердловская, Северная, Северо-Кавказкая, Юго-Восточная и Южно-Уральская.

ОАО «РЖД» владеет 70% парка грузовых вагонов, почти 100% парка пассажирских вагонов, около 65% парка локомотивов.

В настоящее время техническое состояние пассажирского подвижного состава подходит к критическому уровню из-за длительного отсутствия поставок в требуемых объемах новой техники. Поддержание эксплуатационной надежности непрерывно стареющего парка вагонов уже потребовало за последние 5 лет увеличения расходов на ремонт на 60%. К тому же большая часть рабочего пассажирского парка, в основу которого были заложены технические решения 60-х годов, морально устарела и не обеспечивает в полной мере потребностей железнодорожников. Основным фактором роста спроса на рынке вагоностроения является старение пассажирского парка вагонов, при котором значительные темпы выбытия вагонов и потребный парк не соответствует имеющемуся. Все это обуславливает необходимость обновления пассажирского подвижного состава российских железных дорог за счет поставок качественно новой техники.


ОАО «ТВЗ» активно ведет модернизацию своего производства с целью не только увеличения объемов производства, но создание вагонов нового модельного ряда, отличающихся новым дизайном, повышенным комфортом и качеством, а так же с увеличенным сроком службы кузова до 40 лет.


В настоящее время с учетом ежегодного увеличения объемов продаж не менее 12-15% предприятие остается монополистом на российском рынке новых пассажирских вагонов локомотивной тяги (>90% рынка). Это дает возможность:

Наращивать объемы выпуска вслед за ростом спроса на пассажирские вагоны;

Диверсифицировать товарный ряд;

Осуществить переход к новой базовой модели вагона;

Сохранять свою долю на российском рынке за счет большей производственной мощности.


По состоянию на 01 января 2009 года текущие производственные мощности при двухсменном режиме работы - 1 250 новых пассажирских вагонов в год.


ОАО «ТВЗ» производит основные модели пассажирских вагонов локомотивной тяги (плацкартные, купейные, штабные, СВ, межобластные открытого типа, специального назначения, скоростные разных классов). Предприятие имеет сертификаты соответствия на всю выпускаемую продукцию, находящуюся в обязательном перечне сертификации на федеральном железнодорожном транспорте (Регистр сертификации ФЖТ).


^ 2. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА


Бизнес-план на 2008 год сформирован в рамках реализации инерционного варианта «Стратегии развития ОАО «ТВЗ» на период до 2015 г.», утвержденной Наблюдательным советом (протокол №7 от 28.03.08 г.).

Осуществление производственно-хозяйственной деятельности направлено на капитализацию предприятия, получение прибыли для акционеров ОАО «ТВЗ».

Наблюдательный Совет ОАО «ТВЗ» во главу управленческой концепции на 2008 год поставил техническое перевооружение, расширение производства и освоение серийного производства вагонов нового модельного ряда.

Перед дирекцией предприятия были поставлены следующие задачи:

  • увеличение объемов производства пассажирских вагонов до 965 единиц в соответствие с потребностями ОАО «РЖД» в новом подвижном составе;

  • более активное продвижение продукции предприятия на рынки стран СНГ, а также увеличение объема продаж запасных частей, колесных пар и прочей продукции до 1 190,4 млн. руб.;

  • завершение начатых работ по освоению производства вагонов нового модельного ряда;

  • обеспечение комплексного развития основного производства, производственной и социальной инфраструктуры.

Таблица 1

(млн. руб.)

^ Показатели (без НДС)

2008 год.

Объем производства продукции

23 029,7

Выручка от реализации продукции

23 853,6

Прибыль от продаж

1 018,6

Инвестиции (без НДС)

1 345,4



^ ОТЧЕТ НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА ОБЩЕСТВА О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ ОБЩЕСТВА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ


2.1. Производство

Таблица 2




^ Модель вагона

Ед. изм.

2007 год

(в сопост. ценах)

2008 год

план

факт

%%

вып.




Вагоны всего

шт.тыс. руб.

931

16 633 151

1 150

21 687 693

1 193

22 988 982

103,7

106,0




^ Вагоны пассажирские

в том числе

шт.

тыс. руб.

918

16 446 605

1 131

21 449 284

1 172

22 710 108

103,6

105,9




^ ОАО «РЖД», в том числе:

шт.

тыс. руб.

807

14 606 661

965

18 768 138

976

19 258 367

101,1

102,6




мод. 61-4179.02, 00

шт.

тыс. руб.

205

3 912 794

294

5 611 520

294

5 611 520







мод. 61-4194.05


шт.

тыс. руб




322

5 496 698

322

5 496 698







мод. 61-4179.04


шт.

тыс. руб.

187

3 408 485

44

744 845

153

2 788 761

в 3,5 р

в 3,7 р.




мод. 61-4440.00


шт.

тыс. руб.




6

141 964

7

189 902

116,7

133,8




мод. 61-4194.02

шт.

тыс. руб.

196

3 534 790













мод. 61-4440.10

шт.

тыс. руб.




25

601 515










мод. 61-4194.06


шт.

тыс. руб.

110

1 837 883













мод. 61-4194.08


шт.

тыс. руб.

1

17 542













мод. 61-4440.03

шт.

тыс. руб.




41

909 207

41

1 051 656


115,7




мод. 61-4440.08

шт.

тыс. руб.







23

644 279







мод. 61-4445.01

шт.

тыс. руб.




42

1 014 535

22

589 490

52,4

58,1




мод. 61-4447.00

шт.

тыс. руб.




7

156 616

7

173 554


110,8




мод. 61-4440.02

шт.

тыс. руб.




173

3 870 660

96

2 496 254

55,5

64,5




мод. 61-4179.03 П

шт.

тыс. руб.




2

35 343

2

35 343







мод. 61-4179.05 П

шт.

тыс. руб.




4

69 394

4

69 394







мод. 61-4186.05 П

шт.

тыс. руб.




1

19 754

1

19 754







мод. 61-4179.20

шт.

тыс. руб.




2

47 775

2

45 547


95,3




мод. 61-4179.21

шт.

тыс. руб.




2

48 312

2

46 215


95,6




мод. 61-4179.03

шт.

тыс. руб.

27

477 124













мод. 61-4179.05

шт.

тыс. руб.

6

104 092













мод. 61-4186.05


шт.

тыс. руб.

3

59 262













мод. 61-4174 С

шт.

тыс. руб.

2

32 562













мод. 61-4179 С

шт.

тыс. руб.

2

32 562













мод. 61-4186.03

шт.

тыс. руб.

38

698 277













мод. 61-4174.03

шт.

тыс. руб.

30

491 288













^ Прочие заказчики:

в том числе

шт.

тыс. руб.

111

1 839 944

166

2 681 146

196

3 451 741

118,1

128,7




мод. 61-4179 Путеизмеритель

шт.

тыс. руб.

7

108 609

11

170 670

11

170 670







мод. 61-4179 Циркон

шт.

тыс. руб.

39

506 767

28

297 634

28

297 634







мод. 61-4440.02


шт.

тыс. руб.







30

780 079







мод. 61-4194.06

шт.

тыс. руб.




39

714 480

39

714 480







мод. 61-4179.04 лаборатория

шт.

тыс. руб.

1

18 317

1

18 317

1

18 317







Мод.61-4179 Э

Тверской экспресс


шт.

тыс. руб.

36

735 192













Мод.61-4174.03

шт.

тыс. руб.

6

101 215

38

696 160

38

696 160







Мод.61-4174.03 Литва

шт.

тыс. руб.

3

55 666













Мод.61-4174.03 Казахстан

шт.

тыс. руб.

1

16 869













Мод.61-4174.05

шт.

тыс. руб.







1

19 500







мод.61-4179вагон-дефектоскоп

шт.

тыс. руб.

10

123 202

30

372 383

30

372 383







мод. 61-4194.06


шт.

тыс. руб.

4

67 841













мод. 61-4186

шт.

тыс. руб.

2

37 640













мод. 61-4186.03

шт.

тыс. руб.




11

207 020

11

207 020







мод. 61-4179.04 Литва

шт.

тыс. руб.




6

104 990

6

122 532


116,7




Мод.61-9941-Ц

шт.

тыс. руб.

1

52 966

2

99 492

1

52 966

50,0

53,2




^ Вагон-сопровождение Р10138

шт.

тыс. руб.

1

15 660










2

Вагоны специальные


шт.

тыс. руб.

13

186 546

19

238 409

21

278 874

110,5

116,9




^ Кооперированные поставки и запчасти МПС, прочая продукция и услуги


тыс. руб.


1 842 407


1 342 029


1 524 279


113,6





^ Итого ОАО “ТВЗ”


тыс. руб.


18 475 558


23 029 722


24 513 261


106,4


За 2008 год объем товарного выпуска ОАО «ТВЗ» составил 24 513 279 тыс. руб.

Было изготовлено 1 193 вагона, в том числе 226 пассажирских вагонов (18,9%) нового модельного ряда с кузовом из нержавеющей стали.

Для ОАО «РЖД» план по производству в натуральном выражении перевыполнен на 11 вагонов, в стоимостном выражении на сумму 490 229тыс. руб. или 2,6%.

Для прочих заказчиков производственная программа выполнена в полном объеме. На основании полученных заявок дополнительно изготовлено 30 вагонов для железных дорог Беларуси и Казахстана. В связи с финансовым кризисом договора не были согласованы, выпущенные вагоны планируется поставить на ОАО «РЖД» в I квартале 2009 года.

По вагонам специальным бизнес-план перевыполнен на 2 вагона на сумму 40 465тыс. руб.

Объем производства запасных частей и прочей продукции в 2008 году составил 1 524 279 тыс. руб., что на 13,6% выше запланированного уровня.

По сравнению с 2007 годом объем производства товарной продукции по ОАО «ТВЗ» увеличился на 32,7% или на 6 037 703 тыс. руб.


^ 2.2. Реализация продукции

Таблица 3.

Показатели

Ед.

2007

2008 г.

%

 

изм.

год

план

факт

выполнения

^ 1.1.Вагоны пассажирские




 

 

 

 

Объем реализации, всего:

шт.

939

1 150

1 163

101,1

^ ОАО «РЖД»

шт.

807

965

976

101,1

Прочие заказчики

шт.

119

166

166

100,0

Специальные вагоны

шт.

13

19

21

110,5



















Выручка от реализации вагонов

тыс. руб.

15 194 441

21 687 693

22 208 903

102,4

^ ОАО «РЖД»

тыс. руб.

13 299 996

18 768 138

19 258 367

102,6

Прочие заказчики

тыс. руб.

1 717 730

2 681 146

2 671 662

99,6

Специальные вагоны

тыс. руб.

176 715

238 409

278 874

116,9

^ 1.2. Запчасти, ТНП, прочая продукция:

тыс. руб. 

1 515 896

1 190 366

1 296 474

108,9

^ 1.3.Реализация услуг

 










 

Выручка от реализации:

тыс. руб.

165 314

158 028

218 681

138,4

^ 1.4.Реализация ТМЦ

 













Выручка от реализации ТМЦ

тыс. руб.

819 292

817 482

952 282

116,5

^ Общая выручка от реализации продукции

тыс. руб.













17 694 943

23 853 569

24 676 340

103,4


За 2008 год реализовано продукции на 24 676 340 тыс. руб.

Перевыполнены обязательства по поставке пассажирских вагонов для ОАО «РЖД»:

- отгружено 976 пассажирских вагонов различных моделей (планировалось 965 шт.), в том числе 196 вагонов нового модельного ряда с кузовом из нержавеющей стали.

Бизнес-план по реализации вагонов на коммерческий рынок выполнен в полном объеме.

По вагонам специальным бизнес-план перевыполнен на 2 вагона на сумму 40 465тыс. руб.

План по прочей продукции, услугам и ТМЦ перевыполнен на 301 561 тыс. руб. или 13,9%.

По сравнению с 2007 годом выручка от реализации продукции выросла на 39,5% или на 6 981 397 тыс. руб.


^ 2.3. Финансовые результаты
Таблица 4.
(тыс. руб.)

Показатели

Бизнес-план
2008 года

Исполнение бюджета
2008 года

Отклонение

в тыс. руб.

в %%

1. Выручка от реализации продукции

23 853 569

24 676 340

822 771

3,45%

2. Себестоимость реализованной продукции

21 632 438

21 820 208

187 770

0,87%

3. Валовая прибыль

2 221 131

2 856 132

635 001

28,59%

4.Коммерческие расходы

49 626

53 002

3 376

6,80%

5. Управленческие расходы

1 152 954

1 349 375

196 421

17,04%

6. Прибыль от продаж

1 018 551

1 453 755

435 204

42,72%

7. Рентабельность продаж, %

4,3

5,9

1,6

37,21%

8. Прибыль до налогообложения

734 251

898 264

164 013

22,33%


За 2008 год ОАО «ТВЗ» обеспечило выполнение запланированного уровня прибыли до налогообложения. Валовая прибыль составила 2 856 132 тыс. руб., что на 635 001 тыс. руб. выше запланированного уровня. При этом темп роста выручки превышает темп роста себестоимости.


На изменение суммы налогооблагаемой прибыли повлияли следующие факторы:

  • рост прибыли от продаж увеличил прибыль

до налогообложения на + 435 204 тыс. руб.;

  • увеличение расходов от прочей деятельности

уменьшило прибыль до налогообложения на -271 191 тыс. руб.

Изменение прибыли от продаж связано с:

- увеличением цен на продукцию + 224 686 тыс. руб.

- увеличением объёма реализации готовой продукции + 369 825 тыс. руб.

- изменение структуры продукции - 148 039 тыс. руб.;

- уменьшением себестоимости реализации готовой продукции + 136 092 тыс. руб.

- увеличением прибыли от реализации прочей продукции + 52 437 тыс. руб.

- увеличением коммерческих расходов - 3 376 тыс. руб.

- увеличением управленческих расходов - 196 421 тыс. руб.


С учетом перерасхода по управленческим и коммерческим расходам прибыль от продаж составила 1 453 755 тыс. руб., что на 435 204 тыс. руб. выше запланированного бизнес-планом. Рентабельность продаж составила 5,9%.

Прибыль от продаж была направлена на:

- выплату процентов за пользование заемными средствами банков 552 419 тыс. руб.;

-созданные резервы по сомнительной дебиторской задолженности

и условных факторов хозяйственной деятельности 122 732 тыс. руб.;

-расходы по сублизингу оборудования 112 332 тыс. руб.

- содержание социальной сферы 230 079 тыс. руб.;

- благотворительная помощь 73 635 тыс. руб.

-расходы от ликвидации основных средств 32 198 тыс. руб.;

-услуги банка по обслуживанию расчетного счета 21 579 тыс. руб.;

-убытки прошлых лет 20 051 тыс. руб.;

-курсовые разницы 21 248 тыс. руб.


В результате увеличения налогооблагаемой базы для налога на прибыль, чистая прибыль ОАО «ТВЗ» составила 574 958 тыс. руб.


В связи со значительным снижением закупки пассажирского подвижного состава со стороны ОАО «РЖД», а также падением платежеспособного спроса на коммерческих рынках и рынках стран СНГ в 2009 году планируется снижение объема выпуска пассажирских вагонов, специальных вагонов, колесных пар, прочей продукции и услуг, что приведет к убыточности производственно-хозяйственной деятельности Общества. В этих условиях предприятием разработана антикризисная программа, направленная на сокращение издержек. Одним из основных мероприятий является досрочный выкуп оборудования, находящегося в финансовой аренде в соответствии с Инвестиционной программой 2004-2008гг.

С учетом убыточной деятельности предприятия в 2009 году предлагается направить чистую прибыль 2008 года на выкуп оборудования. При этом следует учесть, что выплата дивидендов в условиях недостатка собственных оборотных средств потребует дополнительного привлечения кредитных ресурсов и увеличения убытков предприятия.


2.4. Инвестиции


В соответствии со «Стратегией развития ОАО «ТВЗ» на период до 2015 г.» инвестиционная программа предприятия сформирована с учетом реализации следующих подпроектов:

  • наращивание мощностей для выпуска 1200 вагонов;

  • колесные пары;

  • охрана окружающей среды;

  • информационные технологии и безопасность;

  • НИОКР. Поезда постоянного формирования;

  • развитие социальной сферы.


Реализация Инвестиционной программы осуществляется как по прямому финансированию, так и по схеме лизинга.

Таблица 5 (тыс. руб. с НДС)


По подпроектам

План

на 2008 г.

Факт за 2008г.

(на 01.01.09г)

%

выполнения

1

Наращивание мощностей для выпуска 1200 ваг.

965 645

1 097 291

114%

2

Колесные пары

227 500

 

 

3

Охрана окружающей среды

40 128

1 987

5%

4

Информационные технологии и безопасность

38 680

36 777

95%

5

НИОКР. Поезда постоянного формирования

2 625

1 244

47%

6

Развитие социальной сферы

281 532

189 976

67%

 

^ Всего инвестиций

1 556 110

1 327 276

85%



Проект «Наращивание мощностей для выпуска 1200 ваг.» профинансирован на 114%. Превышение плана – следствие выполнения дополнительных мероприятий, связанных с праздно-ванием 110-летия завода.

Проект «Модернизация полускатного участка ТЦ под выпуск колесных пар в количестве 20000» был отложен, и в 2008г не реализовывался. Оборудование по проекту стоимостью 227,5 млн.руб. не приобреталось, что явилось главной причиной выполнения всей инвестиционной программы в целом на 85%.

Проект «Охрана окружающей среды» профинансирован на 5% в связи с отсрочкой оплаты
по реализуемым мероприятиям 2008г.

Проект «Информационные технологии и безопасность» профинансирован на 95%.

Проект «НИОКР. Поезда постоянного формирования» профинансирован на 47% в связи с продлением сроков выполнения работ по договору.

Проект «Развитие социальной сферы» профинансирован на 67%. Основная доля (81%) освоенных инвестиций приходятся на реконструкцию и оснащение ДК «Металлист» - 86,3 млн.руб. и на долевое участие в строительстве спорткомплекса с универсальным игровым залом - 68,2 млн.руб. Сроки строительства спорткомплекса продлены, и планируемые 150 млн.руб. освоены в 2008 году только на 45%.

В рамках всех проектов в 2008 году на капитальные затраты ОАО «ТВЗ» фактически было направлено 936,0 млн. руб.. В рамках проекта «Наращивание мощностей для выпуска 1200 вагонов» было заключено 26 договоров лизинга для приобретения 30 единицы оборудования на сумму 391,3 млн.руб. (с НДС). Необходимо отметить, что в общем объеме капитальных затрат затраты на строительство и реконструкцию производственных объектов составляют 35%.

К важнейшим работам относятся:

  • Строительство пристройки с западной стороны 25-метрового пролета ВСЦ - 25 058,1 тыс. руб.;

  • Реконструкция 11-ти метрового пролета вагоносборочного цеха для создания дополнительных рабочих мест для сборки вагонов - 80 097,1 тыс. руб.

  • Строительство пристройки к РКЦ для создания заготовительного участка гофрированных и горячекатаных профилей - 14 945,5 тыс. руб.;

  • Реконструкция северного трансбордера ВСЦ с устройством нулевого цикла - 13 105,1 тыс. руб.


К наиболее дорогостоящему оборудованию, приобретенному в 2008 году в рамках проекта «Наращивание мощностей для выпуска 1200 вагонов», относятся:


^ Координатно-пробивной пресс мод. TruPunch 5000 (О_ДТП_1.12) приобретен с целью замены обрабатывающего центра ОЦК 0126Ф4 инв. № 5722. Замена обрабатывающего центра позволила нарастить производственные мощности заготовительного производства, улучшить качество изготавливаемых деталей, снизило количество дорогостоящей штамповой оснастки. Высокая производительность позволяет разгрузить группу прессового оборудования. Координатно-пробивной пресс введен в эксплуатацию 30.09.2008г.

Обрабатывающий центр «Index ABC» Ø 50 (код О_ВК_1.1) приобретен для наращивания мощностей в связи с планируемым увеличением годового выпуска вагонов до 1200 штук, усовершенствования технологических процессов механической обработки и выпуском продукции более высокого качества. Использование данного станка позволит внедрить многостаночное обслуживание, что поможет решить проблемы, связанные с человеческими ресурсами, которые возникают при применении универсальных станков.

^ Лазерные комплексы модель BYSPRINT 3015 - 3 ед. (код О_ДТП_1.1, О_ДТП_1.14) приобретены для обеспечения заданной ритмичности выпуска серийной продукции. Применение нового оборудования позволило нарастить производственные мощности, гарантировало выйти на производство 1100 вагонокомплектов в год и перейти на выпуск вагонов нового модельного ряда. Фактическая стоимость составила 77 957,3 тыс. руб. Введены в эксплуатацию: 1ед. - в августе 2008г, 2 ед. - 29.09.2008г.

Листогибочный пресс модель ЕНТ MULTIPRESS 170-30 - 3 ед. (код О_ДТП_1.11, 1,15) и Листогибочный пресс ЕНТ 225х30, ЕНТ 230-30 – 1 ед. (код О_ДТП_1.13) приобретены с тем, чтобы нарастить производственные мощности до 1150 вагонокомплектов в год, привести в норму режим эксплуатации оборудования и повысить уровень качества изготавливаемых деталей. Фактическая стоимость составила 45 296,2 тыс. руб. Введены в эксплуатацию в сентябре – ноябре 2008 года.

^ Портальная машины термической резки MultiTherm 3100 фирмы "MESSER – 1 ед. (код О_ДТП_3.1) приобретена взамен старого физически изношенного оборудования с тем, чтобы нарастить мощности до 1200 вагонокомплектов деталей, повысить уровень качества вырезаемых деталей, повысить производительность резки, улучшить санитарно-гигиенические условия труда. Фактическая стоимость составила 20 300,7 тыс. руб. Введена в эксплуатацию в сентябре 2008 года (05.09.08).

Полуавтоматы VarioSynergic 5000 G/F/2R MIG/MAG для сварки в среде защитного газа 61 шт. (код О_ДТП_3.2) приобретены для замены морально устаревшего и полностью физически изношенного сварочного оборудования. Новые полуавтоматы размещены в цехах: РКЦ, КМС, ТЦ, ХПЦ и использовать в 2 смены. Их применение позволяет улучшить внешний вид и уровень качества сварных швов. Уменьшаются расходы на потребляемую электроэнергию, потерю защитного газа и ремонтно-эксплуатационные расходы. Фактическая стоимость составила 15 220 тыс. руб. Введены в эксплуатацию по мере поступления.

По состоянию на май месяц поставлено, но не введено в эксплуатацию 19 ед. крупного оборудования, не поставлено – 11 ед. Ввод всего оборудования по Инвестиционной программе 2008г. планируется закончить до августа.

Таблица 6 (тыс. руб. без НДС)


Выполнение бюджета расходов на обновление и инвестиции ОАО "ТВЗ" на 2008 год

без учета дочерних предприятий

Показатели

План

Факт

%
выполнения

Причины отклонения

^ ВСЕГО инвестиций

 

1 345 432

1 165 069

87%

 

 

по прямым закупкам

862 999

851 593

99%

 

 

по лизингу (стоимость без НДС)

482 433

313 476

65%

Отложен проект по выпуску кол.пар

1

Строительство и реконструкция производственных объектов

288 790

374 584

130%

 

2

Приобретение основных средств производственного назначения

728 404

653 521

90%

 

2.1.

Станки и механизмы

622 732

543 438

87%

Отложен проект по выпуску кол.пар, оборудование по проекту стоимостью 228млн.руб. в 2008г не приобреталось.

2.2.

Транспорт

99 864

106 843

107%

Дополнительно приобретен транспокт к 110-летию завода

2.3.

Прочие основные средства

5 808

3 240

56%

 

3.

Модернизация

22 849

21 293

93%

 

4.

НИОКР

12 712

9 039

71%

 

5.

Оргтехника и средства связи

26 974

29 757

110%

 

6.

Строительство и реконструкция непромышленных объектов

202 542

34 336

17%

Строительстро спорткомплекса стоимостью 150млн.руб. не завершено.

7.

Приобретение основных средств непромышленного назначения

63 161

42 538

67%

 


Таким образом, в 2008 году были реализованы следующие задачи:

  • Завершены начатые работы по освоению производства вагона нового модельного ряда.

  • Достигнуто производство в объеме 1183 вагона.

  • Созданы предпосылки к увеличению к 2009г. производственной мощности завода для изготовления вагонов пассажирских в объеме 1 200 вагонов.

  • Значительно повысилась экологическая безопасность производственных процессов.

  • Заложены основы комплексного на перспективу развития основного производства, производственной и непроизводственной инфраструктуры.



^ 2.5. Анализ кредитного портфеля


На протяжении 2008 года ОАО «ТВЗ» придерживалось кредитной политики, направленной на покрытие дефицитов собственных средств, связанных с предоставлением отсрочки за поставленную продукцию, для поддержания бесперебойного процесса производственно-хозяйственной деятельности предприятия.

Реализация Инвестиционной программы также осуществлялись за счет заемных средств.


Кредитная политика завода также ориентировалась на снижение издержек, связанных с обслуживанием кредитного портфеля. Для этой цели предприятием максимально эффективно использовалась залоговая база, так как кредиты с обеспечением дешевле бланковых заемных средств.

В 2008 году увеличился размер портфеля кредитов и займов на 1 594 896 тыс. руб. и по состоянию на 01.01.2009г. составил 3 450 000 тыс. руб.:

  • кредиты банков: ОАО АКБ «Сбербанк» РФ - 700 000 тыс. руб.;

ЗАО «Сведбанк» - 600 000 тыс. руб.;

ЗАО «ЮниКредит Банк» - 750 000 тыс. руб.;

ОАО «ТрансКредит Банк» - 1 000 000 тыс. руб.

ОАО «Газпромбанк» - 400 000 тыс. руб.

При этом во втором полугодии 2008 года в связи с досрочным выкупом облигаций (по требованию их владельцев) в 2,3 раза сократились долгосрочные обязательства. В результате по состоянию на 01.01.2009г. сумма размещенного облигационного займа составила 437 545 тыс. руб.


Для ослабления финансовой напряженности в условиях финансового кризиса и проблемах в привлечении кредитных средств в IV квартале 2008 года была проведена работа с поставщиками, направленная на предоставление отсрочек платежа от 30 до 45 дней и увеличении сроков товарных кредитов. В результате существенно увеличился объем кредиторской задолженности.

Рациональная финансовая деятельность предприятия в 2008г. позволила обеспечить выполнение производственной программы и реализацию Инвестиционной программы.


^ 3. ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ОАО «ТВЗ»


3.1. Анализ структуры активов.


Таблица №7

Актив баланса

на 01.01.2008

на 01.01.2009

Абсол. откл.

Темп роста

тыс. руб.

в % к итогу

тыс. руб.

в % к итогу

тыс. руб.

в %

1.Имущество, всего:

7 701 176

100%

10 819 790

100%

3 118 614

140,5%

1.1.Иммобилизованные активы, всего:

1 525 964

19,81%

2 213 822

20,46%

687 858

145,1%

1.2. Оборотные активы, всего:

6 175 212

80,19%

8 605 968

79,54%

2 430 756

139,4%

1.2.1.Запасы и затраты

3 560 100

46,23%

5 650 770

52,23%

2 090 670

158,7%

1.2.2.Дебиторская задолженность

2 357 006

30,61%

2 525 422

23,34%

168 416

107,1%

1.2.3.Краткосрочные финансовые вложения

110 635

1,44%

264 251

2,44%

153 616

238,8%

1.2.4.Денежные средства

17 083

0,22%

86 211

0,80%

69 128

504,7%

1.2.5.Прочие оборотные активы

130 388

1,69%

79 314

0,73%

- 51 009

60,8%



Как видно из таблицы 7, общая стоимость имущества ОАО «ТВЗ» увеличилась в текущем году на 3 118 614 тыс. руб., при этом структура активов предприятия практически не изменилась. На начало 2008 г. на мобильную часть имущества - оборотные средства приходилось 80,19%, а на основные средства – 19,81% , а к концу отчетного периода удельный вес оборотных средств составил – 79,54%, и основных средств – 20,46%.


Структура оборотных средств ОАО «ТВЗ» изменилась следующим образом: величина запасов и затрат в общей величине оборотных активов увеличилась на 2 090 670 тыс. руб. или на 58,7%. Увеличение запасов и затрат связано с ростом объемов производства на 48,0%, а также с освоением серийного производства вагонов нового модельного ряда (запасы сырья и материалов увеличились на 793 760 тыс. руб., незавершенного производства – 582 998 тыс. руб., готовой продукции – на 686 010 тыс. руб.). Дебиторская задолженность выросла на 164 418 тыс. руб., в основном, за счет увеличения задолженности по статье «Покупатели и заказчики» в связи с изменением условий договора и сроков оплаты за поставленную продукцию для ОАО «РЖД». При этом ее удельный вес снизился на 6,8 пункта (с 30,6 % на 01.01.2008 г., до 23,3% на 01.01.2009г.).

Краткосрочные финансовые вложения за 2008 год увеличились на 153 616 тыс. руб. за счет размещения денежных средств на конец 2008 года на депозитных счетах банков.


^ 3.2. Анализ структуры пассивов.


Таблица №8

Источники средств

на 01.01.2008

на 01.01.2009

Абсол. откл.

Темп роста

тыс. руб.

в % к итогу

тыс. руб.

в % к

итогу

тыс. руб.

в %

1.Источники имущества, всего:

7 701 176

100%

10 819 790

100%

3 118 614

140,5%

1.1.Собственный капитал, всего:

1 439 038

18,69%

1 971 053

18,22%

532 015

137,0%

1.2. Заемный капитал, всего:

6 262 138

81,31%

8 848 737

81,78%

2 586 599

141,3%

1.2.1.Долгосрочные обязательства:

1 114 901

14,48%

539 141

4,98%

-575 760

48,4%

1.2.2.Краткосрочные пассивы, всего:

5 147 237

66,84%

8 309 596

76,80%

3 162 359

161,4%

1.2.2.1. Кредиты и займы

1 859 923

24,15%

3 470 998

32,08%

1 611 075

186,6%

1.2.2.2. Кредиторская задолженность

3 189 619

41,42%

4 753 285

43,93%

1 563 666

149,0%

1.2.2.3.Задолженность участникам по выплате доходов:

58 868

0,76%

28 123

0,26%

-30 745

47,8%

1.2.2.4. Доходы будущих периодов:

5 327

0,07%

5 079

0,05%

-248

95,3%

1.2.2.5. Резервы предстоящих расходов:

33 500

0,43%

52 111

0,48%

18 611

155,6%


Как видно из таблицы 8, собственные средства предприятия увеличились на 37,0%. Однако основной прирост имущества был обеспечен за счет заемных средств.

При этом структура источников формирования имущества изменилась незначительно. Удельный вес собственных средств в имуществе предприятия снизился на 0,5 пункта и составил на 01.01.2009г. 18,22%. Доля имущества, покрываемая заемными средствами, составила 81,78% (на 01.01.08 г. -81,31%).

В структуре заемных средств:

  • Снизился удельный вес долгосрочных обязательств (долгосрочных кредитов и займов) на 9,5 пункта (с 14,48% на 01.01.2008г. до 4,98% на 01.01.2009г.);

  • Доля краткосрочных обязательств увеличилась на 10,0% и составила на 01.01.2009г. 76,8%, в том числе: краткосрочные кредиты и займы увеличились на 7,9 пункта, доля кредиторской задолженности повысилась на 2,5 пункта.



^ 3.3. Анализ финансовой устойчивости

Таблица №9

№ п/п

ПОКАЗАТЕЛИ

на 1.01.2008

на 1.01.2009

отклонение

1.

Наличие собственных оборотных средств

-81 599

-237 690

- 156 091

2.

Наличие собственных и долгосрочных заемных средств для формирования запасов и затрат

1 033 302

301 451

- 731 851

3.

Общая величина основных источников средств для формирования запасов

2 893 225

3 772 449

879 224

4.

Общая величина запасов и затрат

3 475 313

5 538 081

2 062 768

5.

Излишек (+) недостаток (-) собственных оборотных средств (1-4) СОС

-3 556 912

- 5 775 771

- 2 218 859

6.

Излишек (+) недоставок (-) собственных и долгосрочных заемных средств для формирования запасов и затрат (2-4) СД

-2 442 011

- 5 236 630

- 2 794 619

7.

Излишек (+) недостаток (-) общей величины основных источников средств для формирования запасов и затрат (3-4) ОИ

-582 088

- 1 765 632

- 1 183 544




оставить комментарий
страница1/3
Дата15.10.2011
Размер0,59 Mb.
ТипОтчет, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

страницы:   1   2   3
Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

Загрузка...
База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

наверх