Положение зао акб «Национальный Клиринговый Центр» в отрасли стр. 6 icon

Положение зао акб «Национальный Клиринговый Центр» в отрасли стр. 6


Смотрите также:
Годовой отчет акб «союз» (оао) (за 2008 год) положение акб «союз» (оао) в отрасли...
Рекомендации по оформлению «Заявлений на перевод» в иностранной валюте клиентами акб «софия»...
Годовой отчет зао «кварт» за 2009г. Положение зао "кварт" в отрасли...
Учетная политика акб «Инвестторгбанк» (зао) на 2004...
Положение о проведении Республиканского конкурса «Русская народная игрушка»...
Техническое задание на выбор поставщика услуг по письменному переводу технически сложных...
Строительные нормы и правила...
Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка Межрегиональный Клиринговый Банк...
Технический университет...
Зао «Азово-Балтийская водная компания» (зао «абвк») была создана 17 августа 2007 года как центр...
Закон приморского края...
Национальная академия наук Беларуси государственное научное учреждение «национальный центр...



страницы:   1   2   3
ОСНОВНЫЕ ИТОГИ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗАО АКБ «НАЦИОНАЛЬНЫЙ КЛИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР»

В 2008 ГОДУ


СОДЕРЖАНИЕ


1

Общие сведения

стр. 3

2

Структура Уставного капитала и состав акционеров

стр. 4

3

Положение ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» в отрасли

стр. 6

4

Основные (приоритетные) направления деятельности ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр»







4.1. Клиринговая деятельность на биржевом валютном рынке

стр. 7




^ 4.2. Операции на финансовых рынках

стр. 12




4.3 Управление рисками. Основные факторы риска в деятельности НКЦ

стр. 14

5

Основные финансовые результаты деятельности за 2008 год

стр. 27

6

Перспективы развития

стр. 30

7

Отчёт Наблюдательного совета о результатах развития ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» по приоритетным направлениям деятельности

стр. 33

8

Состав Наблюдательного совета и сведения о членах

Наблюдательного совета

стр. 34

9

Деятельность Правления ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр»

стр. 35

10

Сведения о Председателе Правления и членах Правления

стр. 38

11

О соблюдении Кодекса корпоративного поведения

стр. 39

12

Кадровая политика

стр. 41

13

Список участников клиринга на биржевом валютном рынке

стр. 42



^ 1. Общие сведения


Полное наименование ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр»:

- на русском языке – Акционерный Коммерческий Банк «Национальный Клиринговый Центр» (Закрытое акционерное общество);

- на английском языке – Bank “National Clearing Centre” Closed joint-stock company.

Сокращенное наименование Банка:

- на русском языке – ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр».

Место нахождения:

г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13.

Почтовый адрес:

125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13.


Свидетельство Банка России о государственной регистрации кредитной организации № 3466 от 30.05.2006 года.


Свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 77 № 010075586 от 30.05.2006 года ОГРН – 1067711004481.

Лицензия Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) № 3466 от 16.08.2006 года.

Органы управления.

В соответствии с Уставом ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» (далее – НКЦ, Банк) органами управления являются:

- Общее собрание акционеров - высший орган управления.

- Наблюдательный совет - орган управления, осуществляющий общее руководство деятельностью ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр». Члены Наблюдательного совета избираются Общим собранием акционеров на срок до следующего годового Общего собрания акционеров.

- Председатель Правления (единоличный исполнительный орган) - орган управления, осуществляющий руководство текущей деятельностью ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр». Избирается Общим собранием акционеров на срок, определяемый Общим собранием акционеров, который не может превышать 5 (пяти) лет.

- Правление (коллегиальный исполнительный орган) - орган управления, осуществляющий руководство текущей деятельностью ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр». Члены Правления избираются Наблюдательным советом. Срок полномочий членов Правления определяется решением Наблюдательного совета об образовании исполнительного коллегиального органа ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр», но не может превышать 5 (пяти) лет.

В отчетном году Отделением № 5 МГТУ Банка России проведена комплексная проверка деятельности ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» за период с 01 ноября 2007 года по 01 ноября 2008 года.

В результате проверки установлено, что организация бухгалтерского учета в НКЦ соответствует требованиям нормативных актов Банка России. Кроме того проверяющие констатировали, что НКЦ предоставляет в Банк России достоверную отчетность, строит работу по управлению рисками в соответствии с характером и масштабами проводимых операций, осуществляет внутренний контроль, охватывающий все основные направления деятельности Банка и обеспечивает безопасность информационных технологий на уровне, соответствующем его задачам и целям.

По результатам проверки сделан вывод о том, что финансовое положение НКЦ является устойчивым, и в Банке сформирована системы управления, позволяющая осуществлять уставную деятельность в соответствии с выданной лицензией.


^ 2. Структура Уставного капитала и состав акционеров


Общее собрание учредителей ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» утвердило уставный капитал Банка при его создании в размере 235 000 тыс. рублей, разделенный на 235 000 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 000 рублей каждая.

24 октября 2006 года внеочередным Общим собранием акционеров было принято решение об увеличении уставного капитала ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» с 235 000 тыс. рублей до 700 000 тыс. рублей путем размещения в пределах количества объявленных акций дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр».

06 июня 2007 года Московское главное территориальное управление Центрального банка Российской Федерации зарегистрировало отчет об итогах первого дополнительного выпуска акций Акционерного Коммерческого Банка «Национальный Клиринговый Центр» (Закрытое акционерное общество).

По состоянию на 01.01.2008 зарегистрированный уставный капитал Банка составлял 700 000 тыс. руб.

18 марта 2008 года внеочередным Общим собранием акционеров было принято решение об увеличении уставного капитала ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» с 700 000 тыс. рублей до 1 735 000 тыс. рублей путем размещения в пределах количества объявленных акций дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр».

02 июля 2008 года Центральный банк Российской Федерации зарегистрировал отчет об итогах второго дополнительного выпуска акций Акционерного Коммерческого Банка «Национальный Клиринговый Центр» (Закрытое акционерное общество) на сумму 1 035 000 тыс. рублей.

В составе дополнительного выпуска по закрытой подписке размещено

1 035 000 штук обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1 000 рублей (цена размещения 1 000 рублей).

На отчетную дату зарегистрированный уставный капитал Банка составляет 1 735 000 тыс. руб.

В Реестре акционеров по состоянию на 01.01.2009 зарегистрировано 2 юридических лица:


№ п/п

Полное наименование акционера

Количество акций (шт.)

Доля в уставном капитале (%)

1.

Закрытое акционерное общество «Московская межбанковская валютная биржа»

1 730 300

99,729


2.

Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный центр»

4 700

0, 271


Реестр акционеров ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» ведет самостоятельно.


^ 3. Положение ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр»

в отрасли


В целях поддержания необходимой финансовой устойчивости НКЦ как центрального контрагента на растущем валютном рынке ММВБ, предоставления возможности участниками рынка устанавливать на НКЦ лимиты операций для участия в торгах на валютном рынке в соответствии с их потребностями, а также в рамках подготовки к реализации в 2009 году проектов с участием НКЦ на других рынках Группы ММВБ было осуществлено увеличение собственного капитала НКЦ. Уставный капитал НКЦ вырос более чем в 2 раза, а величина собственных средств – в 3 раза.

Рост финансовых и операционных показателей деятельности характеризует НКЦ как надежную и быстро развивающуюся клиринговую и финансовую организацию, способствующую стабильному функционированию и развитию валютного рынка ММВБ, обеспечивающую исполнение биржевых сделок, в том числе и в условиях кризисных явлений на финансовых рынках.


^ Динамика показателей деятельности НКЦ



 

31.12.2007 г.

31.12.2008 г.

Рост по отношению к 2007 г.

Уставный капитал НКЦ

0,7 млрд. руб.

1,735 млрд. руб.

в 2,5 раза

^ Собственные средства НКЦ

0,72 млрд. руб.

2,159 млрд. руб.

в 3 раза

^ Валюта баланса НКЦ

16,8 млрд. руб.

425,7 млрд. руб.

в 25 раз

^ Остаток денежных средств на счетах НКЦ в долларах и евро в рублевом эквиваленте

8 млрд. руб.

178,3 млрд. руб.

в 22 раза



ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» в 2008 году подтвердил свою роль в качестве крупнейшей клиринговой организации в России - центрального контрагента, осуществляющего операции на биржевом валютном рынке Группы ММВБ.

Созданная ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» система управления рисками на практике продемонстрировала свою надежность и гибкость, что позволило гарантировать надлежащий уровень исполнения обязательств участниками клиринга даже в условиях финансового кризиса и высокой волатильности рынка.

Начало осуществления НКЦ в конце 2007 клирингового обслуживания на валютном рынке на фоне снижения в 2008 году уровня доверия между участниками на межбанковском валютном рынке и нарастания нестабильности финансовых рынков способствовало увеличению доли Группы ММВБ (и в том числе НКЦ) в суммарном объеме конверсионных операций. Так, в 2008 году в объеме торгов парой евро–рубль доля Группы ММВБ составила 55,2%, а в паре доллар–рубль — 23,5% (в 2007 г. доля составляла 19,4% и 21,3% соответственно).

Согласно опубликованным рейтингам НКЦ по итогам работы в 2008 году по показателю нетто-активов занял 17 место среди крупнейших банков Москвы и 22 место - среди всех кредитных организаций России.

НКЦ предполагает и дальше расширять сферу представления клиринговых услуг, в том числе и на российском рынке ценных бумаг, увеличивая на нем свою долю.

Не ограничиваясь внутренним рынком, НКЦ будет предпринимать шаги к созданию условий для распространения клиринговых технологий и предоставления в перспективе клиринговых услуг не только на российских, но и зарубежных финансовых рынках.


^ 4. Основные (приоритетные) направления деятельности ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр»


4.1. Клиринговая деятельность на биржевом валютном рынке


В 2008 году деятельность ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» была направлена на укрепление роли Банка в качестве центрального контрагента на биржевом валютном рынке, и доверия к нему со стороны участников клиринга, а также на подготовку к внедрению схемы клиринговых услуг с центральным контрагентом на остальных биржевых рынках ММВБ.

В течение значительного периода времени НКЦ приходилось осуществлять клиринговую деятельность в условиях роста объема торгов и нестабильности мировых финансовых рынков, возникших вследствие глобального финансово-экономического кризиса. Несмотря на это, Банк, выступая стороной по заключаемым участникам сделкам и гарантом их выполнения, сыграл стабилизирующую роль на валютном рынке ММВБ и фактически обеспечил его устойчивость даже в самые пиковые дни финансового кризиса.








В отчетном периоде на биржевом валютном рынке ММВБ Банк, выполняя функции клиринговой организации и центрального контрагента, осуществлял следующую деятельность:

  • заключение сделок с участниками клиринга, выступая стороной по каждой сделке: покупателем для каждого участника клиринга - продавца инструмента и продавцом для каждого участника клиринга - покупателя инструмента. При реализации функции центрального контрагента на валютном рынке ММВБ была применена схема «open offer», согласно которой при наличии двух встречных допустимых заявок в торговой системе производится расчет условий двух сделок. При положительном результате проверки указанных условий сделок НКЦ направляет в торговую систему подтверждение о согласии с условиями сделок. Данное подтверждение является основанием для регистрации в торговой системе двух встречных сделок одной из сторон которых является НКЦ;

  • ведение клиринговых регистров, проведение зачета встречных обязательств по итогам клиринга, вычисление суммы обязательств и требований участников клиринга, направление отчетных документов участникам клиринга;

  • установление по согласованию с Банком России параметров системы управления рисков, таких как предельные отклонения значения курсов, нормативы предварительного депонирования, центральные курсы;

  • контроль обеспеченности заключаемых сделок с участниками и исполнение обязательств в соответствии с принципом PVP («платеж против платежа»);

  • оценка рисков участников клиринга, установление лимитов нетто-операций участников Фонда покрытия рисков, лимитов операций на контрагентов (расчетные банки, расчетные центры ОРЦБ);

  • заключение сделок с недобросовестными участниками клиринга и Банком России в ходе дополнительных сессий ЕТС в целях гарантированного исполнения обязательств перед добросовестными участниками клиринга.

В 2008 году деятельность НКЦ на валютном рынке ММВБ также была направлена на совершенствование клиентского обслуживания.

Так, с 25 августа 2008г. по отношению к участникам рынка, осуществляющим расчеты через ЗАО РП ММВБ и выполнившим свои обязательства по итогам клиринга, НКЦ начал исполнять свои обязательства с 14:30 мск, а не 17:00 мск, как было ранее.

В результате, по итогам клиринга по евро в III- IV квартале 2008 года НКЦ ежедневно на 16:00 мск исполнял свои обязательства в евро для более 60%, а российских рублях для более 80% участников от общего их количества, при этом объем исполненных обязательств НКЦ ежедневно составлял около 60% в евро и 50% в российских рублях.

Вышеуказанные данные свидетельствуют о том, что данная услуга, как и предполагалось, оказалась востребованной со стороны прежде всего банков второго эшелона, представляющих по совокупной доле не более 20% от общего объема операций на валютном рынке ММВБ.

Учитывая результаты проведенного ЗАО ММВБ  опроса среди  различных операторов биржевого валютного рынка, а также увеличившуюся потребность в проведении торгов в более длительные сроки,  с 17 ноября 2008 года для участников рынка, осуществляющих расчеты в российских рублях через ЗАО РП ММВБ, в сегменте доллар–рубль  торги были продлены с 14:00 до 15:00 мск. С 15 декабря в сегменте евро–рубль торги также были продлены c 11:30 до 12:30 мск. В этой связи расчеты с участниками рынка  НКЦ начал проводить с 15:30 мск.

Успешная деятельность НКЦ на биржевом рынке ММВБ в 2008 году, ее ориентированность на удовлетворение бизнес-интересов участников способствовали росту клиентской базы.

На 1.01.2008 года клиентская база НКЦ состояла из 380 кредитных организаций, которым НКЦ оказывал клиринговые услуги.

За 2008 год число кредитных организаций, принятых НКЦ на клиринговое обслуживание, выросло на 11,8% и составило 425 кредитных организаций.

В результате использования различных механизмов обеспечения выполнения обязательств участников клиринга по итогам биржевых валютных торгов, в том числе, и путем предоставления ликвидных средств под завершение расчетов НКЦ в течение 2008 года ни разу не прибегал к получению ликвидности Центрального банка в рамках проведения дополнительной сессии.

В целях снижения правовых рисков участия НКЦ на биржевых рынках в качестве клиринговой организации, выполняющей роль центрального контрагента, НКЦ активно занимался разработкой предложений по совершенствованию законодательства, регулирующего клиринговую деятельность.

В 2008 году в рамках работы в Комиссии РСПП по банкам и банковской деятельности по обсуждению направлений совершенствования законодательства на финансовом рынке Российской Федерации в части регулирования клиринговой деятельности были заслушаны предложения, разработанные НКЦ по совершенствованию законодательства о клиринговой деятельности.

Указанные инициативы включали в себя предложения по:

- определению клиринга и централизованного клиринга, в том числе клиринга с центральным контрагентом,

- установлению правового статуса клиринговой организации, осуществляющей клиринг с центральным контрагентом,

- установлению правового режима (статуса) имущества, переданного в гарантийный фонд,

- установлению правового режима депонированных средств,

- введению ограничения по применению ареста, взыскания и обеспечительных мер на средства участников клиринга, переданных в гарантийный фонд и учитываемых на счетах.

Комиссия РСПП признала необходимость совершенствования законодательства о клиринге в РФ и сформировала для указанных целей рабочую группу. В настоящий момент работа Рабочей группы по указанному вопросу продолжается.

Наряду с этим в 2008 году НКЦ были разработаны и утверждены основные положения об осуществлении Банком клиринговой деятельности на фондовом рынке Группы ММВБ.

В конце 2008 года НКЦ был сдан пакет документов в ФСФР для выдачи НКЦ лицензии на клиринговую деятельность.

В условиях продолжавшегося кризиса НКЦ осуществлял модернизацию системы управления рисками (далее – СУР), исходя из возраставшей вероятности банкротств и отзывов Банком России лицензий на осуществление банковской деятельности у ряда коммерческих банков. В сложившейся ситуации для снижения биржевых рисков НКЦ действовал превентивно и упреждал возникновение такого положения, при котором у участника торгов ЕТС, лишенного лицензии для работы на биржевом валютном рынке, были бы заключены сделки, срок расчётов по которым ещё не наступил.

Такая модернизация СУР была осуществлена после того, как в нормативную базу, регулирующую валютный рынок ММВБ, были внесены изменения, в соответствии с которыми НКЦ предоставляется право приостанавливать клиринговое обслуживание по одному или нескольким инструментам, прежде всего по инструменту Т+1, для участников, финансовое состояние которых не соответствует требованиям Правил осуществления клиринговой деятельности Акционерным Коммерческим Банком «Национальный Клиринговый Центр» (Закрытое акционерное общество) при проведении Единой торговой сессии межбанковских валютных бирж (далее – Правила клиринга).

Также в отчетном году в Правила клиринга были введены нормы, предусматривающие механизм гарантированного завершения расчетов по итогам клиринга с участником рынка, у которого Банком России отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций.

Положительные результаты предоставления НКЦ в 2008 году клиринговых услуг по новой схеме на валютном рынке ММВБ доказала перспективность выбранного направления - участие клиринговой организации на биржевых рынках с высоколиквидными активами в качестве центрального контрагента.


^ 4.2. Операции на финансовых рынках


В 2008 году произошло значительное увеличение объемов валютных биржевых операций, что связано с резким сокращением операций на российском межбанковском рынке в условиях кризиса. В результате, в 4-м квартале 2008 года ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» в качестве центрального контрагента и клиринговой организации на валютном рынке ММВБ обслуживал до 40% операций доллар-рубль и до 70% по сделкам евро-рубль в общем объеме российских межбанковских валютных операций.

Рост оборота валютного рынка ММВБ в 1,8 раза до 2,7 трлн. долл., привел к значительному росту объема депонированных участниками клиринга денежных средств под проведение биржевых валютных операций. Поэтому наибольшее внимание НКЦ при работе на финансовых рынках в 2008 году уделял вопросам обеспечения надежного и бесперебойного функционирования клиринговой деятельности на валютном рынке. Основные усилия были направлены на соблюдение обязательных требований Банка России и снижение рисков при размещении свободных денежных средств. При этом абсолютный приоритет имели соображения ликвидности и надежности размещения над доходностью.

Следуя отмеченной стратегии НКЦ одним из первых открыл в Банке России корреспондентские счета в долларах США и евро. В результате, в конце 2008 года основная доля средств участников клиринга на валютном рынке во всех валютах находилась на счетах ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» в Банке России, что существенно повысило надежность системы размещения и позволило обеспечить выполнение соответствующих нормативов регулятора.

Опыт, накопленный Группой ММВБ в области управления рисками, и сотрудничество с ведущими международными банками позволили ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» в 2008 году выстроить эффективную стратегию управления собственным капиталом и клиентскими денежными средствами, учитывающую все возможные негативные сценарии развития мировой экономики.

Основой для деятельности на финансовых рынках стало решение Наблюдательного совета Банка, принятое в июле 2008 года и существенным образом ограничивающее риски при размещении денежных ресурсов ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр».

Размещение свободных денежных средств осуществлялось путем приобретения ценных бумаг и размещения в межбанковские депозиты в наиболее надежные международные и российские банки. При этом инвестиционные критерии, принятые Наблюдательным советом НКЦ, установили ограничения по всем видам рисков значительно более жесткие, чем предусмотрены регулированием Банка России.

Основным принципом при приобретении ценных бумаг в 2008 году являлась надежность и краткосрочность вложений. В портфель ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» приобретались облигации эмитентов, имеющих стабильное финансовое положение, высокие рейтинги международных рейтинговых агентств со сроком погашения до 1 года. На начало 2008 года портфель ценных бумаг составлял 684 миллиона рублей. В связи с увеличением капитала НКЦ в июле 2008г. портфель ценных бумаг был увеличен и составил в конце 2008 года 1млрд. 240 млн. рублей.

Средний объем межбанковских депозитов по всем видам валют составил в 2008г. около 21 миллиарда в рублевом эквиваленте.

Основной перспективой развития операций на финансовых рынках является формирование на базе ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» единого фронт-офиса казначейских операций Группы ММВБ. В связи с этой задачей, приоритетными направлениями развития представляются совершенствование системы управления рисками на финансовых рынках и дальнейшее повышение капитализации Банка.


^ 4.3. Управление рисками. Основные факторы риска в деятельности НКЦ


В отчетном периоде ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» первостепенное значение придавал организации эффективной системы управления рисками, конечная цель которой – создание для участников торгов прозрачной и надежной среды осуществления операций с минимально возможными рисками и издержками, способствующей росту биржевых оборотов и внедрению новых биржевых продуктов.

Риски Банка концентрировались в области клиринговой деятельности на валютном рынке ММВБ и операций по размещению свободных денежных средств. Осуществляя клиринг с функцией центрального контрагента, НКЦ принимает на себя риски, обусловленные возможным неисполнением сделок по вине участников валютных торгов, несвоевременным завершением расчетов по вине самого Банка, а также используемой им расчетной системы и биржевой инфраструктуры.

В качестве основных ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» выделяет рыночные, операционный, кредитный риски и риск ликвидности.

Развитие кризисных явлений на финансовых рынках привело в целом к ухудшению финансового состояния участников валютных торгов – в банковской системе возникли неплатежи, произошло сокращение ресурсной базы банков, рост объемов просроченной задолженности, обесценение активов. Риск неисполнения отдельными участниками торгов своих обязательств по заключаемым сделкам вследствие недостатка ликвидности или дефолта существенно увеличился.

Указанные негативные явления сопровождались ослаблением российского рубля по отношению к доллару США и евро, повышенной курсовой волатильностью валютных пар, резким ростом количества и объема сделок на валютном рынке ММВБ и как следствие – объема денежных средств, депонируемых в НКЦ под заключаемые сделки и направляемых в НКЦ для участия в торгах и в качестве предварительного депонирования, что потребовало от НКЦ дополнительных усилий по диверсификации кредитного риска при размещении временно свободных денежных средств. Вместе с тем, кредитное качество существующих и потенциальных контрагентов НКЦ, а также эмитентов долговых обязательств ухудшилось, рыночная стоимость и ликвидность долговых обязательств уменьшились.

Таким образом, к концу отчетного периода сложившаяся на финансовых рынках ситуация носила признаки системного кризиса, что объективно вело к росту всех отмеченных видов рисков деятельности НКЦ и потребовало дополнительных мер по их оптимизации.

Принятые Банком меры по совершенствованию управления рисками позволили обеспечить:

- надежное исполнение обязательств НКЦ по биржевым валютным сделкам;

- своевременное реагирование на факты, свидетельствующие о резком ухудшении финансового состояния отдельных участников торгов и успешное прогнозирование их неплатежеспособности;

- адекватный уровень покрытия рисков и отсутствие у НКЦ убытков, которые могли бы возникнуть в результате несвоевременного исполнения или неисполнения отдельными участниками своих обязательств по заключенным сделкам;

- умеренный уровень рисков по операциям размещения свободных денежных средств.

По результатам комплексной проверки в декабре 2008 года Банк России признал качество управления рисками НКЦ отвечающим установленным требованиям и соответствующим характеру деятельности, масштабам проводимых операций.

Управление рисками в НКЦ осуществлялось централизованно, что обеспечивало единство методологии их оценки и создавало предпосылки для надлежащего внутреннего контроля, рационального совершенствования соответствующих положений, методик, регламентов и технологий. Централизация достигалась благодаря функционированию специально созданного в структуре Банка подразделения - Управления рисков, непосредственно подчиненного Председателю Правления, а также участию представителей указанного подразделения в работе профильных комитетов НКЦ.

Системы управления рисками НКЦ интегрировались с соответствующими системами в рамках Группы ММВБ, благодаря чему обеспечивалось их развитие на единой методологической базе, а также наиболее эффективное использование имеющихся ресурсов. Непосредственное взаимодействие НКЦ с ЗАО ММВБ по тематике рисков осуществлялось посредством созданного в отчетном году Комитета по рискам при Правлении Банка, в работе которого принимали участие ведущие специалисты и руководители ЗАО ММВБ.

Комитет по рискам при Правлении НКЦ рассматривал и согласовывал внутренние документы банка по тематике рисков и системы размещения свободных денежных средств, параметров СУР, внутренней управленческой отчетности по рискам, по вопросам приостановления и возобновления клирингового обслуживания и корректировки лимитов при чрезвычайных обстоятельствах, а также по иным вопросам управления рисками НКЦ.

В отчетном периоде состоялось 60 очных и заочных заседаний Комитета по рискам. Решения по указанным выше вопросам с учетом рекомендаций Комитета по рискам принимались коллегиальным органом управления – Правлением НКЦ.

Общий контроль за деятельностью НКЦ в части управления рисками осуществлялся Наблюдательным советом НКЦ, который в соответствии с Уставом Банка утверждает внутренние документы по управлению рисками, включая документы, регулирующие управление собственными средствами, активами и обязательствами НКЦ, проведение операций по размещению свободных денежных средств.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка на предмет соответствия его деятельности законодательству Российской Федерации, Уставу и внутренним документам НКЦ осуществляет Ревизионная комиссия. При осуществлении своей деятельности Ревизионная комиссия независима от исполнительных органов управления НКЦ и его должностных лиц.

Главными задачами Ревизионной комиссии являются:

а) осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью НКЦ;

б) обеспечение наблюдения за соответствием совершаемых НКЦ финансово-хозяйственных операций законодательству Российской Федерации и Уставу НКЦ;

в) осуществление независимой оценки информации о финансовом состоянии НКЦ.

В отчетном 2008 году Ревизионной комиссией осуществлена проверка финансово-хозяйственной деятельности НКЦ за период с 01 января 2007 года по 31 декабря 2007 года, а также проверка данных, содержащихся в Годовой отчете ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» и годовой бухгалтерской отчетности НКЦ. По результатам проверки было составлено заключение, согласно которому Ревизионная комиссия подтвердила, что:

1. Фактов нарушения Банком порядка и правил ведения бухгалтерского учета и предоставления отчетности, установленных в Российской Федерации, не выявлено.

2. Данные отчета о прибылях и убытках соответствовали фактическим полученным доходам и произведенным расходам, подтвержденным первичными бухгалтерскими документами.

3. Задержек и ошибок при перечислении обязательных платежей в бюджет не обнаружено.

4.  Данные, содержащиеся в Годовом отчете и годовой бухгалтерской отчетности, являлись достоверными и отражают действительное положение дел в НКЦ.

Оценку принимаемых рисков НКЦ осуществлял в соответствии с методологией, предложенной в нормативных и рекомендательных документах Банка России и с учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору. В отчетном периоде были разработаны внутренние документы, определяющие правила и процедуры оценки финансовых и операционного рисков, составлялась периодическая отчетность по финансовым рискам.

В течение 2008 года НКЦ уделял особое внимание рыночным рискам, к которым относил: валютный риск, принимаемый на биржевом валютном рынке; валютный риск по открытой валютной позиции; ценовой риск; процентный риск.

Валютные и ценовой риски оценивались количественно с использованием методики расчета VaR, процентный риск - с использованием методов гэп-анализа и дюрации. Количественная оценка рыночных рисков использовалась при установлении параметров СУР валютного рынка, учитывалась в процессе подготовки решений об установлении лимитов на операции по размещению свободных денежных средств и на величины открытых валютных позиций, в ходе анализа инвестиций в ценные бумаги, при подготовке отчетности по рискам.

Валютный риск, принимаемый НКЦ на валютном рынке ММВБ, преодолевался путем применения механизма курсовых ограничений на валютных торгах, системы торговых лимитов, системы маржирования (обеспечения сделок путем депонирования денежных средств), механизма контроля обеспеченности торговых позиций участников торгов. Правлением НКЦ по согласованию с Банком России устанавливались параметры СУР валютного рынка ММВБ, определяющие границы курсовых ограничений на торгуемые инструменты и нормативы депонирования. Установленные со 02.12.2008 года нормативы депонирования обеспечивали полное покрытие указанного риска по сделкам с предварительным депонированием.








Важнейшим источником покрытия риска по лимитам нетто-операций, устанавливаемым под сделки без предварительного депонирования, служил создаваемый за счет средств участников торгов коллективный Фонд покрытия рисков (далее - ФПР НКЦ). Система лимитов нетто-операций обеспечивала уровень покрытия рисков, отвечающего рекомендациям BIS (BIS – Bank for International Settlements) для центральных контрагентов.

В отчетном периоде завершена подготовительная работа по внедрению новой системы лимитов нетто-операций, которая ориентирована на использование более полной и совершенной методики анализа финансового состояния участников Фонда покрытия рисков, разработанной Группой ММВБ с участием НКЦ (Методики определения рейтинга участников валютного рынка ММВБ). В НКЦ разработана и подготовлена к утверждению новая Методика определения лимитов нетто-операций участникам Фонда покрытия рисков на валютном рынке ММВБ. Новая система лимитирования участников ФПР НКЦ позволит количественно определить зависимость величины как максимальных, так и индивидуальных лимитов участника от уровня кредитного и валютного рисков, а также создаст предпосылки для усиления роли ФПР НКЦ как источника покрытия риска, что в итоге позволит снизить издержки участников торгов за счет сокращения объема средств, отвлекаемых на депонирование под сделки.

Управление валютным риском по открытой валютной позиции осуществлялось через лимитирование открытых валютных позиций и установление ориентировок на их оптимальную величину. Количественные оценки риска выполнялись в разрезе каждой открытой валютной позиции и в отношении суммарной открытой валютной позиции.

Ценовой риск рассчитывался также по портфелю ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости. Количественные оценки риска выполнялись в разрезе каждого выпуска ценных бумаг, группировок ценных бумаг (государственных облигаций, облигаций субъектов Российской Федерации, корпоративных облигаций) и суммарно по портфелю.

Процентный риск оценивался по всем активам и пассивам, чувствительным к изменению процентных ставок, в том числе по портфелю долговых обязательств, удерживаемых до погашения. При этом осуществлялся контроль достаточности собственных средств (капитала) на покрытие процентного риска в соответствии с рекомендациями Банка России и Базельского комитета по банковскому надзору.

Основной задачей управления кредитным риском являлась его своевременная оценка и принятие своевременных мер по оптимизации риска.

Несмотря на то, что максимальный размер принимаемого НКЦ кредитного риска при осуществлении клиринговой деятельности на валютном рынке ММВБ ограничен размером валютного риска, оценке кредитного качества, финансовой устойчивости участников торгов и совершенствованию специальных механизмов преодоления кредитного риска уделялось повышенное внимание. Это связано, в частности, с необходимостью ограничения или предотвращения последствий возможного дефолта участников ФПР НКЦ в условиях неполного покрытия за счет средств Фонда риска по сумме установленных лимитов нетто-операций, а также ограничения или предотвращения последствий ситуаций, связанных с отзывом банковской лицензией у участника торгов, имеющего открытую торговую позицию.

К основным механизмам ограничения кредитного риска относились система требований к участникам торгов и установление участникам ФПР НКЦ лимитов нетто-операций в размере, зависящем от их кредитного качества и финансовой устойчивости, строгое соблюдение в расчетах по клирингу принципа «платеж против платежа», а также механизм урегулирования неисполненных обязательств с участием Банка России (Дополнительная сессия ЕТС).

В плановом порядке все лимиты нетто-операций пересматривались ежеквартально, ежемесячно – по участникам ФПР НКЦ, допустившим несоблюдение установленных требований, по мере необходимости – при выявлении в деятельности участника ФПР НКЦ фактов, свидетельствующих о повышенных рисках.

Особое внимание в кризисных условиях уделялось оперативному выявлению потенциально проблемных банков, их углубленному мониторингу и прогнозированию возможной неплатежеспособности. Эта работа проводилась как на основе данных ежемесячной отчетности, так и путем ежедневного анализа негативной информации в СМИ и более плотного контакта с участниками по вопросам, связанным с оценкой их текущего финансового состояния. При необходимости и в полном соответствии с нормативной базой валютного рынка ММВБ проблемным участникам уменьшались или закрывались лимиты нетто-операций, приостанавливалось клиринговое обслуживание. Все случаи потери платежеспособности участников, отзыва у них банковской лицензии были заблаговременно спрогнозированы, что позволило в отчетный период полностью исключить такие факты, когда банковские лицензии отзывались у участников, имеющих открытую торговую позицию.

В целях минимизации кредитного риска, связанного с размещением собственных средств, Комитетом по управлению активами НКЦ по результатам анализа финансового состояния потенциальных заемщиков (эмитентов, контрагентов), оценки рисков и установленных органами управления НКЦ ограничений в отношении каждого заемщика (эмитента, контрагента) устанавливались лимиты операций и вложений в финансовые инструменты.

Установленные лимиты обеспечивали выполнение требований консервативной кредитной политики НКЦ, в основу которой был положен принцип приоритета возвратности над доходностью. Соблюдение лимитов контролировалось, нелимитированные операции не допускались. Казначейство НКЦ осуществляло активные операции на основе специально разработанной в отчетном периоде и утверждаемой Комитетом по управлению активами лимитной ведомости. В плановом порядке все лимиты пересматривались ежеквартально, оперативный контроль рисков с корректировкой лимитов осуществлялся на постоянной основе.

Лимиты межбанковских операций устанавливались на иностранные банки-корреспонденты, имеющие международные долгосрочные кредитные рейтинги, на уровне не ниже А- по классификации агентства Standard and Poor's и (или) не ниже аналогичного по классификациям Fitch Rating's, Moody's, на российские банки – с рейтингами на уровне не ниже ВВВ-. Лимиты на межбанковские операции и на вложения в ценные бумаги (долговые обязательства) устанавливались в соответствии с ограничениями на перечень контрагентов и максимально допустимые объемы операций, установленными решением Наблюдательного совета НКЦ. Иные кредитные требования, а также условные обязательства кредитного характера (открытые кредитные линии, выданные банковские гарантии и т.п.) отсутствовали.

В целях минимизации в кризисных условиях кредитного риска по размещению валютных денежных средств, депонируемых и направляемых на торги в НКЦ участниками валютного рынка ММВБ, а также в целях обеспечения надежного соблюдения ограничивающих кредитный риск обязательных нормативов, НКЦ использовал открытые в декабре 2008 года валютные корреспондентские счета в долларах США и евро в Банке России.

Оценка принимаемого кредитного риска осуществлялась при установлении и пересмотре лимитов, в рамках управленческой отчетности по финансовым рискам, а также при составлении в соответствии с требованиями Банка России кратких и развернутых профессиональных суждений об уровне риска и размере резерва на возможные потери. Активы, подлежащие тестированию на обесценение, НКЦ в соответствии с установленными Банком России критериями были классифицированы в наивысшие I и II категории качества, что свидетельствовало о низком уровне кредитного риска.

Для структуры пассивов НКЦ в отчетном периоде был характерен высокий удельный вес денежных средств на счетах «до востребования», являющихся средствами участников валютных торгов. Стоящая перед НКЦ как клиринговым центром задача гарантированного и своевременного в рамках регламентов осуществления клиринга и расчетов на валютном рынке ММВБ исполнения всех заключаемых на биржевых торгах валютных сделок диктовало применение максимально консервативного подхода при управлении краткосрочной (мгновенной) ликвидностью. Свободные денежные средства в пределах обязательств НКЦ перед участниками клиринга размещались на рублевых и валютных корреспондентских счетах в Банке России, в краткосрочные депозиты в Банке России, на счетах в расчетных центрах ОРЦБ, на корреспондентских счетах в расчетных банках и в депозиты «овернайт» в наиболее надежных иностранных банках из развитых стран.

Все вложения в ценные бумаги (облигации Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и ведущих российских эмитентов) осуществлялись Банком в пределах величины его собственных средств.

В НКЦ были разработаны и применялись процедуры управления ликвидностью на корреспондентских счетах, сформированы резервные источники ликвидности в виде установленных на НКЦ лимитов кредитования. Банком России на НКЦ установлен внутридневной лимит «овердрафт» и лимит «овернайт» под залог облигаций из Ломбардного списка, основным расчетным банком JPMorgan Chase Bank – лимит «овердрафт»; рядом крупнейших российских банков – лимиты межбанковского кредитования в соответствии с заключенными генеральными соглашениями. Управление краткосрочной ликвидностью осуществлялось Казначейством в режиме реального времени.

Последующий контроль за состоянием балансовой ликвидности осуществлялся в рамках управленческой отчетности по финансовым рискам. Риск балансовой ликвидности анализировался с применением метода гэп-анализа и путем контроля за фактическим уровнем краткосрочной ликвидности (соотношением высоколиквидных активов и краткосрочных обязательств)..

Управление риском ликвидности также проводилось в процессе определения параметров системы размещения свободных денежных средств, таких, например, как структура и размеры устанавливаемых лимитов, а также путем ведения платежного календаря, оптимизации денежных потоков, совершенствования операционных регламентов работы Казначейства и Управления расчетов и корреспондентских отношений.

Специфика деятельности НКЦ как клирингового центра и центрального контрагента на валютном рынке ММВБ обусловлена большим количеством заключаемых валютных сделок и расчетных операций, что предполагало высокую уязвимость НКЦ к операционному риску.

Операционный риск ограничивался за счет использования надежных технических средств, информационных и технологических систем, отлаженных и хорошо зарекомендовавших себя в ЗАО ММВБ процедур проведения операций, подвергающихся постоянному усовершенствованию с учетом специфики деятельности НКЦ, а также благодаря высокой квалификации операционных работников. В отчетном периоде разработана внутренняя нормативная база, позволяющая осуществить в 2009 году стартовое внедрение системы управления операционным риском, отвечающей основным требованиям Банка России и рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору.

В соответствии с выбранным методом НКЦ выполнил предварительную оценку принимаемого операционного риска, позволившую сделать прогноз о достаточности собственных средств (капитала) НКЦ на его покрытие в 2009 году с учетом запланированных мероприятий по увеличению капитала и новых проектов по осуществлению клиринговой деятельности на биржевых рынках. Таким образом, была обеспечена готовность НКЦ к ожидаемому в 2009 году установлению Банком России требований к кредитным организациям по оценке операционного риска и его покрытия за счет капитала. При этом одним из важнейших источников покрытия операционного риска наряду с капиталом рассматривается его страхование по программе ВВВ (ВВВ – Bankers Blanket Bond), целесообразность которого обусловлена экономической эффективностью этого метода снижения риска, имиджевой составляющей бизнеса НКЦ, а также в перспективе и возможностью снижения требования по покрытию риска за счет капитала.

Управление правовым риском НКЦ осуществлялось на базе принципа распределения полномочий и ответственности Наблюдательного совета, Председателя Правления, Правления, а также иных органов управления Банка, отдельных его подразделений и сотрудников. Указанное распределение полномочий закреплено в Уставе НКЦ, Положениях о Наблюдательном совете, Правлении, Комитете по управлению активами, Комитете по рискам при Правлении НКЦ, а также в положениях о структурных подразделениях и должностных инструкциях сотрудников Банка.

В НКЦ организовано своевременное доведение до структурных подразделений и сотрудников Банка требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России и иных органов государственной власти, а также внутренних нормативных документов Банка.

Повышенное внимание уделялось анализу жалоб и претензий участников клиринга и контрагентов НКЦ, а также мероприятиям, направленным на предотвращение возникновения ситуаций, способных повлечь за собой применение к НКЦ мер воздействия со стороны органов регулирования и надзора, а также возникновение судебных исков.

Правомерность совершаемых операций обеспечивалась в том числе путем заблаговременного согласования основными подразделениями Банка, включая Юридическое управление, условий заключаемых договоров на основе установленного в Банке порядка согласования и визирования заключаемых договоров, внутренних нормативных документов НКЦ. Для оптимизации процесса управления правовым риском разработаны типовые формы договоров и иных документов.

Юридическое управление, а также иные подразделения Банка в пределах своей компетенции осуществляли текущий контроль за соответствием документов требованиям законодательства Российской Федерации.

В НКЦ проводились мероприятия, направленные на управление репутационным риском. К этим мероприятиям относится:

- проведение надлежащей информационной политики, включающей публикацию информации на сайте НКЦ, в средствах массовой информации;

- участие в тематических конференциях, организация рабочих встреч с участниками клиринга, текущее взаимодействие с участниками торгов, регуляторами, национальными и международными организациями и ассоциациями в области клиринга и управления рисками

- размещение на сайте Банка публичной финансовой отчетности, в том числе о результатах деятельности Банка за отчетный период и соблюдении НКЦ обязательных нормативов;

- урегулирование в рабочем порядке с участниками клиринга спорных ситуаций;

- формирования имиджа НКЦ как надежной, прозрачной, высокотехнологичной и эффективной клиринговой организации и высококапитализированного банка.

В НКЦ осуществляется текущий контроль за соблюдением в деятельности Банка требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в целях управления репутационным риском.

Политика управления рисками предусматривает разработку и внедрение интегрированного подхода, количественную оценку указанных выше, а также иных видов риска с последующим их агрегированием в совокупный риск, оценкой приемлемости сложившихся уровней рисков для НКЦ, включением рисков в систему ценообразования.

Эти мероприятия неразрывно связаны с задачами внедрения и развития современных методов оценки рисков, совершенствованием действующих процедур стресс-тестирования, разработкой и внедрением автоматизированных систем управления рисками, включая сбор статистической информации по основным видам рисков, а также о событиях риска из внешних информационных источников, автоматизацию составления управленческой отчетности.

В целях обеспечения текущей деятельности и подготовки к запуску проектов клиринга с участием НКЦ на других рынках ММВБ, были разработаны и представлены Банку России предложения, обоснованные в рамках действующих норм пруденциального регулирования деятельности банков. Эти предложения. направлены на более адекватную оценку регулятором рисков НКЦ с учетом специфики СУР клиринговых организаций и преодоление ряда принципиальных ограничений по обязательным нормативам на операции, связанные с клирингом на биржевых рынках. В них также предусматривается исключение из расчета норматива максимального риска на одного заемщика (Н6) остатков на корреспондентских счетах в кредитных организациях, изменение порядка расчета нормативов Н6 и Н1 (достаточность капитала) по открытой клиринговой позиции (требованию НКЦ к участникам при неисполнении ими своих обязательств) с учетом фактического преодоления кредитного риска при расчетах по принципу «платеж против платежа», изменение порядка классификации рисков по требованиям участников торгов к НКЦ, разработку норм специального регулирования клиринговых банков.

В отчетном периоде НКЦ принимал активное участие в совместных с ЗАО ММВБ работах, направленных на совершенствование СУР валютного рынка ММВБ (проект «СУР на валютном рынке» – этап «Механизм «Единый лимит») и разработку СУР по проекту «РЕПО с центральной стороной на ФБ ММВБ». Разработаны изменения и дополнения в Договор о взаимодействии между ЗАО ММВБ и ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» при организации и проведении Единой торговой сессии межбанковских валютных бирж, направленные на устранение выявленных недостатков взаимодействия и в интересах регламентного обеспечение проекта «СУР на валютном рынке».


Система управления банковскими рисками является одним из элементов системы внутреннего контроля.

В отчетном периоде система внутреннего контроля охватывала все уровни управления Банком, внутренние процессы, операции и деятельность всех подразделений. При этом созданная в Банке система внутреннего контроля не ограничивалась работой только вовлеченных в процесс контроля подразделений: Службы внутреннего контроля, Контролера профессионального участника, Управления рисками.

В систему внутреннего контроля были включены следующие направления:

-контроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка;

-контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;

-контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;

-контроль за управлением информационными потоками (получение и передача информации) и обеспечением информационной безопасности;

-мониторинг системы внутреннего контроля (методики, правила, периодичность, порядок рассмотрения результатов проверок и т.д.).

Элементами системы внутреннего контроля являлись:

-контрольная среда и культура контроля – в 2008 году совершенствовалась система корпоративного управления с учетом практического опыта и новых направлений деятельности Банка.

-выявление и оценка рисков - Банк располагает надежной системой управления рисками, которая охватывает все возможные виды рисков. Контроль за функционированием системы управления банковскими рисками осуществляется на постоянной основе. Применяемые в Банке методы и процедуры оценки рисков являются достаточными для выявления, измерения и определения приемлемого для Банка уровня рисков, и адекватны масштабам и специфике деятельности Банка.

-деятельность по осуществлению контроля – работа на этом направлении в отчетном периоде характеризовалась ежедневным выполнением внутренних процедур, целью которых являлось осуществление контроля за сохранностью активов, выполнением требований об исключении конфликта интересов и условий его возникновения, обеспечением надлежащего механизма одобрения транзакций, соблюдением установленных лимитов, нормативов.

-информационное обеспечение - в Банке используются надежные технические средства, информационные и технологические системы.

-мониторинг – для эффективной работы системы внутреннего контроля осуществлялся постоянный мониторинг и обратная связь. Учитывая, что мониторинг системы внутреннего контроля является частью общей системы риск-менеджмента и ежедневной операционной деятельности Банка, Служба внутреннего контроля (далее - СВК) играла важную роль в обнаружении потенциально слабых мест в системе внутреннего контроля.

Служба внутреннего контроля, являясь независимым структурным подразделением, находящимся в функциональном подчинении Наблюдательному совету Банка и в административном подчинении Председателю Правления, оперативно доводила информацию о состоянии системы внутреннего контроля до высшего руководства НКЦ. Главной задачей СВК являлось непосредственная помощь менеджменту в обеспечении эффективной работы Банка путем осуществления внутреннего аудита и предоставления независимых рекомендаций, направленных на совершенствование системы внутреннего контроля, системы управления рисками и корпоративного управления.





оставить комментарий
страница1/3
Дата15.10.2011
Размер0.78 Mb.
ТипДокументы, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

страницы:   1   2   3
Ваша оценка этого документа будет первой.
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

Рейтинг@Mail.ru
наверх