Лекция №1 «Страхование как экономическая категория» icon

Лекция №1 «Страхование как экономическая категория»


1 чел. помогло.
Смотрите также:
Лекция №1
Анализ страхового рынка в России. Курсовая работа...
Конспект лекций Калашникова Т. В. Содержание курса Тема 1...
Программа учебной дисциплины Экономическая психология По специальности «Финансы и кредит...
«Финансы как экономическая категория. Финансовая система в плановой и переходной экономике»...
1. Экономическая сущность налогов Налог как экономическая категория...
Страхование жилья в системе управления социальными рисками...
Программа спецкурса "Экономическая теория и экономическая политика: гендерный аспект" ( 40 часов...
Лекция 7 Тема. Товарная стратегия и тактика фирмы Вопрос Маркетинговое понятие товара и его...
Лекция № «Страхование как метод управления рисками»...
«Страхование имущества»...
Собственность как социально-экономическая категория...



ДИСЦИПЛИНА « СТРАХОВАНИЕ»




ЛЕКЦИЯ №1 «Страхование как экономическая категория» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальности «Бухгалтерский учёт и аудит»

ПЛАН

1.Введение

2.Страхование как экономическая категория и часть системы финансовых отношений.

3.Предпосылки и принципы страхования.

4.Функции страхования.

5.Этапы страхования.

6.Цель и задачи страхового дела. Страхование как вид деятельности.


1.Введение: понятие, основные категории страхования.

Согласно ФЗ № 40 от 27 ноября 1992г и ФЗ от 10 декабря 2003г №172 и с последующими изменениями и дополнениями «Об организации страхового дела в РФ» дадим определение понятию страхование. СТРАХОВАНИЕ – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ, и муниципальных образований при наступлении страховых случаев за счёт денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счёт иных средств страховщиков. Страхование является важной, но мало изученной сферой экономики. Возникло страхование давно и его назначением было удовлетворение разнообразных потребностей человека в страховой защите от случайных опастностей. Как и в любой деятельности в страховании реализуются определённые экономические отношения возникающие между людьми в процессе воспроизводства материальных благ. В системе страхования необходимо рассмотреть категории, которыми и определяется страховое дело. Следующей категорией после страхования рассмотрим:

  • СТРАХОВОЕ ДЕЛО (ст.2.ФЗ ) - это сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием;

  • СТРАХОВАТЕЛИ ( ст. 5 ) - юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования, либо являющие страхователями в силу закона.

  • СТРАХОВЩИКИ (ст.6 ) - юридические лица, связанные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим законом порядке;

  • СТРАХОВЫЕ АГЕНТЫ (ст.8 ) - постоянно проживающие на территории РФ и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско — правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации),которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с представленными полномочиями;

  • СТРАХОВЫЕ БРОКЕРЫ (ст.8 ) - постоянно проживающие на территории РФ и зарегистрированные в установленном законодательством РФ порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или российские юридические лица ( комм. организации), которые действуют в интересах страхователя ( перестрахователя ) или страховщика(перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования между страховщиком и страхователем, а также с исполнением договоров;

  • СТРАХОВЫЕ АКТУАРИИ (ст.8.1.) физические лица, постоянно проживающие на теритиррии РФ, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско — правового договора со страховщиком деятельность по расчётам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценки его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчётов;

  • СТРАХОВАЯ СУММА ( ст.10 ) - денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются:

а) размер страховой премии (страховых взносов);

б) размер страховой выплаты при наступлении страхового

случая;

  • СТРАХОВАЯ ВЫПЛАТА (ст.10) — денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплаченная страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая;

  • СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ (страховые взносы) (ст11) — уплачиваются страховщиком в валюте РФ, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ;

  • СТРАХОВОЙ ТАРИФ (ст 11) — ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учётом объекта страхования и характера страхового риска;

  • СТРАХОВОЙ ФОНД — резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов;

  • СТРАХОВОЕ СОБЫТИЕ — обстоятельство, определённое договором или законом как событие, по которому страховщик обязан исполнять свои обязательства по страховому возмещению;

  • АНДЕРРАЙТЕР - лицо, уполномоченное страховой компанией анализировать, принимать на страхование и отклонять все виды рисков, а также классифицировать выбранные риски для получения по ним оптимальной страховой премии;

  • АНДЕРРАЙТИНГ — процесс анализа, принятия или отклонение рисков их оценка, классификация;

  • ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ — система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передаёт на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций;

  • СТРАХОВОЕ ПОЛЕ - максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием в определённом регионе или сфере деятельности;

  • СТРАХОВОЙ ПРОДУКТ — конечный результат разработки, конкретного вида страхования, представленный набором документов;

  • СТРАХОВОЙ РИСК — предполагаемое опасное событие, на случай наступления которого проводится страхование;

  • УЩЕРБ — потери страхователя в материальной форме в результате наступления страхового риска;

  • СТРАХОВАЯ ЗАЩИТА — совокупность обязательств страховщика, направленных на обеспечение требований страхового продукта;

  • СТРАХОВОЙ ГОД — год заключения и действия договора страхования, отсчитываемый от даты его оформления;

  • СТРАХОВОЕ ВОЗМЕЩЕНИЕ — сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного договором страхования

^ 2 Страхование как экономическая категория и часть системы финансовых отношений.

Страхование представляет собой часть системы финансовых отношений общества, поскольку связано с формированием и использованием страховых денежных фондов, обепечивающих потребности общественного воспроизводства. Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную деятельность. Однако, страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов финансовой системы:

а) страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перерапределительных отношений, обусловленных наличием риска, реализация которого способна нанести какой-либо ущерб (убытки);

б) для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба (убытков), связанная с солидарной ответственностью страхователей — участников страхового фонда;

в) в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей;

г) страхованием предусматривается перераспределение убытков или выравнивание ущерба по территории и во времени;

д) для страхования харатерна возвратность аккумулированных в страховой фонд страховых платежей;

е) страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, прибыльность страховой деятельности.

СПЕЦИФИКА страхования как экономической категори определяется следующими признаками:

    • случайным характером наступления стихийного бедствия или иного проявлния разрушительных сил природы;

    • выражением ущербов в натуральной или денежной форме;

    • объективной потребностью в возвещении ущерба;

    • реализацией мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

Как уже отмечалось, страхование — это система общественных (экономических, правовых, информационных и др.) отношений по формированию страхового фонда и его использованию для возмещения убытков от неблагоприятных случайных явлений и инвестирования в экономику.

^ Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент любого воспроизводственного процесса на всех уровнях экономики (на макро - , мезо - , микро - ). Страховой фонд выступает в качестве экономического метода компенсации и ущербов, возникающих в результате стихийных сил природы, несчастных случаев, действий третьих лиц и. т. п . Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение представляют собой часть системы финансовых отношений.

Фонд может формироваться за счёт:

а) материальных ресурсов;

б) натуральных ресурсов;

в) денежных ресурсов.

Источниками формирования страховых фондов являются платежи, взимаемые на обязательной или добровольной основе — это:

а) платежи физических лиц;

б) платежи юридических лиц.

Рассмотрим классификацию страховых фондов страны. Различают следующие формы организации страховых фондов общества:

^ 1. Государственные страховые фонды:

а) страховой фонд государственных страховых организаций (страхование);

б) страховой фонд государственных организаций (самострахование);

в) бюджетные и внебюджетные фонды возмещения ущерба на случай катастроф;

г) фонды социального страхования;

^ 2 .Частные страховые фонды:

а) страховой фонд финансово — кредитных учреждений (страхование);

б) страховой фонд страховых организаций (страхование);

в) страховой фонд физических лиц;

г) страховой фонд коммерческих организаций (самострахование).

ГОСУДАРСТВЕННЫЕ СТРАХОВЫЕ ФОНДЫ — это фонды социальной поддержки населения, создаваемые за счёт обязательных платежей юридических лиц и работающих граждан. Страховой фонд на уровне государства — часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, катастроф, аврий, а также для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и других случаев, предусмотрннных законом. Такие средства используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определённых условий.

ФОНДЫ САМОСТРАХОВАНИЯ — создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе (кроме акционерных обществ, где резервные фонды создаются в размере уставного капитала). Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов (убытков) личные накопления и запасы (денежные, материальные, натуральные ).

ФОНДЫ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ - формируются на основе передачи им функции страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основке страховых взносов заинтересованных лиц и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков.

Экономическая сущность страхования заключается в солидарной , замкнутой раскладке ущерба между участниками страхования.

Экономическое содержание страхования — это совокупность особых перераспределительных отношений по поводу формирования целевых страховых фондов, созданных за счёт денежных взносов участников и использование этих фондов для возмещения ущерба и оказания помощи участникам страхования при наступлении страхового случая.

В системе образования страховых фондов сложились два основных направления страховой деятельности:

      • государственное страхование,проводимое на обязательной основе и обеспечивающее непрерывность общественного воспроизводства и устранение социальных диспропорций, а также компенсацию потерь в результате чрезвычайных ситуаций.

      • негосударственное страхование,имеющее добровольный характер и ставящее своей целью получение прибыли в результате страхования

^ Рассмотрим сравнительную характеристику государственных и негосударственных страховых фондов по следующим признакам

Сравнительная характеристика государственных и негосударственных страховых фондов Таблица 1.1

Признаки сравнения

Государственные страховые фонды

Негосударственные страховые фоды

Основные цели

Устранение социальных диспропорций.

Компенсация последствий чрезвычайных ситуаций.

Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства

По лучение прибыли в ходе осуществления страховых операций

Задачи страхования

Государственные, экономические, социальные

Коммерческие, социальные

Характер охвата

Всеобщее или массовое

Индивидуальное или групповое

Учредители страховщика и управление

Государство

Государство, юридические и физические лица

Принципы организации

Солидарности или субсидирования

Эквивалентности

Правила и условия страхования определяются


Государством

Государством и/илистраховыми организациями, договором между страхователем и страховщиком

Юрисдикция

Обязательное страхование (установлено законом)

Обязательное страхование и /или добровольное

Плательщики страховых взносов

Страхователи работодатели (юридические лица), работники, государство (органы исполнительной власти)

Страхователи — юридические и физические лица

Система контроля

Определяется государственными органами

Устанавливается договором между субъектами страхования

Использование доходов

Для инвестирования в основную деятельность

Для любой коммерческой и некоммерческой деятельности

Внешний контроль

Государство, органы государственной власти,орган страхового надзора

Орган страхового надзора


^ 3. Предпосылки и принципы страхования.

Страхование — это отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счёт денежных фондов, формирующих страховщиками из уплаченных страховых премий.

Главными предпосылками страхования являются:

  • наличие рискового общества;

  • осуществление страховой выплаты только при условии наступления страхового случая;

  • страхование только определённых рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценки.

Рассмотрим более подробно эти предпосылки.

РИСКОВОЕ СООБЩЕСТВО — это определённое количество лиц или хозяйственных единиц, подверженных одному и тому же риску.

Например, домовладельцы данного населенного пункта образуют рисковое сообщество,находящиеся под угрозой риска пожара, наводнения или друго стихийного бедствия. Лица, состоящие в рисковом сообществе, являются потенциальными страхователями.

ПРАВО НА СТРАХОВУЮ ВЫПЛАТУ клиент страховой организации получает только при наступлении страхового случая.

Например, при страховании имущества страхователь не может потребовать обратно свои деньги, выплаченные страховой организации в виде страховой премии в течении нескольких лет, если страховой случай не наступил. Это условие точно фиксируется правилами и договорами страхования и обеспечивает сохранение страхового фонда в интересах всех его участников.

СТРАХУЮТСЯ ТОЛЬКО ТЕ РИСКИ, ущербы от наступления которых можно оценить в денежной форме. Сюда можно отнести все виды ущерба в материальной форме и потери дохода.

Не страхуются риски, для оценки которых отсутствуют объективные предпосылки.

Страховая деятельность основана на следующих принципах:

    • принцип эквивалентности — выражает требование равновесия между доходами страховой организации и её расходами. Следует отметить, что риск угрожает многим людям,но лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям покрываются за счёт взносов многих страхователей, избежавших данного риска.

    • принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления.

Что означает понятие «случайность»?

Это понятие означает, что хотя с возможностью наступления данного события приходится считаться исходя из жизненного опыта, однако в каждом отдельном случае неизвестно, будет ли вообще иметь место данное событие или в какой момент времени оно наступит. Преднамеренно осуществлённые действия не страхуются, так как в них отсутствует принцип случайности.

^ 4.Роль страхования, его функции в современной экономике.

Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в нём возрастает вместе с развитием экономики и цивилизованности социальных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивая ненпрерывность общественного воспроизводства. Роль страхования определяется его функциями. Функции страхования можно рассматривать на разных уровнях :

  • функции на микро-экономическом уровне:

а) рисковая функция — состоит в том, что страхователь через страхование перекладывает финансовые последствия определённых рисков на страховую организацию;

б) сберегательно — накопительная функция страхования выполняет важную социальную роль, обеспечивая создание и функционирование специальных страховых фондов, формируемых государством или страховыми компаниями для поддержания приемлемого уровня жизни граждан при утрате трудоспособности.

в) функция обеспечения финансирования — имеет несколько аспектов:

1. страхователь при наступлении страхового случая, получает средства, компенсирующие понесённый им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования

2. страховые взносы страхователь может включать в издержки, т.е.в цену товаров или услуг;

3. страхование имущества и ответственности является, как правило, необходимым условием для получения кредитов.Страхование недвижимости и жизни заёмщика является условием для получения ипотечного кредита физическим лицом для строительства или приобретения дома или квартиры;

г) предупредительная (превентивная) функция страхования состоит в том, что при заключении договора страхования андеррайтер страховой организации проводит оценку риска и предлагает систему предупредительных мер, позволяющих контролировать уровень риска на объекте страхования;

д) функция возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры:

  • функции на макро-экономическомуровне:

а) функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создаёт финансовые условия для быстрого восствновления и возобнавления деятельности предприятий, пострадавших в результате наступления страховых случаев. Главное условие обеспечения непрерывности — наличие необходимых страховых фондов;

б) функция освобождения государства от дополнительных финансовых расходов обеспечивается наличием страховых фондов, иначе компенсация неблагоприятных событий легла бы на бюджеты всех уровней, которые имеют весьма ограниченные ресурсы.

в) функция стимулирования научно — технического прогресса имеет два аспекта:

1.страховые организации фиксируют внимание своих клиентов на опасных элементах технологий и продуктов;

2.страховые организации собственными усилиями и через фонды предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок, направленных на совершенствование продуктов и технологий в целях повышения их безопасности;

г) функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб приченённый третьим лицам;

д) функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирование экономического роста обеспечивается формированием огромных финансовых ресурсов в форме создаваемых страховых фондов, инвестируемых в государственные ценные бумаги, акции предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость.

^ 4. ЭТАПЫ СТРАХОВАНИЯ. РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИИ

Потребность в страховании вызывают убытки, возникающие вследствие не предвиденных обстоятельств природно-климатического, экономического и социального характера. В своей многовековой истории страхование прошло несколько этапов развития. В результате выработались и утвердились основные принципы, виды и направления современного страхования.Рыночные отношения стали объективной предпосылкой появления нового характера страховой деятельности в России, таких как:

    • развитие разнообразных видов страхования;

    • формирование форм и методов организации страховой деятельности;

^ Страхование прошло в своём развитии ряд этапов, которым были присущи свои особенности.

Первый этап — взаимопомощь. Первичной формой страхования была страховая взаимопомощь, носившая характер разовых соглашений. Организованный страховой фонд выражался в обязательствах возмещать убытки. Отмечается, что такая форма встречалась за два тысячелетия до нашей эры, в законах вавилонского царя Хаммурапи. Эти законы предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки от нападения разбойников, ограбления, краж.

Организация страхования на принципах взаимопомощи сохраняется и по сей день, например, в форме общества взаимного страхования, характерных для оъединений мелких и средних собственников ( владельцев квартир, гаражных кооперативов).

^ Другой формой взаимного страхования было его применение в организациях уставного типа:

а) в профессиональных союзах;

б) в коллегиях.

Эти организации объединяли своих членов на основе общественно — экономических, религиозных, бытовых и личных интересов.

^ Целями такого страхования были:

а) обеспечения своим членам достойного погребения;

б) оказание материальной поддержки в случае увечья, болезни и др.

В соответствии с существовавшими правилами члены професиональных коллегий уплачивали соответствующие взносы.

Второй этап — гильдийско — цеховое страхование.Такое страхование называлось средневековым. Первые гильдии возникли в Англии в девятом — одиннадцатом веках, а затем в Германии одиннадцатом — двенадцатом веках, в Дании в двеннадцатом веке и определялись братством (купцы и др.). Возмещение убытков или выплата пособий производилась из обшегельдийской или общецеховой кассы, либо путём последующей раскладки между членами братства.

^ Организация взаимопомощи в гильдиях и цехах постепенно приобретала определённве формы:

а) имущественное страхование — предусматривало возмещение убытков, возникших в результате стихийных бедствий;

б) личное страхование — предусматривало выплату пособия в случае смери, болезни и инвалидности.

Такое страхование предполагало:

а) регулярное внесение взносов;

б) уточнение оснований и размеров страховых выплат;

в) определение страховых случаев с учётом степени риска и др.

Специальным риском, который давал право на получение дополнительной помощи, было разорение члена гильдии независимо от причины.

Современными аналогами гильдийско — цехового страхования можно считать различные виды профессионального страхования (создание корпоротивных страховых компаний, общества взаимного профессионального страхования и др.)

Третий этап — переход страхования от «товарищеской» в «товарную форму» осуществлялся специализированными коммерческими предприятиями — акционерными и взаимными страховыми обществами.Первые страховые общества возникли в Англии в 80-е годы 17 века в области огневого страхования, и во Франции в области морского страхования в 1686г. Историки пишут, что первый полис был выдан в Берлине в 1347г.

^ Основные виды коммерческого страхования:

а) морское — это кредитно-страховая сделка по которой кредитор давал судовладельцу необходимую для организации плавания денежную сумму при условии, что при благополучном возвращении эта сумма возвращается с уплатой предусмотренного процента.

б) имущественное страхование — страхования урожая сельскохозяйственных культур от градобития, от краж;

в) личное страхование — страхование от несчастных случаев;

г) страхование гражданской ответственности.

Коммерциализация страхования не изменила его принципиальную социальную сущность, которая в современных обществах проявляется в форме государственного социального страхования.

Развитие страхового дела в России.

Четвёртый этап — развитие страхового дела в дореволюционной России.

Страховое дело в России развивалось по нескольким направлениям:

а) страхование осуществляли многочисленные предприятия и общества.

Наиболее распространённым видом страхования в дореволюционной России было страхование от огня. В 1824 г. было учреждено Первое российское страховое общество от огня. Затем в 1894 г. образовано страховое общество «Помощь» по страхованию стёкол от разбития и уже в 1913 г. пять обществ оуществляли эти операции. В 1913 г. во всех страховых обществах России было застраховано имущество на сумму 21 млрд руб., из которых

а) на долю акционерных обществ приходилось — 63%;

б) на долю земства — 15%;

в) на долю городских взаимных обществ — 8%.

Среди русских акционерных обществ крупнейшим по объёму операций и по размеру капиталов было общество «Россия». Оно проводило восемь видов страхования на территории Российской империи и имело отделения в Афинах, Александрии, Белграде, Константинополе, Нью — Йорке, Берлине, и других городах.

б) земское страхование — проводилось органами местного самоуправления в центральных губерниях дореволюционной России. Каждое губернское земство вело операции в пределах своей губернии .Земское страхование подразделялось на:

а) обязательное (окладное);

б) добровольное;

г) дополнительное.

С середины 30-х годов 19 в. в России появляется личное страхование. В 1835 г. было организовано первое акционерное общество по страхованию жизни и называлось оно «Жизнь».Общество получило монополию от царского правительства на 20 лет. Виды страхования включали:

а) страхование на случай смерти;

б) страхование на дожитие;

в) страхование капиталов и пенсий в пользу детей при достижении ими определённого возраста;

г) смешанное страхование.

^ Пятый этап — страхование в период социализма

После революции 1917 г. Декретом СНК РСФР от 23 .03. 1918 г. был учреждён государственный контроль за всеми видами страхования, кроме социального. В ноябре 1918 г. были упразднены частные страховые общества и введена государственная монополия на страхование. ДО 1989 г. страхование в России осуществляли две государственные компании: «Госстрах», и «Ингосстрах».В период построения социализма был накоплен огромный опыт по проведению традиционных видов страхования, сформирована база по статистике наступления страховых случаев. В страховании на добровольной основе участвовала значительная часть населения страны.

1.Личное страхование

Наиболее распространёнными видами личного страхования у граждан были:

а) страхование к определённому возрасту;

б) страхование строений;

в) страхование квартир;

г) страхование домашнего имущества.

2.Страхование предприятий, учреждений и организаций:

а) страхование зданий (сооружений) от пожара;

б) страхование от стихийных бедствий.

Шестой этап — связан с началом демонополизации экономики и развитием страхового рынка.

В настоящее время на отечественном страховом рынке действуют более 1400 страховых организаций, проводящих операции по всем направлениям страхования и видам страховых услуг. Наша задача и будет состоять в том, чтобы изучить эти направления и виды страхования.

^ 6.СТРАХОВАНИЕ КАК ВИД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Страхование выступает с одной стороны средством защиты бизнеса и благосостояния людей, с другой — видом деятельности, приносящей доход. Участниками отношений являются:

а) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;

б) страховые организации;

в) страховые агенты;

г)страховые брокеры;

д) страховые актуарии.

Все участники являются субъектами страхового дела.

Объекты страхования:( ст №4 ФЗ № 172)

  1. ^ Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

а) с дожитием граждан до определённого возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан;

б) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

^ 2. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

а) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

б) обязанностью возместить приченённый другим лицам вред ( страхование гражданской ответственности);

в) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

В соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела В РФ» деятельность российских страховщиков разрешена только в статусе юридического лица при условии получения лицензии на осуществление страховой деятельности в установленном законом порядке в различных формах:

а) общество с ограниченной ответственностью;

б) открытые акционерные общества;

в) закрытые акционерные общества;

г) унитарные предприятия;

д) общества взаимного страхования;

е)перестраховочные компании;

ж) негосударственные пенсионные фонды;

и) страховой пул.

Рассмотрим три последние формы.

Общество взаимного страхования (ОВС)— форма организации страхового фонда на основе централизации средств паевого участия его членов. Эти общества осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов и являются некоммерческими организациями. Участниками таких обществ выступают одновременно и страховщик и страхователь. Выступая членом ОВС, страхователь участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — особая форма организации страхования жизни, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими пенсионного возраста. Деятельность НПФ направлена на получение гражданами дополнительной пенсии к гарантированному государством уровню пенсионного обеспечения. Долгосрочные финансовые вложения разделяются на три группы:

а) отраслевые (корпоративные) — предназначены для дополнительного пенсионного обеспечения работников крупных отраслей и корпораций;

б) общественные (коллективные) — функционирующие по типу паевых инвестиционных фондов;

г) частные — организуемые в рамках отдельных предприятий и организаций.

Перестраховочные компании — осуществляют вторичное страхование наиболее крупных и опасных рисков.

Страховой пул - это особая форма объединения страховщиков, создаваемая для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключённым от имени участников пула. Создание таких пулов преследует следующие цели:

а) обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;

б) гарантии страховых выплат клиентам;

в) преодоление недостаточной финансовой ёмкости отдельных страховщиков;

г) возможность принятия на страхование крупных и опасных рисков.

В страховых пулах страхуются риски загрязнения окружающей среды, риски атомной энергетики, гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности. Страховые пулы действуют на принципах сострахования или перестрахования.

Рекомендуемая литература

1.Конституция РФ

2.Гражданский кодекс РФ (часть вторая).

3.Закон РФ « Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1999г №4015-1 (с изменениями 20 июля 2010г.)

4.Закон РФ « О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» ( с изменениями от 23, 29 декабря 2010г).

5.Архипов А.П., Гомеля В.Б.Основы страхового дела. М., Маркет ДС, 2007.

6.Басаков М. И. Страховое дело. М., Приор,2007

7.Асобина С. М.Теория и практика страхования. М., Финансы и статистика, 2007.

8.Ермасов С,В. Страхование: Учебник. М.; ЮНИТИ – ДАНА,2004.

9.Страхование: Учебник / Под. Ред. Фёдоровой Т.А. М.: Экономист,2007.

10.Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учеб. Пособие. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 352 с.: ил.

11.Никулина Н.Н. Березина С.В. Страхование. Теория и практика: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учёт, анализ и аудит» /Н.Н. Никулина, С.В. Березина.- 2-е изд., перераб, и допол.- М.: ЮНИТИ- ДАНА,- 2007.-511с

Составила старший преподаватель Т.Т.Муллерова




Скачать 235.69 Kb.
оставить комментарий
Дата29.09.2011
Размер235.69 Kb.
ТипЛекция, Образовательные материалы
Добавить документ в свой блог или на сайт

отлично
  2
Ваша оценка:
Разместите кнопку на своём сайте или блоге:
rudocs.exdat.com

База данных защищена авторским правом ©exdat 2000-2017
При копировании материала укажите ссылку
обратиться к администрации
Анализ
Справочники
Сценарии
Рефераты
Курсовые работы
Авторефераты
Программы
Методички
Документы
Понятия

опубликовать
Документы

Рейтинг@Mail.ru
наверх